政府采购业务管理制度内部控制资料.docx
政府采购项目管理内部控制制度
政府采购项目管理内部控制制度介绍政府采购项目管理内部控制制度是为了确保政府采购项目的合规性、透明度和效率而制定的一套规范和流程。
该制度旨在提供明确的指导，确保政府采购项目在执行过程中遵守法律法规，防止腐败和滥用职权现象的发生。
目标该制度的目标是建立一个有效的管理体系，确保政府采购项目的所有阶段都得到适当的控制和监督。
主要目标包括：1.合规性：确保政府采购项目符合国家法律法规、政策规定以及其他相关规定；2.透明度：确保政府采购项目的过程和结果公开透明，提高公众对政府采购的信任度；3.效率：提高政府采购项目的执行效率，合理利用资源，降低采购成本。
内容政府采购项目管理内部控制制度应包括以下内容：1.组织架构：明确政府采购项目管理的责任分工和层级关系，确保每个相关部门和个人的职责清晰；2.流程规定：规定政府采购项目从立项、招标、评审、合同签订到验收等各个阶段的具体流程和要求；3.决策制度：制定权责清晰、程序规范的决策制度，确保政府采购项目的决策过程公正、科学；4.内部监督：建立健全的内部监督机制，包括审计、评估和风险控制等，有效防止不法行为和违规操作；5.外部监督：加强政府采购项目的社会监督，接受公众的监督和舆论的监督；6.文件记录：要求政府采购项目的各个环节都有详细的文件记录，以备查证和追责；7.培训和教育：开展政府采购项目管理相关的培训和教育，提高相关人员的法律法规意识和专业能力。
实施措施为了确保政府采购项目管理内部控制制度的有效实施，应采取以下措施：1.制定明确的操作指南和标准，以及相应的模板和表格，便于操作和监督；2.对政府采购项目管理人员进行培训，提高其专业能力和管理水平；3.建立完善的信息化系统，提高政府采购项目管理的效率和透明度；4.定期进行内部审计和评估，发现问题及时纠正和改进；5.加强与相关部门和机构的合作，共享资源和信息，提高政府采购项目管理的整体水平。
结论政府采购项目管理内部控制制度是确保政府采购项目合规性、透明度和效率的重要保障。
行政事业单位政府采购业务内部控制制度(范本)
XXX行政事业单位政府采购业务内部控制制度（范本）第一条为加强行政事业单位政府采购业务内部控制工作，规范单位政府采购活动，提高政府采购资金使用效益，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》及有关法规制度规定，结合行政事业单位实际，制定本制度。
第二条单位使用财政性资金（预算资金、政府性基金和预算外资金）和与之配套的单位自筹资金，采购政府集中采购目录内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务，应严格按照国家政府采购有关法律、行政法规和制度规定的方式程序进行采购。
货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
第三条政府采购业务控制应当重点关注以下风险：（一）编制需求计划和采购计划风险。
该环节的主要风险是需求或采购计划不合理，不按实际需求安排采购或随意超计划采购，可能导致采购物资过量或短缺，影响单位正常工作。
（二）采购活动风险。
该环节的主要风险是缺乏采购申请审批制度，请购未经适当审批或超越授权审批，采购过程未按规定程序和要求进行，可能造成违法违规风险。
（三）采购验收风险。
该环节的主要风险是验收标准不明确，验收程序不规范，对验收中存在的异常情况不作处理，可能造成账实不符、采购物资损失风险。
（四）采购业务质疑投诉答复风险。
该环节的主要风险是对供应商提出的质疑和投诉不能及时得当处理，可能出现违纪或舞弊行为，可能引起复议、诉讼等导致单位声誉损失的风险。
（五）采购业务记录风险。
该环节的主要风险是应付账款核算不准确、不及时，可能导致单位财务信息不真实、不完整；对账不及时、付款不当，可能导致资产流失、财务信息不真实、不完整；资金支付违反国家法律法规和行政单位内部规章制度，可能导致受到处罚，造成资产和名誉损失。
（六）采购项目安全保密风险。
行政事业单位政府采购业务内部控制制度(范本)
行政事业单位政府采购业务内部控制制度（范本）第一条为规范行政事业单位财务行为，加强行政事业单位财务管理，严肃财经纪律，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国行政监察法》、国务院《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律、法规规定，结合我市情况，制定本规定。
第二条本规定适用于市直行政事业单位。
本规定所表示行政事业单位包含党政机关、人大机关、政协机关、法院、检察院、人民团体和事业单位，不包含推行企业化管理的事业单位。
第三条市财政部门主管市直行政事业单位财务管理工作，审计、物价、监察、人民银行等有关部门应依据各自职责做好行政事业单位财务管理和监督工作。
