金融产品设计需要考虑的基本因素

金融产品设计考虑因素

在金融产品的设计中需要考虑到10个因素，接下来我们就简单介绍下这10个因素。

一、资金进入成本：是指企业为筹集和使用资金而付出的代价，

是资金使用者向资金所有者和中介机构支付的占用费和筹

集资金。资金成本包括资金筹集费用和资金占用费用两部

分。

二、公司的经营成本：是指在经营期内应该负担的全部成本，包

括销售成本、销售税金、管理费用及财务费用等。

三、行业平均损失率：指银行发放出去的款项中发生坏帐损失占

各项贷款平均余额的比重。行业损失率=坏帐损失/各项贷款

平均余额×10,000‱。

四、预估贷款余额规模（贷款余额不包含利息）：是指到会计期

末尚未偿还的贷款，尚未偿还的贷款余额等于贷款总额扣除

已偿还的银行贷款。

五、公司预计盈利：指预测主体在合理的预测假设和预测基准的

前提下，对未来会计期间的利润总额、净利润、每股收益、

市盈率等重要财务事项做出的预计和测算。

六、可变费用：是指在总成本中随产量的变化而变动的成本项

目，主要是返利，市场，广告，招代理等生产要素的价值，

当一定期间的产量增大时，返利，市场，广告，招代理的消

耗会按比例相应增多，所发生的成本也会按比例增大，故称

为可变成本。可变成本等于总成本减固定成本。

七、上级主管部门要求的拨备金：拨备是进行财政预算时，估计

投资出现亏损时所预留的准备资金。帐目中的拨备预算，最

终可能与最后结果出现差异：假如实际的损失少于拨备预

算，便可视为盈利，反之则是亏损。

八、产品投向市场接收程度：需要考虑现有金融贷款，利率，金

融，周期，当地人均收入等

九、更换资金池成本（资金来源）：指获得资金的渠道，即资金

来自何处。分为自有资金、吸收资金、专项资金三大类。自

有资金包括由国家财政投入的资金（国家基金）和企业内部

形成的资金（企业基金）。吸收资金也称“借入资金”，主要

包括企业向国家银行的借款及结算过程中形成的应付未付

款等。专项资金指企业除经营资金以外具有专门用途的资

金。专项资金的来源有的由企业根据规定自行提取，有的由

国家财政或上级主管部门拨给。不同所有制、不同业务性质

的企业，其资金来源及其构成也不相同。

十、可更新产品概率及难度