信用证的业务流程

第二节 信用证的业务流程
即期付款信用证业务流程：
出口方
⑤
③ ⑥通
交 审知
单单
付
款
通知行
议付行
④装货
合同
船务公司
⑿ 凭单提货
②发证
⑧审单付款
⑦寄单索偿
进口方
⑨提
①
示付
开⑩ 款
Fra Baidu bibliotek
证付 申款
请
⑩ 放
单
开证行
一、进口商申请开证
• 进口商的申明与保证：
•
1、承认银行在进口商赎单之前，对单据及单据所代表货物 的所有权，必要时银行可以处置货物，以抵付进口商的欠 款。 • 2、承认银行有接受“表面上合格”的单据的权利。
•
3、单据到达后，进口商有如期付款赎单的义务，单据到达 前，银行可在货款范围内，即时要求追加押金（保证金） 。
•
4、同意电报传递中如有错误、遗漏或单据邮递遗失等银行 概不负责。
案例一：
•
我某公司向外国某商进口一批钢材，货物分两批装运，支付方 式为不可撤销即期信用证， 每批分别由中国银行开立一份信用证。 • 第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付， 议付行审单后该行议付货款，中国银行也对议付行作了偿付。 我方在收到第一批货物后，发现货物品质不符合合同规定， 要求开证行对第二份信用证项下的单据拒绝付款，但遭到开证 行拒绝。 • 问：开证行拒绝是否有道理？
如何确定开立信用证的时限？
•
在合同规定的装期之前+生产备货需要的生产周期+申请人 落实开证保证需要的时间+银行一般的3个工作日。
•
假设申请人计划在7月1日之前拿到货物，货物运输航程大 约一个月，于是，合同规定最迟交货装运期为6月1日，货 物生产周期大约3个月，于是，受益人需要 3月1日之前收到信用证；申请人办理开证申请，落实开证 保证措施，大约需要一周，开证行草拟并开出信用证大约 需要3个工作日。因此，应规定申请人在2月18日之前提出 开证申请，开证行在2月28日之前开出信用证。
同规定：商品均以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，两箱
一捆，外套麻包。香港B公司如期通过中国银行香港分行开
出不可撤销跟单信用证，信用证中的包装条款为：商品均
以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，两箱一捆。对于合同
与信用证关于包装的不同规定，A公司为保证安全收汇，严
格按照信用证规定的条款办理，只装箱打捆，没有外套麻
二、开证行对外开证
• 开证行如委托第三国银行代为付款，须将信用 证副本寄给付款行一份，以便付款行在接到单据后 进行核对之用。
三、通知与保兑
1、信用证的通知与转递
2、信用证的保兑
如何考查开证行信誉情况？ • 一般可以通过网络搜索信息 • 向本地银行咨询 • 查阅世界各国银行年鉴 • 请资信调查公司调查银行资信情况等
二、信用证的特点
3、信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处 理的对象是单据。
单证一致，单单一致 4、信用证不可随意撤销。 2007年7月1日，《UCP600》取消了可撤销的 信用证。
三、信用证下的契约安排
四、信用证的形式和内容
根据信用证的开立方式及记载内容不同，可将 信用证分为信开本信用证和电开本信用证。
打包的费用和仓储费应由A公司负担，并进而表示了退货主
张。A公司认为在信用证条件下应凭信用证来履行义务。在
这种情况下，B公司又通知开证行“单据不符”，A公司立
即复电主张单据相符。
• 问：本案应如何处理？为什么？
分析：
• 在本案中，双方争执的焦点是成交合同与信用证的规 定不相符合，处理本案争执的关键是依合同还是依据信用 证。根据UCP600的规定，信用证“单单相符、单证一致” 的支付原则，卖方上海A公司依据信用证行事是合法、合理 的，应给予支持。因为在给付时，开证行和受益人只依据 信用证行事，而不看重合同的规定，而对买方香港B公司的 主张证据不足，不予支持，因为本案处理是依据信用证而 不依据合同。
信开本信用证
信用证的有效文本
简电本 电开本信用证
全电本
随寄信开本证实 书为有效文本
未注明“随寄证实 书”，视为有效文本
五、SWIFT信用证
• 1、SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月 日） • 2、在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小 数点用逗号“，”来表示 • 如：3,152,286.34表示为：3152286,34
3、信用证的修改
• 如果修改通知涉及两个以上的条款，出口商只 能全部接受或全部拒绝，不能只接受一部分，拒绝 另一部分。
• 信用证的修改指示要明确完整，修改手续费由 提出修改请求的一方负担。
案例三：
• 外国一家贸易公司与我国一家进出口公司订立合同，购 买化肥500吨。合同规定1994年1月30日前开出信用证，2月5 日前装船。1月28日买方开来信用证，有效期至2月10日。由 于卖方按期装船发生困难，故电请买方将装船期延至2月17日 并将信用证有效期延长至2月20日，买方回电表示同意，但未 通知开证银行。2月17日货物装船后，卖方到银行议付时，遭 到拒绝。
分析：
•
开证行拒绝有理。我方要求开证行拒付，实质为撤销信用 证，不可撤销信用证未经有关当事人同意不得撤销，除非 是单证不符，否则开证行必须付款，不管货物是否与合同 相符。有关品质与合同不符，进口方应直接向出口方索赔 。
案例二：
•
上海A出口公司与香港B公司签订一份买卖合同，成交
商品价值为418816美元。A公司向B公司卖断此批产品。合
包。“锦江”轮将该批货物5000捆运抵香港。
•
A公司持全套单据交中国银行上海银行办理收汇，该
行对单据审核后未提出任何异议， 因信用证付款期限为提
单签发后60天，不做押汇，中国银行上海分行将全套单据
寄交开证行，开证行也未提出任何不同意见。但货物运出
之后的第一天起，B公司数次来函，称包装不符要求，重新
第五章 信用证
信用证
31 信用证的概念、特点与内容
2
信用证的业务流程
3 信用证业务的当事人及相互关系
4
信用证的主要种类
5
信用证结算分析
信用证 托收
逆汇
（常用）
即期D/P 远期D/P
逆汇
银行信用
结算方式
汇付
D/A 信汇 电汇 票汇
商业信用 顺汇
第一节 信用证的概念 特点与内容
一、信用证的含义
信用证（Letter of Credit）是银行做出的有条 件的付款承诺。
1、开证行承担第一性付款责任 2、开证行可以自己付款，也可以委托其他银 行代付。 3、银行的付款是有条件的。银行只是在符合 条件的情况下才履行付款责任。
二、信用证的特点
1、信用证是一种银行信用，开证行承担第一 性付款责任。
2、信用证是一种自足文件，它不依附于贸易 合同而存在。
信用证与合同的关系： （1）信用证源于合同 （2）信用证独立于合同 （3）信用证不能替代合同