9战略规划和预算通用模板

下年度管理计划与预算
下年度 工作目标 日常工作计划 日常工作事项1 日常工作事项2 总计
预算支出
XX年度部门支出预算总计
计划/预算年度
管理活动计划 工作A 工作B 总计
XXX
下年度 工作重点 活动计划简介
预算支出
来源：科尔尼分析
集团职能部门年度管理计划(预算)：年度回顾及下年度经营计划 及预算(2/2)
管理活动 - 工作A 编号 工作涉及方
管理活动分阶段计划 阶段工作介绍
战略实施监控
中长期战略目标
年度战略目标分解（分事业部）
年度战略目标追踪（按事业部）
1. 2017年销售收入 2. 2017年行业排名 3. 2017年国际化收入 4. 2017年重点扩展业务销售额占比
5. xxx
2011 2012201320142015 销售收入 排名 国际化收入
xxx
2011 计划完成 销售收入 排名 国际化收入
每项战略举措应分解成详细的行动计划且设定预计执行投入，并 设定关键里程碑及KPI，落实为责任部门的绩效考核指标
战略举措分解与追踪模板
示例
战略举措1 行动计划 1.1 行动计划 1.2 行动计划 1.3
2011
2012
2013
2014
2015
投
投
投
投
投
Q1Q2Q3Q4 入 Q1Q2Q3Q4 入 Q1Q2Q3Q4 入 Q1Q2Q3Q4 入 Q1Q2Q3Q4 入
本年度宏观经济及行 业发展回顾
回顾年份
5年战略目标回顾
本年度战略目标 回顾
来源：科尔尼分析
事业部年度经营计划：本年度经营回顾和总结(2/3)
本年度经营工作回顾
财务指标完成情况(1) 年初计划
本年实际
计划完成率 （%）
非财务目标完成 情况
年初计划
本年实际
目标完成 情况评估
指标A
目标A
指标B
目标B
指标C
财务指标评分
目标C
非财务指标评分
重大经营管理活动 完成情况
具体实施方案
进度完成情况 计划时间 完成时间
成果/阶段性成果实现情况
计划成果
实际成果
项目A
项目B
项目C
重大项目评分
1. 此模板未针对各公司主要经营指标展开设计，实际操作时，应根据需要增加此部分内容 来源：科尔尼分析
事业部年度经营计划：本年度经营回顾和总结(3/3)
6.管理/监控职能
6.1 经营评估监控及分 析流程
6.2 财务风险管理流程
7.考核管理职能
7.1 薪酬体系管理流程 7.2 总部部门部长绩效
考核流程 7.3 事业部总经理/集团
副总考核流程 7.4 集团领导班子奖金
管理流程
8.战略回顾及 修编流程
8.1 战略年度滚动回顾 及修编流程
战略规划（战略发展部主导）依靠自上而下和自下而上并行的方 法进行，输出战略目标作为经营目标分解（BU主导）和全面预 算制定（运营管理部主导）的依据
1. 此模板为针对各公司主要经营指标展开设计，实际操作时，应根据需要增加此部分内容 来源：科尔尼分析
集团职能部门年度管理计划(预算)：年度回顾及下年度经营计划 及预算(1/2)
部门名称
本年度管理活动回顾总结
本年度部门管理工作的主 要成绩 日常工作计划执行情况 管理活动计划执行情况 成功经验总结 问题/差距总结
战略规划流程和通用模板（初步）
• 全面经营计划及预算通用模板
战略规划是集团业务开展的出发点
1.集团战略 目标制定
1.1 总体战略制定及目 标分解流程
9.海外事业部战略 目标制定
9.1 海外战略细化流程
10.海外管理职能
10.1 海外投资建厂项目 管理流程
10.2 海外财务管理流程
11.海外人力资源 获取
事业部年度经营计划：下年度经营计划及预算(2/2)
下年度经营目标
财务指标1
指标值
指标A
指标B
指标C
下年度经营计划与预算
日常工作计划
预算支出
日常工作事项1
日常工作事项2
……
总计
年度支出预算总计
说明
非财务目标 目标A 目标B 目标C
目标
投资活动计划 项目A 项目B ....wenku.baidu.com. 总计
活动计划简介
说明 预算支出
2010
2011E 2012E 2013E 2014E 2015E
来源：科尔尼分析
