项目评估与可行性研究

1.投资：经济主体为了获取预期的效益，投入一定量货币资金而不断地转化为资产的全部经济活动。双重性：指特定的经济活动，又指特定的货币资金。

2.项目：在规定的期限内，按预定目标完成的一系列单次性活动，是单次性活动的一种组织管理模式。

3.项目应具有两大基本特征：一是主观方面，即项目是作为一定的管理主体的被管理对象和管理手段而存在的；二是客观方面，即项目在客观上必须具备单次性任务（活动）的属性。

4.项目的特征：1）项目的相对性2）项目的临时性3）项目的目标性4）项目的省命周期性5）项目的约束性6）项目的系统性和整体性

5.项目的分类：1.按投资使用和投资主体的活动范围：竞争性项目，基础性项目和公益性项目2.按规模分为：大型，中型和小型。3.按项目的结果分类，分为提供产品的项目和提供服务的项目4.按项目所在行业分类：分为工业项目，农业项目，教育项目，房地产项目等。

6.项目评估是对可行性研究报告进行全面、详细的审核和估价，它应为项目的投资决策提供最终的依据并写出评估报告。

7.项目评估工作的主要内容：1．项目的背景研究2．项目建设必要性的评估3．项目资源条件评估4．项目实施规模与产品方案评估5．项目实施地点选择评估6．项目生产与建设条件评估7．项目技术评估8．项目的环境影响评价9．项目投资和财务基本数据评估10．项目的财务评估11．项目的国民经济评价12．项目的社会评价13．项目的不确定性分析14．项目的风险分析15．对影响项目经济效益的有关政策和管理体制进行分析，并提出改革建议16．项目的总评估

8.项目评估的原则：1.分析的系统性2.方案的最优性3.指标的统一性4.价格的合理性5.方法的科学性6.工作人员立场的公正性

9.项目评估与可行性研究的关系（一）项目评估与项目可行性研究的共同点1．两者同处于项目投资的前期2．二者的出发点是一致的3．二者考察的内容与方法是相通的4．二者的目的和要求是相通的（二）可行性研究与项目评估的区别1.承担主体不同2视角或着重点不同3目的和任务不同4所处的时序和作用也不同。总之，项目的可行性研究和项目评估，是项目投资决策过程中的两个基本步骤，它们一前一后，相辅相成缺一不可，二者在决策过程中的关系是：可行性研究为项目评估提供工作基础，项目评估则是对可行性研究作进一步的分析和论证，是可行性研究的延续和再研究。

10.可行性研究：是在投资决策之前，对拟建项目进行全面的技术经济分析与论证以试图对其做出可行或不可行评价的一种科学方法。

11.项目周期是指项目从提出到完成所必须经过的若干个工作阶段按一定的顺序所进行的循环。项目的周期包括项目设想、规划、决策、实施、总结等工作阶段。

12.项目的周期划分为项目设想、项目初选、项目准备、项目评估、项目实施、项目投产经营和项目总结评价等七个阶段。

13.可行性研究分为机会研究（主要任务是捕捉投资机会，为拟建投资项目的投资方向提出轮廓性的建议。分为一般和项目）、初步可行性研究（主要工作：分析投资机会研究的结论；对关键性问题进行专题的辅助性研究；论证项目的初步可行性，判断有无必要继续进行研究；编制初步可行性研究报告）、可行性研究（1实施要点2项目背景和历史3市场销量和项目的生产能力4原材料投入5项目实施的地点或厂址6项目设计7工厂的管理费用8项目人员编制9项目实施设计10项目的财务和国民经济评价）、项目评估与决策（主要任务：对拟建项目的可行性研究报告提出评价意见，最终决策项目投资是否可行并选择满意的投资方案）。

14.可行性研究的作用：1作为项目投资决策的依据2作为向银行等金融机构申请贷款、筹集资金的依据3作为编制设计和进行建设工作的依据4作为签订有关合同、协议的依据5作为项目进行后评价的依据6作为项目组织管理、机构改置、劳动定员的依据