第四条行政事业单位必须根据实际出现的经济业务事项按规定展开会计核算，填制会计凭证，备案财务会计账簿，基本建设财务会计报告，并创建单位内部会计监督制度;严禁假造、变造会计凭证、财务会计账簿、基本建设不实财务会计报告;严禁藏身或者故意封存依法应留存的会计凭证、财务会计账簿、财务会计报告。
行政事业单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
提拔会计人员必须合乎财务会计管理的规定。
第五条行政事业单位应当按照规定编制年度部门综合预算，报财政部门审核。
部门综合预算一经批准通过，必须严格贯彻执行，任何单位或个人不得随意调整;因特殊情况确需调整的，要按规定程序办理。
第六条行政事业单位的各项总收入和开支应列入财政预算统一管理，统筹安排采用。
行政事业单位按照规定必须列入预算的收入，不得隐瞒、少列。
行政事业单位基本建设的开支财政预算，应优先确保本部门履行职责基本职能所须要的人员经费和公用经费，对其他弹性开支和专项开支应严格控制。
第七条财政收入执收单位(以下简称执收单位)依法取得的下列政府非税收入，是政府财政收入的重要组成部分，实行“收支两条线”管理。
(一)行政事业性收费、政府性基金;(二)国有资源和国有资产有偿使用收入;(三)国有资本经营收益;(四)彩票公益金;(五)充公总收入;(六)以政府名义接受的捐赠收入;(七)主管部门分散总收入;(八)其他政府非税收入。
政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度
政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度一、总则为保障政府采购管理处财政业务的规范、有效和安全运作，落实财务核算、审计监督和内部审计的职责，保护政府采购管理处自身和国家财产安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国财政部编制财务会计制度暂行办法》等有关法律、法规和规章，结合华中农业大学的实际情况，制定本制度。
二、财政业务管理责任1、政府采购管理处应当按照国家有关法律、法规和规章要求，负责政府采购管理处的财政管理工作。
2、政府采购管理处主管院领导应当按照职责分工，担任本单位的会计主管，对财政业务管理全面负责。
3、财务科科长应当对本单位财政业务管理工作进行具体负责，按照规定办理现金管理、银行存款、收入管理、支出管理、会计核算、财务报告制度以及内部控制等方面的工作。
三、内部控制要求政府采购管理处应当按照内部控制要求建立健全财务制度，明确资产、会计核算、资金管理和支出控制等各环节的职责分工、操作流程和内部监督机制，完善财务信息系统，防范和发现财务风险。
1、现金管理政府采购管理处应当对现金管理实行制度化管理，拟订现金日记账，规定现金保管人和现金出纳员的职责，定期核对现金库存和现金收支情况，制定今日付款今日入账的原则，严格控制资金支付决策程序。
2、收入管理政府采购管理处应当按照国家有关规定，建立健全预算收入管理制度，确保财政收入、政府采购管理特殊收入等各项收入按规定全额上缴。
对于非税收入的管理，采取预收制度，保证全部收入及时入库。
3、支出管理政府采购管理处应当按照国家和单位的财务预算，制定年度、月度和日常的支出计划，按计划严格控制支出。
审批流程应当合法、规范，票据和收据应当真实、准确、完整。
特殊支出应当严格审核，涉外支出应当审批程序齐全、手续完备。
4、资产管理政府采购管理处应当建立健全固定资产管理制度，对全单位的固定资产建立清单，并定期（如每年）进行清查，加强对固定资产的保管和使用管理。
政府采购内控管理制度1
政府采购业务管理制度第一章总则第一条为加强单位政府采购的管理，规范采购行为，提高采购效率，促进单位廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》和财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等规定，结合单位实际，制订本制度。
第二条凡使用单位财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。
第三条单位政府采购项目必须经过立项、论证、审批等确认程序，并落实经费来源后方可组织实施。
第四条单位政府采购分政府集中采购、分散自行采购等两种类型。
政府集中采购是指单位委托市公共资源交易中心组织实施的、属于四川省年度集中采购目录以内、且符合集中采购项目标准的采购活动；分散自行采购是指单位自行组织实施的、属于集中采购目录以内，但采购预算额度在“集中采购限额标准”以下的项目和集中采购目录以外政府采购限额标准以上项目的采购活动。
