金蝶集团财务解决方案
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集团型企业财务管理解决方案
会计核算集中------实现会计信息的及时、准确 资金集中控制------有效整合企业资源 全面预算管理------保证企业经营目标的实现 集团会计报告------清晰披露经营业绩 决策分析支持------把握正确的经营方向
集团财务管理解决方案
集团型企业财务管理解决方案
科目余额
核算项目查询
报表编制
管理报表 分析报表
会计报表
图
形
分 析
集团数据中心
集团财务管理解决方案
会计核算集中---主要应用价值
集团一套账管理--保证会计信息的及时、准确 会计科目体系集中控制--保证会计核算规范统一 多会计科目体系关联--既适应集中管理、又满足
特性要求 会计组织统一规划--明确会计信息构成，适应组
家底不清、资金管 理混乱
子公司的筹资、 投资决策不规范
筹资 投资
存在重大的财 务风险
集团财务管理解决方案
资金集中控制—我们的策略
统一筹资，增强整体信用度； 统一投资，防止财务风险； 统一账户，监控资金，防止违规； 统一调剂，保障重点项目资金； 统一内部结算，减少资金体外循环； 统一对外结算，掌握资金流量、流向； 核算资金占有成本，提高资金使用效率。
各会计主体业务差异大
如何满足不同会计核算对象的要求
各级管理者对会计信息更加关注 如何实时、准确的获取明细资料
业务管理信息化已初具规模 如何实现集团财务与基层业务的一体化
IT技术条件差、门槛高
如何在现有条件下实现会计信息集中
集中统一
个性应用
集团财务管理解决方案
会计核算集中---我们的策略
统一制定会计科目体系，按统一标准控制会 计信息的处理，解决会计核算规范化问题
会计核算集中------实现会计信息的及时、准确 资金集中控制------有效整合企业资源 全面预算管理------保证企业经营目标的实现 集团会计报告------清晰披露经营业绩 决策分析支持------把握正确的经营方向
集团财务管理解决方案
会计核算集中---面临的问题与挑战
现状
挑战
集团涉及业务领域多范围广 如何保证会计核算的规范统一
独资企业会计运科输目企表业会计科目表
跨国企业会计科目表
分支机构 1
分支机构 1
分支机构 2
分支机构 n
集团财务管理解决方案
会计核算集中---主要业务流程
会计核算集中的信息同步
子公司A 子公司B
子公司N
数据分析
报表编制
模
型
日常核算
分
析
日常管理
同步 反映
集团公司
数据分析
差
结
趋
异
构
势
分
分
分
析
析
析
凭证查询 帐簿查询
集团会计信息与各会计主体同步 各会计主体独立的编制会计报表 自动实现会计业务合并抵消，完成合并会计报表
随时查询各级组织的会计信息（基于集团数据中心）
满足集团管理要求，随时生成各级多种多维管理报表
集团财务管理解决方案
会计核算集中---主要业务流程
统一会计核算体系
集团会计科目表
集团
工业会计科目表 制造企业会计商科业目会表计科目表 股份制企业施会计工科企目业表会计金科目融表会计科目表 外资合资企业电会计力科企目业表会计科外目贸表会计科目表
集团统一筹资贷款难度 小，信用高，利率低
商业银行 子公司分别贷款难度大，
利率高，信用度低
集团统一调剂、统一投 资，确保重点项目资金
子公司A
总 集 团
子公司B
项目1 项目2
子公司C
子公司投资分散，投资不 规范，财务风险大
项目3
集团财务管理解决方案
资金集中控制—统一账户、监控资金
子公司A
子公司在集团结算中 心开户
集团财务管理解决方案
资金集中控制—问题和危机？
问题
子公司的资金紧张和资金冗余 现象并存
子公司之间交易时资金的 体外循环
调剂
危机
集团整体资金利用 效率差
资金闲散，不能发 挥整体效应
不能有效监控子公司支 资
付资金的合理性
金 集
中
管 不能迅速掌握集团整体 理
资金的存量、流量、流向
监控 信息
可能发生违规 付款行为
织变动 管理与会计报表的产生“随心所欲”--任意时刻、
任意级别、任意地点
集团财务管理解决方案
集团型企业财务管理解决方案