3.2 竞争对手分析
竞争对手名称 简介 年度
销售收入 利润率 市场占有率 品牌知名度
价值链环节 价值链各环节优势 价值链各环节劣势 兼并收购举措 其他战略举措 合作伙伴动向 其他情报
2006 研发
来源：科尔尼分析
2007 采购
– xxx – xxx – xxx – xxx
• 为实现该发展目标采取的战略举措阐述
– xxx – xxx – xxx – xxx
来源：科尔尼分析
3. 宏观经济与行业分析
具体内容 宏观经济分析
行业需求特点
行业供应特点
行业平衡 产业链分析 行业业绩 总体评价
所含议题
• 宏观经济和市场购买力增长速度 • 宏观经济发展所引发的新增长点 • 重大技术突破和发展及其影响 • 市场需求和增长模式 • 价格趋势 • 潜在替代产品 • 行业内参与者数量及各自的份额 • 生产量趋势 • 生产能力发展及计划 • 行业内生产能力利用预测 • 可能的行业突变及潜在影响
• 行业地位 • 政策影响力 • 融资能力
产品/业务分析
XXX产品/业务
销售收入
XXX事业部
市场份额
销售收入比上年增长率
差距分析(弱点及潜在威胁、 挑战）
该行业的机会
行业成功要素
来源：科尔尼分析
行业领先者
差异分析
5. 新业务进入分析
具体内容 业务所属行业分析
业务与公司主体业 务的协同效应 行业进入壁垒 行业进入资源需求
战略管理流程执行时间序列
2011
2012
2013
9月 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月
集团中长期 战略规划
集团中长期 战略规划修编
集团战 略目标 分解
事业板块 战略规划
事业部 战略目 标分解
集团战 略回顾 与总结
事业部 战略回 顾与总
11.1 海外人员调配流程
来源：科尔尼分析
2.经营相关计划 制定
2.1 年度经营计划制定 流程
2.2 全面预算流程
3.投资相关职能
3.1 重大技改规划及管 理流程
3.2 收购兼并决策及执 行流程
3.3 合资合作实施/管理 流程
12.海外业务职能
12.1 海外研发管理流程 12.2 海外采购管理流程 12.3 海外销售管理流程 12.4 海外售后服务管理
重要里程碑 的定义
战略举措2
战略举措3
战略举措4
…
预期成果
重要里程碑
战略举措落实后必须马上确保资金能够在计划的时间点到位
来源：科尔尼分析
责任主体
8. 财务效益和资金投入
财务效益预测 销售收入总额 利润总额 资产总额 净资产总额 净现金流量 资金投入预算 资金需求总额 自有资金 资本市场 银行贷款 其他渠道
本年度经营工作经验总结
本年度经营工作的 主要成绩
成功经验总结
本年度经营工作中存在的主要问题与差距分析
问题/差距描述
原因分析
责任人/责任单位
问题/差距A
补救措施/行动计划 补救措施/行动计划
(1)
负责人/负责单位
问题/差距B
问题/差距C
1. 需包括具体的行动计划及完成时间节点 来源：科尔尼分析
事业部年度经营计划：下年度经营计划及预算(1/2)
...
分析及评分
来源：科尔尼分析
资料来源
6. 各业务板块战略目标
该业务板块在集 团战略中的定位
• 如：推土机板块是十二五阶段的发展重点，是集团未来发展的重要增长点 − 2017年销量将达到x万台，销售额达到x亿 − 可通过掌握关键零部件技术，差异化竞争和建立备件网络提升售后服务质量等关键举措提升在推土机 领域的竞争力
结
集团战 略目标
分解
事业板块 战略规划
事业部 战略目 标分解
年度经营 计划制定
战略实施监控
年度经营 计划制定
下年绩效 上年绩效 考核方案 考核结果
下年绩效 上年绩效 考核方案 考核结果
战略发展部负责将战略规划分解为年度战略目标与关键举措实施 计划，并需要进行相应的战略实施监控
战略追踪模板
战略制定
战略制定
战略 环境 分析
政策环境 现有竞争者 供应商 客户 潜在新进者 替代品
下年度整体战略目标1
下年度主要战略举措 举措A 举措B 举措C
本年度情况分析
... 说明 ... ... ...