第五条单位政府采购活动，凡《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》及政府其他法律法规已有规定的，一律从其规定执行。
第二章组织机构及职责第六条单位政府采购领导小组是单位政府采购工作的领导、决策机构，研究决定单位政府采购工作的政策、制度和有关重要事项。
领导小组由中心主任任组长，由分管采购工作的分管领导任副组长，成员由单位其他领导和纪委、中心办公室、财务科、后勤科等科室负责人组成。
其主要职责是：（一）全面负责单位政府采购工作。
（二）审定单位政府采购工作规章制度。
（三）审定单位各科室政府采购预算的申请。
（四）讨论、决定单位政府采购工作中的重大事项。
第七条单位政府采购工作中相关科室的工作职责（一）纪委是单位政府采购的监督人员，主要职责是：1．制订单位政府采购监督工作规章制度。
2．监督检查单位政府采购执行科室遵守国家法律法规和采购规章制度的情况。
3．全过程监督单位政府采购活动，对采购过程中的违规行为提出纠正建议。
局政府采购内部控制管理制度
局政府采购内部控制管理制度第一章总那么第一条为标准政府采购行为、进步采购效率，降低行政本钱、促进廉政建立，根据《关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》〔财库[2021] 99 号〕等法律、法规，结合本单位实际，制定本制度。
第二条本制度所称采购，是指以合同方式有偿获得货物、工程和效劳的行为，包括购置、租赁、委托、雇用等。
货物是指各种形态和种类的物品。
工程是指建立工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、撤除、修缮等。
效劳是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
第三条采购工作遵循公开透明、公平竞争、公正和老实信誉原那么。
实行统一管理、分类采购。
第四条严格执行回避制度。
在采购活动中，与供给商有直接利害关系的相关人员，依法实行回避。
第五条采购员岗位实行定期轮换制度，原那么上每 3-5年轮岗一次。
第二章组织机构与职责第六条成立局政府采购工作指导小组。
指导小组组长由主要指导担任，分管办公室局指导任副组长，机关各科室负责人和局机关纪委相关负责同志为小组成员。
办公室是政府采购业务的归口管理部门，负责本单位日常政府采购执行管理。
第七条采购指导小组职责〔一〕审批本单位年度政府采购方案和预算；〔二〕审批采购工程预算调整以及预算追加事项；〔三〕审批采购方式和选择采购代理机构；〔四〕确定中标供给商；〔五〕对未通过验收的工程作出处理决定；〔六〕审批政府采购其他有关事项。
第八条办公室职责〔一〕贯彻执行政府采购法律、法规以及局党组会议、采购指导小组有关政府采购事项的决定；〔二〕审核和汇总各科室上报的年度采购方案和预算，编制本局年度政府采购方案和预算；〔三〕负责政府采购方案备案、采购合同管理、合同公开、合同备案等工作；〔四〕负责局日常办公用品和消耗品、办公设备、家具电器、装修〔修缮〕工程、安保、保洁绿化效劳、办公设备维护效劳等机关运转保障类工程的政府采购；〔五〕协助采购科室开展政府采购工作；〔六〕管理全局的采购预算资金、审核采购工程资金申请和办理资金结算以及固定资产登记和管理等工作；〔七〕组织工程施行完成后的合同履约验收工作；〔八〕协助答复政府采购询问、质疑以及处理采购投诉；〔九〕采购文件归档管理；〔十〕办理政府采购的其他事项。
内控政府采购业务管理制度
内控政府采购业务管理制度一、前言政府采购业务是政府与社会经济活动的重要环节，具有重大意义。
政府采购涉及到巨额资金和资源的调配，因此，政府采购业务管理要求高度规范。
为了更好的提高政府采购操作程序规范化、透明化、公正化、公平化，确保政府采购业务的正常运行和合法性，每个直管的采购业务人员必须重新认识采购管理，加强对采购的监管。
内控政府采购业务管理制度的制定，是为了加强对采购政策实施的监督，确保政府采购业务的规范化，保障政府采购的高效、公正、透明和按照法律程序运行。
这也是政府采购的一个重要组成部分。
二、内控政府采购业务管理制度的目的1.为加强政府采购质量管理，规范采购流程；2.保障政府采购的公正、透明、公平、合法；3.防止采购中的违规行为，保障政府采购过程的正常运行；4.尽可能避免潜在的风险并维护政府声誉；5.明确政府采购业务内部流程及其职责。
三、内控政府采购业务管理制度的适用范围本制度适用于政府采购业务管理体系，包括单位所属的各级采购主管部门、涉及到政府采购业务的所有相关部门、直接承担政府采购业务的采购人员等。
四、政府采购内控管理机构1.设立政府采购内控管理机构，对政府采购全过程的控制和监管进行管理和协调。
2.内控管理机构的主要职责是：组织实施采购计划，规定采购流程和纪律；审核规章制度和控制体系文件；维护采购过程的监管和监察的透明化；对政府采购人员进行培训和指导。