会计核算集中------保证会计信息的及时、准确 资金集中控制------有效整合企业资源 全面预算管理------保证企业经营目标的实现 集团会计报告------清晰披露经营业绩 决策分析支持------把握正确的经营方向
集团型企业
财务管理整体解决方案
KI NG DEE
A P P L I C A T I ON
S T U DIO
组织庞大 地域宽广 业务复杂
信息孤岛
行业众多
大中型企业特征 及信息化的矛盾
商业模式的创新与信息 化能力之间的矛盾
企业发展规模与信息化 水平之间的矛盾
应用通用化与行业化之间的 矛盾
管理灵活性与固化系统之间的 矛盾
集团财务管理解决方案
集团型企业财务管理面临的挑战
企业规模不断增长，如何保证会计信息的及时、准确？ 企业经营范围不断扩张，如何有效整合现有资源？ 企业内部业务流程多样，如何控制以保证步调一致？ 企业结构错综复杂，如何清晰披露经营业绩？ 企业内部与外部环境多变，如何把握正确的经营方向？
集团财务管理解决方案
会计核算政策统一
集团统一会计科目体系、会计报表体系、重点管理内容
企业组织架构统一
集团统一控制集团内层级关系、权益关系、地域分布
日常会计业务处理
各会计核算主体基于本身进行日常会计核算业务处理
日常财务管理活动
固定资产管理、现金管理、应收应付管理、。。。
集团同步获取信息 编制会计报表 编制会计报告 会计数据查询 管理报表提供
建立不同会计科目之间的关联关系，解决统 一规范与不同业务要求的矛盾
采用数据集中管理模式，满足各级管理者对 会计信息实时性的要求
采用多种技术实现手段，解决较差技术环境 下信息快速集中的瓶颈问题
利用财务管理与ERP系统的高度集成，到达 财务业务一体化
集团财务管理解决方案
会计核算集中---基本业务情景
集团财务管理解决方案
资金集中控制—解决方案
集团分析 决策 资金决策
资金分析
商业银行
商业银行
资金计划
资金报表
网上银行
集团 结算中心
资金占有成本
资金集中结算
账务处理
统一对外结算 统一内部结算
统一融资ห้องสมุดไป่ตู้
子公司
资金计划 债权管理
资金业务 现金业务
会计核算 债务管理
集团财务管理解决方案
资金集中控制—统一筹资、投资
集团结算中心在商业 银行开户
会计核算集中------实现会计信息的及时、准确 资金集中控制------有效整合企业资源 全面预算管理------保证企业经营目标的实现 集团会计报告------清晰披露经营业绩 决策分析支持------把握正确的经营方向
集团财务管理解决方案
集团型企业财务管理解决方案
科目余额
核算项目查询
报表编制
管理报表 分析报表
会计报表
图
形
分 析
集团数据中心
集团财务管理解决方案
会计核算集中---主要应用价值
集团一套账管理--保证会计信息的及时、准确 会计科目体系集中控制--保证会计核算规范统一 多会计科目体系关联--既适应集中管理、又满足
特性要求 会计组织统一规划--明确会计信息构成，适应组
家底不清、资金管 理混乱
子公司的筹资、 投资决策不规范
筹资 投资
存在重大的财 务风险
集团财务管理解决方案
资金集中控制—我们的策略
统一筹资，增强整体信用度； 统一投资，防止财务风险； 统一账户，监控资金，防止违规； 统一调剂，保障重点项目资金； 统一内部结算，减少资金体外循环； 统一对外结算，掌握资金流量、流向； 核算资金占有成本，提高资金使用效率。
各会计主体业务差异大
如何满足不同会计核算对象的要求
各级管理者对会计信息更加关注 如何实时、准确的获取明细资料
业务管理信息化已初具规模 如何实现集团财务与基层业务的一体化
IT技术条件差、门槛高
如何在现有条件下实现会计信息集中
集中统一
个性应用
集团财务管理解决方案
会计核算集中---我们的策略
统一制定会计科目体系，按统一标准控制会 计信息的处理，解决会计核算规范化问题
会计核算集中------实现会计信息的及时、准确 资金集中控制------有效整合企业资源 全面预算管理------保证企业经营目标的实现 集团会计报告------清晰披露经营业绩 决策分析支持------把握正确的经营方向
集团财务管理解决方案
会计核算集中---面临的问题与挑战
现状
挑战
集团涉及业务领域多范围广 如何保证会计核算的规范统一
