完美世界2019年经营风险报告

13.85 25,228.8
-27.92 35,002.62
0
60,575.71
47.96 40,941.57
-22.59 52,890.68
0
51,597.35
55.59 33,163.14
-29.71 47,178.96
0
0.02
0
0.02
0
0.02
0
28,911.43
-12.88 33,187.15
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供161,200.05万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营 活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
336,315.06
6.07 317,060.34
-40.36 531,588.35
0
0.58
-3.91
0.61
83.64
0.33
0
2.18
-10.54 37,095.29
0
147,649.4
58.26 93,297.55
-60.91 238,656.64
0
366,096.69
38.08 265,127.54
-42.33 459,749.87
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为161,200.05万元，与2018年的390,309.23万 元相比有较大幅度下降，下降58.7%。营业收入变化不大，但营运资金需 求降低，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
0
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
48,639.14
23.73 39,309.32
-19.66 48,925.66
0
28,723.64
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
176,021.49
-17.82 214,179.99
35.94 157,556.74
0
227,011.59
15.56 196,438.73
23.2 159,444.54
0
17,637.96
54.16 11,441.46
-26.99 15,670.77
23.76
1.76
-30.46
2.53
0
1.11
-15.66
1.32
7.6
1.22
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 533,250.33万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
2019年
2018年
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况Βιβλιοθήκη Baidu协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
533,250.33
-22.29 686,197.86
36.4 503,091.63
0
1,012,874.6
8.81 930,890.24
5.94 878,672.86
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要161,200.05万元的营 运资金，而企业的营运资本数额为533,250.33万元，营运资本能够满足企
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
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业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 372,050.28万元。
0
54,187.73
-31.39 78,974.22
-7.27 85,164.78
0
52,437.98
-66.04 154,402.36
-44.15 276,445.5
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
合计
527,296.74
-19.55 655,436.77
完美世界2019年经营风险报告
-5.6 694,282.33
9 170,104.14
36,401.9 191,389.8
-38.1 274,807.67 0.46 36,233.54 -44.56 345,224.39
完美世界2019年经营风险报告
6.4 258,277.4
0
-24.29 47,859.58
0
6.63 323,745.27
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为533,250.33万元，与2018年的686,197.86万元相 比有较大幅度下降，下降22.29%。
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完美世界2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 完美世界2019年盈亏平衡点的营业收入为336,315.06万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为58.16%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 467,587.07万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，完美世界2019年的付息负债为 326,377.95万元，实际借款利率水平为6.32%，企业的财务风险系数为 1.15。