五、采购人员的职责1.所有涉及政府采购的部门需设立采购人员；2.采购人员按照规定执行采购计划，负责招标、评选、合同签订等采购全过程；3.采购人员需确保采购活动的透明性和公正性，接受内控管理机构的监督并向监督机构报告采购情况；4.采购人员需遵守内部管理规定，接受规定的职业道德培训。
六、采购流程的管理1.采购计划的编制：各采购主管部门依据工作要求，按期编制和下发采购计划，并报请内控管理机构审核。
2.招标文件的编制：采购人员应根据采购计划编制招标文件，包括文件的资格条件、评分标准、报价方式和评分权重等信息，必须保证招标文件的专业性及其科学性。
事业单位政府采购内控管理制度
事业单位政府采购内控管理制度第一章总则第一条为了发挥部门集中采购的优势，满足特殊要求采购项目的需要，提高我市政府采购的效率和效益，根据《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规的规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条部门集中采购，是指纳入市级政府采购管理的单位，由本单位组织实施属于部门集中采购范围的采购项目的行为。
各单位在实行部门集中采购时，其采购方式及委托的采购代理机构等审批手续，均由各单位按本办法的规定进行办理第三条属于当年公布的*市市级政府采购集中采购目录范围的采购项目，符合以下条件之一的应当纳入部门集中采购：(一)货物、服务及其他工程类项目，其单项或同类批量价值15万元至50万元的，实行部门集中采购;(二)市财政批复当年的政府采购预算中，列明应进行部门集中采购的项目;(三)属本单位有特殊技术或时间要求的，由该单位提出书面申请，经政府采购管理部门批复同意实行部门集中采购的项目。
第四条实行部门集中采购管理的单位，应当由本单位分管政府采购工作的领导、纪检监察部门、财务部门和负责政府采购业务的部门组成本单位的“政府采购管理小组”，并报市财政局政府采购管理办公室(下称“采购办”)备案。
第五条各单位的政府采购管理小组负责管理本单位的部门集中采购，包括编制本单位的采购计划，确定采购项目的采购方式，委托采购代理机构(含市政府采购中心和各采购代理机构，下同)代理采购，会同采购代理机构编制采购文件，整理、归集采购项目采购全过程的有关文件，采购结束后向采购办提交备案资料等。
第六条各单位政府采购管理小组应当建立采购项目档案，将采购全过程产生的文件、资料进行妥善保存。
档案保存时间应不少于十五年。
采购文件、资料包括：已确定资金来源的政府采购计划表、采购活动情况记录、采购(招标)文件、评标标准、供应商投标文件、采购结果确认书、采购合同、验收报告、质疑及投诉情况答复和处理决定以及其他相关的文件。
第七条采购办是我市政府采购管理部门，负责对各单位部门集中采购项目指导和监督管理，并定期向市人民政府进行通报。
局政府采购内部控制管理制度
局政府采购内部控制管理制度第一章总则第一条为规范政府采购行为、提高采购效率，降低行政成本、促进廉政建设，根据《关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库[2016] 99 号）等法律、法规，结合本单位实际，制定本制度。
第二条本制度所称采购，是指以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。
货物是指各种形态和种类的物品。
工程是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
第三条采购工作遵循公开透明、公平竞争、公正和诚实信用原则。
实行统一管理、分类采购。
第四条严格执行回避制度。
在采购活动中，与供应商有直接利害关系的相关人员，依法实行回避。
第五条采购员岗位实行定期轮换制度，原则上每 3-5年轮岗一次。
第二章组织机构与职责第六条成立局政府采购工作领导小组。
领导小组组长由主要领导担任，分管办公室局领导任副组长，机关各科室负责人和局机关纪委相关负责同志为小组成员。
办公室是政府采购业务的归口管理部门，负责本单位日常政府采购执行管理。
第七条采购领导小组职责（一）审批本单位年度政府采购计划和预算；（二）审批采购项目预算调整以及预算追加事项；（三）审批采购方式和选择采购代理机构；（四）确定中标供应商名单；（五）对未通过验收的项目作出处理决定；（六）审批政府采购其他有关事项。
第八条办公室职责（一）贯彻执行政府采购法律、法规以及局党组会议、采购领导小组有关政府采购事项的决定；（二）审核和汇总各科室上报的年度采购计划和预算，编制本局年度政府采购计划和预算；（三）负责政府采购计划备案、采购合同管理、合同公开、合同备案等工作；（四）负责局日常办公用品和消耗品、办公设备、家具电器、装修（修缮）工程、安保、保洁绿化服务、办公设备维护服务等机关运转保障类项目的政府采购；（五）协助采购科室开展政府采购工作；（六）管理全局的采购预算资金、审核采购项目资金申请和办理资金结算以及固定资产登记和管理等工作；（七）组织项目实施完成后的合同履约验收工作；（八）协助答复政府采购询问、质疑以及处理采购投诉；（九）采购文件归档管理；（十）办理政府采购的其他事项。