15.项目评估的工作程序：1.明确评估对象、制定评估计划2.现场调查和搜集资料3审查分析4编写评估报告

16.项目可行性研究报告的主要内容：1项目兴建理由与目标2市场预测3资源条件预测4建设规模与产品方案5厂址选择6技术方案、设备方案和工程方案7原材料燃料供应8总图运输与公用辅助设施9环境影响评价10劳动安全卫生与消防11组织机构与人力资源配置12项目实施进度13投资估算14融资方案15财务评价16国民经济评价17社会评价18风险分析19研究结论与建议

17.项目可行性研究报告的编制步骤：1签订委托协议2创建工作小组3制定工作计划4进行调查研究、搜集有关资料5方案编制与优选6项目评价7编制可行性研究报告8与委托部门交换意见。编制要求：1.应当能够充分反映项目可行性报告工作的成果，内容齐全，结论明确，数据准确，论据充分，满足决策者选定方案确定项目的要求。2选用的主要设备的规格、参数应能满足预定货的要求，引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求。3对重大技术、经济方案，应有两个以上方案的比选4确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求5构造的融资方案，应能满足银行等金融部门信贷决策的需要6应反映在可行性研究过程中出现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供委托单位与投资者权衡利弊进行决策7应附有评估、决策所必需的合同、协议、意向书、政府批件等。

18.项目投资决策的意义：指为了实现预期的投资效果目标，采用一定的理论、方法和手段，对若干个可行性项目实施方案进行研究论证，从中选出最为满意的项目实施方案的过程。19.项目投资决策的原则：1决策科学化原则2决策明主化原则3投资决策责任制原则4提高经济效益原则

20.项目投资决策的分类：1根据决策问题的影响程度和范围分为总体决策和局部决策2根据决策问题的重复情况分为重复性决策和一次性决策3根据决策目标的数量分为单一目标决策和多目标决策4根据决策问题所处条件不同分为确定型、非确定型和风险型决策。

21.非确定型决策方法主要有乐观法、悲观法、大中取小后悔值法、乐观系数法等概率法等。

22.风险型决策主要是根据已知条件下直接有的，或计算出来的状态收益值或损失值及概率，计算出状态期望值，然后累计状态期望值得到方案期望值，即可能出现的所有自然状态下方案的期望值，最后根据方案期望值的大小来决定取舍。

23.无形资产：指长期使用但没有实物形态的资产。

24.间接投资：指投资者以其货币资金购买金融资产即有价证券，以期获取一定收益的投资。

25.市场调查：通过调查，可有目的地、系统地收集、记录、整理和分析反映市场状况的历史、现状及发展变化的资料，认识市场发展变化的规律，为市场预测、确定项目的建设规模提供翔实可靠地依据。分为准备阶段、调查阶段、整理阶段、总结阶段。

26.市场预测：指以市场调查所获取的信息资料为基础，运用科学的方法，对未来一定时期内市场发展的状况和发展趋势做出的正确估计和判断。

27.市场预测分为1按预测的范围分为宏观预测和微观预测2按预测的时间分为短期、中期和长期预测3按预测的结果和性质分为定性测量和定量测量4按预测内容分为购买力、需求、供给、资源等5按市场预测的性质分为综合性预测和专项预测。

28.市场需求量：指在一定价格水平下，在一定时间和空间范围内，消费者原意并能够购买的某种商品或劳务的数量，即对该商品有购买力的市场需要。

29.市场供给量：指一定的价格水平下，生产者或供应者愿意并能够提供出售的商品数量或劳务数量。

30.市场预测的方法要有特尔菲法（定性预测法）、趋势外推法、回归预测法、产品生命周期分析法、移动平均数法、简单指数平滑法等（定量预测法）。工业项目的生产规模，是劳动力、劳动手段和劳动对象等生产要素与产品在一个经济实体中的集中程度。