怀化市辰溪博雅实验学校各项经费支出标准

怀化市辰溪博雅实验学校

各项经费支出标准及管理规定

（试行稿）

根据《君诚博雅教育集团章程》第四章第二十六条之规定，为进一步落实集团董事会提出的“开源节流”总体方针，更好地落实“包干经费”等系列举措，经集团总部研究决定在继续履行“包干经费”的前提下，明确各项经费支出标准，具体内容如下：

一、人员支出：

1、基本工资、津贴等工资类支出，实行包干制，

（1）、建立工资总额上限制度，学期初集团总部以收费标准、学生人数、教职员工人数及单位的实际情况制定并公布该单位工资上限总额，特殊情况若需上浮须向集团总部作出书面申请，审批通过后，方可实施；

（2）、工资以外的各类奖励及补贴（含奖教、奖学、活动补贴、收费补贴、校车工资等其它类别的人员经费支出），另造表并作简要情况说明，报批；

（3）、各单位可采用“裁员加薪”的方式降低工资总额，原则上以常态下裁员工资的50%为标准用于加薪；

2、绩效奖励：按集团规定执行，绩效奖励是岗位绩效奖励，离职则取消，凡新到岗位人员一律不享受过往绩效奖励；

3、奖金：所有奖金发放必须经集团审批、学校公示，方可发放；

4、社会保障费：

（1）、按社保局规定购买，采用单位负责人和财务部双重负责审

核制度，确保合法、准确；

（2）、依法享受生育险的人员，集团已购买社保，则不予发放假期工资，包含寒暑假；

5、代课：原则上取消代课，改为调课，特殊情况下须报集团办公室及集团总主管审批（须遵守工资上限制度）；

6、加班：原则上不设加班补贴，特殊情况下须报董事长助理审批。

7、假期：原则上假期安排值班人员不超过三人，即两名保安、一个值班行政，特殊情况需报集团审批（法定假期在学校食堂不开餐的情况下，给予20元/天的伙食补助，周末不属于加班,假期保安工资按50%发放，行政值班发放假期工资）。

8、加班：加班必须由主管行政开具书面申请单，报主管领导签字审批并核定加班费用。

9、请假：执行《君诚博雅教育集团请假管理制度》。

二、对个人和家庭的补助支出：

1、住房补贴：

（1）、学校在条件允许的情况下可提供空余床位（含集体宿舍）;

（2）、双职工及中层行政干部以上（含中层行政干部）原则上由单位提供20-25平方米的单间宿舍，超出部分按20元/每平方米/月收取租金或从工资中扣除，不足部分由单位报集团总务部审批后予以补贴（补贴标准由集团总务部整体统计核算后确定）；

2、抚恤金：对于中层以上行政干部直系亲属病逝，集团派专人代表参加追悼，并送抚恤金1000-2000元（依行政级别及工作年限而定）；

3、职工探亲差旅费：

（1）、中层以下人员探亲差旅费不予报销；

（2）、穗外派人员返穗费用须经集团办公室提前审批；

（3）、穗外派人员非经集团办公室因公务指派返穗以外地方费用不予报销；

备注：差旅费报销标准以《君诚博雅教育集团差旅费管理办法》为准；集团办公室需做好台账及编号，报销时需注明编号，以备董事长助理审查。医疗费：因公/私负伤医疗费由个人垫付，后报医疗保险机构报销；

4、助学金、奖学金：由学校提前向集团总部申请，审批后方可公布和实施。

三、公用经费：

A、日常公用经费支出：

1、办公费：指学校/园购买日常办公用品、书报杂志及教职员工继续教育类的经费支出，此类支出标准为100元/人/期（此处指教职员工数）；

2、印刷费：按集团发放的纸张油墨开支标准开支；

3、水电费：

（1）、水费：按区域总水表数均摊；

（2）、电费（含热水费）：在未装电表和热水卡之前每间房按每月80元标准扣除（为杜绝浪费，由总务处和德育处联合适时进行抽查，非正常用电每次给予100元的罚款）。

4、交通费：指学校/园车船等交通工具的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等开支；

（1）、行政校际及市内交流不予报销交通费

（2）、校车费：严控校车总数量，自2016-2017学年度第二学期起所有单位校车运营须达到收支平衡；

5、差旅费：

1、报集团办公室审批后，按《君诚博雅教育集团差旅费管理办法》规定执行；

2、长期出差人员实行主管领导审批、实报实销制度；

6、会议费：指学校/园举办或参加的各类活动所发生的相应费用;

（1）、需纳入月度资金申请（特殊情况需电话申请，事后补回书面申请）；

（2）、内部接待执行三级接待标准；

7、福利费：原则上按集团常态标准执行，集团根据各学部安全考核、效益考核、述职评价等综合情况予以增减；

8、维修费：指学校开支的教学和实验设备的维修费、校舍的零星维修费用等；

（1）、总务处拍照片发至总务处经理

（2）、总务处经理作出批示；

（3）、60分钟接受所有人员的意见或建议；

（4）、无异议则进入正常资金申请程序（紧急时可电话请示，确保备用资金先到位）；

9、专用材料费：指学校购买实验室用品，消耗性体育用品等费用支出；

（1）、申请前需说明品名、购买时间、购买数量、购买金额、损

耗原因、现有存量；

（2）、申请报批；

（3）、落实到位；

（4）、图片反馈；

10、伙食费：

（1）、采购部负责人须于每天上午11时前将今日食材数量及品名公布在行政微信群（单价、品名及数量发给董事长助理审核后转发董事长）。

（2）、验收人员核实上述数据并将结果反馈至行政微信群。

11、接待费：

（1）、一级接待：

a、住宿：原则上住双人房，每晚价格控制在300元以内；

b、用餐：原则上控制在150元/ 人/ 正餐（含酒水）；

（2）、二级接待：

a、住宿：原则上住双人房，每晚价格控制在200元以内；

b、用餐：原则上控制在100元/ 人/ 正餐（含酒水）；

（3）、三级接待：

a、住宿：原则上住双人房或三人房，每晚价格控制在150元以内；

b、用餐：原则上控制在50元/ 人/ 正餐（含酒水）；

备注：

a、若接待单位不确定接待等级或遇高过一级接待标准的情况，须电话请示董事长助理；

b、如未请示又超过标准开支接待费，消费单据集团按规定金额报