事业单位政府采购内控管理制度
事业单位采购内控管理制度范本一：正式严谨风格1. 内控管理制度的目的与范围1.1 目的本制度的目的在于建立健全事业单位采购的内控管理体系，确保采购活动的合规性和高效性，维护国家财产和公共利益。
1.2 范围本制度适用于我单位采购活动的全过程，包括采购计划、采购招标、供应商评审、合同管理、采购执行和监督等环节。
2. 内控管理原则与要求2.1 透明度与公平原则在采购过程中，应确保信息公开透明、程序公正公平，依法接受社会监督。
2.2 明确分工与责权分离原则各级采购机构和相关人员应明确职责，实现责权分离，确保决策和执行分离，防止权力滥用。
2.3 风险管理与合规性控制原则采购过程中应建立健全风险管理机制，加强内外部监管，确保采购活动的合规性。
3. 内控管理制度的具体内容3.1 采购计划管理3.1.1 制定年度采购计划3.1.2 采购计划审批流程3.1.3 采购计划调整与报备3.2 采购招标管理3.2.1 招标方式与规则3.2.2 招标文件编制与发布3.2.3 投标评审与中标结果确定3.3 合同管理3.3.1 合同签订与备案3.3.2 合同履约与变更管理3.3.3 合同结算与验收3.4 采购执行与监督3.4.1 供应商管理3.4.2 采购过程监督与检查3.4.3 物资质量控制与追溯4. 附件4.1 采购计划模板4.2 招标文件编制指南4.3 合同样本注释：1. 事业单位采购法：《中华人民共和国事业单位采购法》2. 采购计划：指事业单位采购管理部门或项目管理单位根据业务需要，预先编制的一定期限内所需要采购的物资、服务和工程的数量、品种、质量、价款等基本要素的计划范本二：简洁通俗风格1. 内控管理制度的目的为了规范事业单位采购活动，保证公平公正、经济高效地使用国家财产，维护国家利益和公共利益。
2. 内控管理制度的范围本制度适用于事业单位采购活动的所有环节，包括采购计划、采购招标、合同管理、采购执行和监督等。
3. 内控管理原则与要求3.1 透明公正采购活动应公开透明，程序公正，接受社会监督。
事业单位政府采购业务管理制度
事业单位政府采购业务管理制度事业单位政府采购业务管理制度1为加强对单位采购活动的内部控制和管理，结合单位实际，制定本制度。
1、采购人员应当廉洁自律，严守工作纪律，严禁利用职权和工作之便接受供应商礼金、礼品及宴请。
2、采购部门所有采购必须按预算计划、组织进行采购，确定采购方式、询价议价、拟定采购合同，按照采购流程、规范采购活动和验收程序。
3、对重大采购项目或维修工程要成立验收小组，特殊性、临时性急需购买物资需申报调整预算，并完善相关手续。
6、对大宗设备、物资进行采购必须由单位领导班子集体研究决定，并成立由单位内部资产、财务、修建等部门相关人员组成的采购工作小组，形成各部门相互协调相互制约的机制，加强对各个环节的控制。
7、对小额的零星采购，按照“比质比价、货比三家”询价原则确保公开透明，降低采购成本。
8、分管领导负责审核采购合同、采购价格，监督验收入库和完善采购计划。
9、单位领导负责对采购合同付款的审批。
10、财务科负责审核采购方式、发票真伪并执行付款结算。
11、采购完毕必须做好采购资料的存档、备份工作。
12、本制度从二〇__年十二月起执行。
事业单位政府采购业务管理制度2为了更好地贯彻实施《中华人民共和国政府采购法》，进一步规范我局政府采购行为，不断强化集中采购管理工作，特制定本制度：1、坚持原则，依法办事，实行阳光操作。
每项采购业务必须做到程序公开，采购内容、要求公开，评标办法、结论公开。
2、政府采购以局采购领导小组负责，要求每一项采购行为都要严格规程，规范操作。
每次采购活动由局采购领导小组决定方案、要有采购计划、采购询价、采购记录、验收手续、结算手续、档案等。
3、遵章守纪，严守秘密。
采购过程中工作人员不得与供应商串通或提供不该提供的情况。
4、优质服务，平等待人。
对采购单位申报的采购项目，力争做到及时、准确，保质保量；对申报有误不能采购的项目作出相应解释；对无理要求不能满足的提交采购领导小组处理。
政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度
政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度一、制度目的及原则本制度旨在规范政府采购管理处在财政业务管理中的内部控制，确保政府采购资金的合理使用、安全保障，维护国家财产的安全与利益，提升政府采购管理处的工作效率和服务质量。
本制度的原则是：合规性原则、风险控制原则、制度完善原则、责任明确原则、信息公开原则。
