高校政府采购内部控制审计路径——以上海交通大学为例
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1.1 收集并审阅学校相关资料1.2 开展对相关人员的访谈1.3 确定重点检查领域、相关风险和控制点1.4 确定和设计样本
2.1 召开项目进场启动会2.2 针对选定的样本进行穿行测试2.3 针对样本量进行控制测试2.4 与学校沟通汇报发现事项
3.1 问题归类和排序3.2 明确内部控制缺陷类型3.3 交换意见，撰写报告3.4 最终汇报
审计工作安排
政府采购基本流程图
任务具体工作内容风险评估：
现状了解和样本确定现场审计：样本检查和问题发现问题分析和报告