对未来发展的判断
对未来竞争战略的启示
1. 下年度的整体战略目标应基于中长期规划，根据战略环境分析的实际情况进行相应调整而确定 来源：科尔尼分析
•… 7. 战略举措实施路径图 8. 集团总体财务效益和资金投入
• 财务效益预测 – 销售收入总额 – 利润总额
–… • 资金投入预算
– 资金需求总额 – 资本市场
–…
1. 愿景、核心价值和战略方向
示例
愿景
核心价值
战略方向
• xxx
来源：科尔尼分析
2. 中长期战略综述
中长期战略综述 • 集团五年发展目标
具体产品/市场举措 总体评价
所含议题
• 行业结构 • 经营行为 • 行业整体规模 • 盈利水平 • 竞争格局
• 规模效应 • 协同效应 • 产业链的延伸/缩短
• 政策法规 • 投资需求 • 退出成本
• 研发能力要求 • 销售和服务要求 • 资金需求 • 并购机会 • 整合难度
• 目标地域/细分市场 • 产品的价值定位 • 业务模型和竞争手段
类别 2008
中国企业
国际企业
2009
2010
2011E
生产
营销
销售
服务
3.3 其他外部环境分析
客户分析
• 现有客户喜好及动向 • 潜在顾客喜好及动向 • 客户的分布
政策法规
• 政府干预程度 • 政府保护措施和激励政策 • 其它政治因素等
其他关键问题和趋势
来源：科尔尼分析
4. 现有业务发展评估
公司整体实力
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
考核指标 责
任
里程 碑
关键KPI
部 门
• xxx • xxx
XXX
• xxx A • xxx
XXX
• xxx • xxx
XXX
xxx
xxx
xxx
行动计划 1.4
关键里程碑
来源：科尔尼分析
xxx A
B
• xxx • xxx
XXX
B
战略规划流程和通用模板（初步）
• 集团战略规划流程 • 集团总体战略通用模板 • 全面经营计划及预算通用模板
战略目标1
2011E
2012E
2013E
2014E
2015E
销售收入 利润率 （净）资产总额 国内市场排名 国内市场占有率 国际市场布局 研发能力 品牌价值
1. 各业务板块根据自身情况，制定战略目标 来源：科尔尼分析
7. 战略举措实施路径图
战略举措 2011 战略举措1
2012
2013
2014
2015
• 公司整体实力 • 产品/业务分析 • 差距分析(弱点及潜在威胁、挑战） • 现有行业的机会 • 现有行业成功要素 5. 新业务进入分析 • 业务所属行业分析 • 业务与公司主体业务的协同效应
来源：科尔尼分析
• 行业进入壁垒 • 行业进入资源需求 • 具体产品/市场举措 • 总体评价 6. 各业务板块战略目标 • 销售收入 • 利润率
2011E 2011E
2012E 2012E
2013E 2013E
2014E 2014E
2015E 2015E
来源：科尔尼分析
战略规划流程和通用模板（初步）
• 集团战略规划流程 • 集团总体战略通用模板 • 全面经营计划及预算通用模板
事业部年度经营计划：本年度经营回顾和总结(1/3)
经营计划（预算）制 定单位
• 潜在的向前及向后整合机会 • 这些机会的创造价值的潜力
• 行业的整体发展及利润率
...
分析
来源：科尔尼分析
资料来源
3.1 市场规模
业务板块名称 年度
... 2006
市场驱动因素1
理由
...
市场驱动因素2
理由
...
…
市场规模（量）
平均销售价格
市场规模（价值）
市场平均毛利率
2007
2008
2009
流程
4.运营管理 相关职能
4.1 研发立项流程 4.2 物流中心规划流程 4.3 第三方物流商管理
优化流程 4.4 物流集中运作流程 4.5 大客户管理流程 4.6 销售协同中心建设
流程
5.人力资源管理
5.1 人力资源规划流程 5.2 事业部总经理委任
流程 5.3 总部人员招聘流程
总部流程 海外流程
集团总体战略规划模板
集团总体战略规划模板
主要内容
1. 集团愿景、核心价值和战略方向 2. 集团中长期战略综述 3. 宏观经济环境及行业发展分析及对集团影响的
评估 3.1 宏观经济与行业分析 3.2 各板块的整体市场规模 3.3 竞争对手分析 3.4 其他，包括客户分析，政策法规，其他关
键问题和趋势 4. 现有业务发展评估
xxx
2012 计划完成
战
略
规
划 关键举措
部
1. 取得核心技术突破
2. 取得海外运营突破
3. 取得收购兼并突破
4. Xxx
5. xxx
关键举措实施计划分解（分事业部）
关键举措实施追踪（按事业部）
2011 2012 2013 2014 2015 关键举措1 关键里程碑 关键里程碑
关键里程碑
关键里程碑
来源：科尔尼分析