二、内部控制的组织和实施（一）内部控制的主体政府采购管理处设立财务管理岗位，负责财政业务的内部控制工作。
财务管理岗位负责人需具备相关职业资格，并按照相关规定接受培训，具备良好的财务管理和内部控制意识。
财务管理岗位负责人应根据工作需要，拟定合理的内控组织机构，明确各岗位的职责和权限，并制定相应的工作流程和制度。
（二）内控业务范围本制度所涉及的财政业务包括：预算编制与执行、资金管理、收入管理、支出管理、会计核算、财务报告等环节。
（三）内控措施的实施1.预算编制与执行政府采购管理处应根据年度预算制定工作计划和采购计划，并按照规定的程序和要求进行预算编制和执行。
预算编制时，应根据实际需要和财政资金的可行性进行合理分配，并结合过去的经验和理论进行合理稽核。
预算执行时，应及时将执行情况报告给上级部门，确保预算的及时执行。
2.资金管理政府采购管理处应建立健全资金管理制度，规范资金进出、使用和监督。
资金进出应按照财务预算和资金需求进行合理安排和审批，确保资金的有效利用和安全保障。
资金使用应按照预算安排和采购计划进行，严禁挪用、私分和滥用财政资金。
资金监督应建立独立的资金监督机构，对资金的使用情况进行定期检查和审计，发现问题及时整改并追究责任。
3.收入管理政府采购管理处应合理设置收入项目和费用，确保政府采购资金的来源合法合规。
收入的征缴、核对和入账应按照相关规定和流程进行，资金的入账和核对应有相应的资金监督机构进行监督，并及时反馈相关信息。
4.支出管理政府采购管理处应建立健全支出管理制度，按照采购计划和预算进行支出，并按照相关规定审批和报销。
采购管理内部控制制度
第一章总则第一条为规范我单位采购行为，提高采购效率，降低采购成本，确保采购活动的公开、公平、公正，根据《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有采购活动，包括货物、工程和服务采购。
第三条采购活动应遵循以下原则：1. 公开透明原则：采购活动应公开进行，确保各方知情权，接受社会监督。
2. 公平竞争原则：采购活动应公平竞争，给予所有供应商平等的机会。
3. 公正原则：采购活动应公正无私，确保采购结果公平合理。
4. 诚实信用原则：采购活动应诚实守信，不得弄虚作假。
第二章组织机构与职责第四条成立采购管理领导小组，负责组织、协调和监督采购活动。
领导小组由单位主要领导、分管领导、财务部门负责人、采购部门负责人等组成。
第五条采购管理领导小组职责：1. 制定采购管理制度，并组织实施。
2. 审批采购计划和预算。
3. 审批采购方式、招标文件、评标标准等。
4. 审批采购合同签订、变更、解除事宜。
5. 监督采购活动的实施，确保采购活动符合法律法规及本制度要求。
第六条采购部门负责具体采购活动的组织实施，其主要职责包括：1. 制定采购计划，报领导小组审批。
2. 组织采购活动，包括招标、询价、谈判等。
3. 审查投标文件，确定中标供应商。
4. 签订采购合同，并监督合同履行。
5. 组织验收，确保采购物品符合质量要求。
第三章采购计划与预算第七条采购部门应根据单位年度工作计划和预算编制采购计划，报领导小组审批。
第八条采购计划应包括以下内容：1. 采购项目名称、数量、规格、型号、预算金额等。
2. 采购方式、时间安排、评标标准等。
3. 采购资金来源及使用说明。
第四章采购方式与程序第九条采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源采购等。
第十条采购程序：1. 采购部门根据采购计划，选择合适的采购方式。
2. 制定招标文件或询价文件，明确采购要求、评标标准等。
3. 发布招标公告或询价公告，邀请供应商参与。
局政府采购内部控制管理制度
局政府采购内部控制管理制度第一章总则第一条为规范政府采购行为、提高采购效率，降低行政成本、促进廉政建设，根据《关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库[2022] 99 号）等法律、法规，结合本单位实际，制定本制度。
第二条本制度所称采购，是指以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。
货物是指各种形态和种类的物品。
工程是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
第三条采购工作遵循公开透明、公平竞争、公正和诚实信用原则。
实行统一管理、分类采购。
第四条严格执行回避制度。
在采购活动中，与供应商有直接利害关系的相关人员，依法实行回避。
第五条采购员岗位实行定期轮换制度，原则上每3-5年轮岗一次。
第二章组织机构与职责第六条成立局政府采购工作领导小组。
领导小组组长由主要领导担任，分管办公室局领导任副组长，机关各科室负责人和局机关纪委相关负责同志为小组成员。