独资企业会计运科输目企表业会计科目表
跨国企业会计科目表
分支机构 1
分支机构 1
分支机构 2
分支机构 n
集团财务管理解决方案
会计核算集中---主要业务流程
会计核算集中的信息同步
子公司A 子公司B
子公司N
数据分析
报表编制
模
型
日常核算
分
析
日常管理
同步 反映
集团公司
数据分析
差
结
趋
异
构
势
分
分
分
析
析
析
凭证查询 帐簿查询
集团会计信息与各会计主体同步 各会计主体独立的编制会计报表 自动实现会计业务合并抵消，完成合并会计报表
随时查询各级组织的会计信息（基于集团数据中心）
满足集团管理要求，随时生成各级多种多维管理报表
集团财务管理解决方案
会计核算集中---主要业务流程
统一会计核算体系
集团会计科目表
集团
工业会计科目表 制造企业会计商科业目会表计科目表 股份制企业施会计工科企目业表会计金科目融表会计科目表 外资合资企业电会计力科企目业表会计科外目贸表会计科目表
集团统一筹资贷款难度 小，信用高，利率低
商业银行 子公司分别贷款难度大，
利率高，信用度低
集团统一调剂、统一投 资，确保重点项目资金
子公司A
总 集 团
子公司B
项目1 项目2
子公司C
子公司投资分散，投资不 规范，财务风险大
项目3
集团财务管理解决方案
资金集中控制—统一账户、监控资金
子公司A
子公司在集团结算中 心开户
集团财务管理解决方案
资金集中控制—问题和危机？
问题
子公司的资金紧张和资金冗余 现象并存
子公司之间交易时资金的 体外循环
调剂
危机
集团整体资金利用 效率差
资金闲散，不能发 挥整体效应
不能有效监控子公司支 资
付资金的合理性
金 集
中
管 不能迅速掌握集团整体 理
资金的存量、流量、流向
监控 信息
可能发生违规 付款行为
织变动 管理与会计报表的产生“随心所欲”--任意时刻、
任意级别、任意地点
集团财务管理解决方案
集团型企业财务管理解决方案
会计核算集中------保证会计信息的及时、准确 资金集中控制------有效整合企业资源 全面预算管理------保证企业经营目标的实现 集团会计报告------清晰披露经营业绩 决策分析支持------把握正确的经营方向
集团型企业
财务管理整体解决方案
KI NG DEE
A P P L I C A T I ON
S T U DIO
组织庞大 地域宽广 业务复杂
信息孤岛
行业众多
大中型企业特征 及信息化的矛盾
商业模式的创新与信息 化能力之间的矛盾
企业发展规模与信息化 水平之间的矛盾
应用通用化与行业化之间的 矛盾
管理灵活性与固化系统之间的 矛盾
集团财务管理解决方案
集团型企业财务管理面临的挑战
企业规模不断增长，如何保证会计信息的及时、准确？ 企业经营范围不断扩张，如何有效整合现有资源？ 企业内部业务流程多样，如何控制以保证步调一致？ 企业结构错综复杂，如何清晰披露经营业绩？ 企业内部与外部环境多变，如何把握正确的经营方向？
集团财务管理解决方案
会计核算政策统一
集团统一会计科目体系、会计报表体系、重点管理内容
企业组织架构统一
集团统一控制集团内层级关系、权益关系、地域分布
日常会计业务处理
各会计核算主体基于本身进行日常会计核算业务处理
日常财务管理活动
固定资产管理、现金管理、应收应付管理、。。。
集团同步获取信息 编制会计报表 编制会计报告 会计数据查询 管理报表提供
建立不同会计科目之间的关联关系，解决统 一规范与不同业务要求的矛盾
采用数据集中管理模式，满足各级管理者对 会计信息实时性的要求
采用多种技术实现手段，解决较差技术环境 下信息快速集中的瓶颈问题
利用财务管理与ERP系统的高度集成，到达 财务业务一体化
集团财务管理解决方案
会计核算集中---基本业务情景
集团财务管理解决方案
资金集中控制—解决方案
集团分析 决策 资金决策
资金分析
商业银行
商业银行
资金计划
资金报表
网上银行
集团 结算中心
资金占有成本
资金集中结算
账务处理
统一对外结算 统一内部结算
统一融资ห้องสมุดไป่ตู้
子公司
资金计划 债权管理
资金业务 现金业务
会计核算 债务管理
集团财务管理解决方案
资金集中控制—统一筹资、投资
集团结算中心在商业 银行开户