办公室是政府采购业务的归口管理部门，负责本单位日常政府采购执行管理。
第七条采购领导小组职责（一）审批本单位年度政府采购计划和预算；（二）审批采购项目预算调整以及预算追加事项；（三）审批采购方式和选择采购代理机构；（四）确定中标供应商名单；（五）对未通过验收的项目作出处理决定；（六）审批政府采购其他有关事项。
第八条办公室职责（一）贯彻执行政府采购法律、法规以及局党组会议、采购领导小组有关政府采购事项的决定；（二）审核和汇总各科室上报的年度采购计划和预算，编制本局年度政府采购计划和预算；（三）负责政府采购计划备案、采购合同管理、合同公开、合同备案等工作；（四）负责局日常办公用品和消耗品、办公设备、家具电器、装修（修缮）工程、安保、保洁绿化服务、办公设备维护服务等机关运转保障类项目的政府采购；（五）协助采购科室开展政府采购工作；（六）管理全局的采购预算资金、审核采购项目资金申请和办理资金结算以及固定资产登记和管理等工作；（七）组织项目实施完成后的合同履约验收工作；（八）协助答复政府采购询问、质疑以及处理采购投诉；（九）采购文件归档管理；（十）办理政府采购的其他事项。
政府采购内部监督管理制度-政府采购管理内部控制制度
政府采购内部监督管理制度第一章总则第一条为加强公司政府采购代理业务的管理，规范代理行为，提高业务效率，促进公司廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》和财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等规定，结合公司实际，制订本制度。
第二条凡使用政府财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。
第三条政府采购项目必须经过立项、审批、论证等确认程序，并落实资金来源后，由采购人委托方可组织实施。
第四条政府采购活动，凡《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》、财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》、陕西省财政厅《陕西省政府采购负面清单》及政府其他法律法规已有规定的，一律从其规定执行。
第二章组织机构及职责第五条按照政府采购代理业务执行与监督相互分离的原则，公司成立监督审查领导小组，对政府采购代理业务进行事前、事中、事后全过程协调、监督、检查。
组长：总经理副组长：分管监审部的副总经理成员：综合财务部经理、监审部经理、招标部经理领导小组下设办公室，办公室设在监审部，监审部经理兼任办公室主任。
其主要职责是：（一）全面监督公司政府采购代理工作。
（二）审定公司政府采购代理工作规章制度。
（三）讨论、决定政府采购代理工作中的重大事项。
第七条政府采购代理工作中相关部门的工作职责（一）监审部是政府采购代理工作的监督、审查机构，主要职责是：1．制订、修订公司政府采购代理工作的规章制度。
2．监督检查政府采购代理工作遵守国家、地方法律法规和规章制度的执行情况。
3．全过程监督审查政府采购代理活动，对采购过程中的违规行为提出纠正建议。
4．监督政府采购项目评标专家的抽取或确定工作。
5．监督受理采购项目的有关投诉。
（二）招标部是政府采购代理工作的业务部门，主要职责是：1．签订代理委托合同、项目备案、招标信息发布。
【政府采购中心管理工作制度】政府采购管理内部控制制度
【政府采购中心管理工作制度】政府采购管理内部控制制度政府采购中心管理工作制度为进一步完善政府集中采购管理制度，全面提高行政效率，依据《中华人民共和国政府采购法》等相关规定，制定本制度。
（一）严格按照相关法律法规组织政府集中采购活动。
组织实施本级年度集中采购目录以内或限额标准以上通用项目的政府采购；接受采购人委托，组织采购集中采购目录以外或限额标准以下的政府采购项目；办理政府采购监督管理部门交办的其他采购项目。
1.发布政府采购信息。
在政府采购监督管理部门指定媒体发布政府采购公开招标公告、中标公告等有关采购信息。
2.编制采购文件。
制定招标书、评标原则和评分标准等。
3.向同级政府采购监督管理机构报送有关政府采购项目的招标公告、招标书、评标办法、评标报告等。
管理政府采购项目文件档案。
4.组织对供应商履约的验收。
受采购人委托办理政府采购项目的其他事宜。
5.日常使用和联系政府采购“专家库”中的专家，按政府采购项目组成“评标委员会”。
6.受理和处理供应商的询问或者质疑。
7.接受同级政府采购监督管理机构的监督检查。
（二）进一步规范集中采购工作流程。
在实施采购过程中，将采购中心工作人员分成3个组，分别为综合组、采购一组、采购二组。
按照采购程序，将采购委托受理、采购文件制作、采购现场组织、采购合同签订职能分别赋予不同的部门，每个部门只负责整个采购过程中的一段，实行分段式采购。
1.委托环节由综合组负责。
所有接受的委托采购项目均由综合组办理，包括与采购人签订委托采购协议、接受采购人的具体项目委托，除综组部外，中心所有部门和个人均不得擅自接受任何采购人的委托。
综合组受理委托后，根据项目的具体情况拟订相应的采购方案，方案应明确采购单位、采购项目基本内容及要求、采购预算、建议采购方式等（如采购方式为邀请招标，方案中应明确邀请哪些供应商），并将该采购方案按审核顺序交组负责人和中心主任审核，报请主管局长同意后，在1个工作日内将项目转交给采购一组。
内控政府采购业务管理制度
内控政府采购业务管理制度内控政府采购业务管理制度范本在发展不断提速的社会中，制度对人们来说越来越重要，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
什么样的制度才是有效的呢？以下是小编收集整理的内控政府采购业务管理制度范本，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
第一章总则第一条为了加强我局政府采购内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错与舞弊，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和《内部会计控制规范——采购与付款(试行)》等法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于局机关各科室。
对已纳入政府采购范围的采购与付款业务，还要执行政府采购方面的有关规定。
第三条单位负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。
第二章岗位分工与授权批准第四条建立采购与付款业务的.岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
(一)成立财政局采购小组：分管领导任组长，局办公室主任和局纪检监察室主任任副组长，采购需求科室的负责人、采购需求科室的其他人员1人为组员，财监人员为监督人员。
采购小组负责制订采购文件、拟定供应商备选名单、会审(签)采购合同条款。
(二)请购与审批：由采购需求科室根据批准的预算和实际需要及时提出采购申请和计划采购的标的物清单，报分管领导核准，单位负责人审批后方可办理。
(三)采购合同的订立与审计：大宗商品须依照《合同法》签定供货合同，并由业务部门审查质量技术指标，财务部门审查结算金额和付款方式，经单位负责人审批后才能订立。
(四)采购与验收：购入的商品须由采购人员之外的专人负责验收，并登记相关验收入库记录，再由申请人办理领用手续。
(五)采购、验收与相关会计记录：采购记录(包括合同)由办公室保管，验收记录由验收部门保管。
(六)付款审批与付款执行：采购及验收过程完成后，由业务部门提出付款申请，财务部门对所有的凭证、票据审核无误，单位负责人审批后，予以办理付款。
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政府采购管理制度
第一条为加强学校政府采购的管理，规范采购行为，提高采购效率，促进学校廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》和财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等规定，结合学校实际，制订本制度。
第二条凡使用学校财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。
第三条学校政府采购项目必须经过立项、论证、审批等确认程序，并落实经费来源后方可组织实施。
第四条学校政府采购分政府集中采购、分散自行采购等两种类型。
政府集中采购是指学校委托市公共资源交易中心组织实施的、属于黑龙江省年度集中采购目录以内、且符合集中采购项目标准的采购活动；分散自行采购是指学校自行组织实施的、属于集中采购目录以内，但采购预算额度在“集中采购限额标准”以下的项目和集中采购目录以外政府采购限额标准以上项目的采购活动。
第五条学校政府采购活动，凡《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》及政府其他法律法规已有规定的，一律从其规定执行。
第六条学校政府采购领导小组是学校政府采购工作的领导、决策机构，研究决定学校政府采购工作的政策、制度和有关重要事项。
领导
小组由校长任组长，由分管采购工作的副校长任副组长，成员由其他校领导等部门负责人组成。
其主要职责是：
（一）全面负责学校政府采购工作。
（二）审定学校政府采购工作规章制度。
（三）审定学校各部门政府采购预算的申请。
（四）讨论、决定学校政府采购工作中的重大事项。
第七条本制度自发布之日起施行，学校原相关文件规定与本制度不符的，以本制度为准。