保变电气：内部控制自我评价制度
企业内部控制自我评价报告
企业内部控制自我评价报告企业内部控制自我评价报告一、前言内部控制是企业运营和管理非常重要的一环，关系到企业的风险控制和运营效率。
2015年9月17日，中共中央、国务院发布《关于推进各方面落实企业内部控制制度建设的指导意见》（以下简称《意见》），从加强内控环境、风险评估、控制活动、信息沟通和监督等五大方面提出了十大任务，要求企业建立和完善内部控制制度。
为了更好地推进内控制度建设，公司每年都要进行内部控制自我评价，成立评价委员会，实行动态管理，不断完善内控制度，提高企业管理水平。
二、评价方案为了充分发挥评价的作用，评价方案应具备如下特点：1.形成制度化评价是公司内部自我管理的一个重要环节，必须要有针对性地建立和完善内部控制制度，包括组织结构、职责划分、制度和流程、信息技术支持等各方面。
评价方案要体现评价具有长期性、专业性和科学性，需要在制定方案的过程中考虑到因素的多样性和复杂性，重点关注关键性问题和重点风险，同步考虑外部环境和内部因素，形成制度化管理的思想。
2.科学客观评价方案应该是以科学客观为基础的，是有效地管理运作的重要工具。
评价方案的执行和结果，应以数据和实际情况为依据，对各项指标进行量化分析，得到具有参考价值的结果。
同时，评价过程需遵循科学方法与标准，不得存在人为干扰和偏见。
3.定期更新评价方案应当根据企业运营环境、制度和制约因素的变化，进行适时的修订和更新。
评价预期应当长期而言，同时将适时性和灵活性融入方案之中，以应对各种突发情况，确保方案长期有效。
三、评价内容内部控制自我评价应包括以下几个方面的内容：1.内部控制制度完善性评价在相关法律规定和税务、审计等部门内控制度要求的基础上，结合企业的实际情况和风险状况，对内部控制制度完善性进行评价。
2.业务流程控制评价以业务流程为核心，打通各个部门之间的信息壁垒，对业务各个阶段的风险进行评估、预防和监控。
3.风险管理评价对企业运营所面临的各类风险，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、信息安全风险等，进行细致全面的评估与管理。
内控自评价方法
内控自评价方法一、引言本文件旨在提供一种有效的内控自评价方法，以确保企业内部控制体系的有效性、合理性和合规性。
通过自我评价，企业可以及时发现并纠正潜在的风险和问题，提高运营效率和财务报告的可靠性。
二、自我评价流程1. 确定评价范围：根据企业内部控制体系和关键业务流程，明确自我评价的范围和重点。
2. 制定评价计划：根据评价范围，制定详细的评价计划，包括评价时间、人员、方法和重点等。
3. 实施评价：按照评价计划，对内部控制体系进行全面评估，重点关注关键控制点、风险点和薄弱环节。
4. 发现问题和风险：发现问题并评估风险等级，及时记录和报告。
5. 整改和反馈：针对发现的问题和风险，制定整改措施并加以实施，同时对整改结果进行反馈和跟踪。
三、评价方法1. 文档审查：审查内部控制相关的规章制度、操作手册、流程图等文档资料，检查其合规性和有效性。
2. 流程测试：通过模拟实际业务场景，对关键业务流程进行测试，评估其执行效率和效果。
3. 访谈和问卷调查：与员工、管理层和外部审计师进行访谈或通过问卷调查，了解内部控制体系的执行情况和存在的问题。
4. 穿行测试：通过亲身经历某项业务流程，了解内部控制体系的实际运作情况，发现问题和不足。
5. 数据分析：利用数据分析和统计工具，对财务报告、业务数据和内部控制相关的数据进行评估，发现潜在的风险和问题。
四、关键内部控制要素评价方法1. 控制环境：评估企业治理结构、价值观、人力资源政策等控制环境要素的有效性。
2. 风险评估：评估企业风险识别、评估和应对机制的有效性，关注重大风险领域和关键业务领域。
3. 信息系统与沟通：评估企业信息系统建设、维护和使用情况，以及内部和外部沟通的有效性。
4. 控制活动：评估企业各项控制活动的执行情况，如审批、核对、授权、预防等。
5. 监督：评估企业内部审计、外部审计和日常监督的有效性，确保内部控制体系持续有效运行。
五、结论与改进建议根据自我评价结果，对企业内部控制体系的有效性、合理性和合规性进行评价，提出改进建议。
内部控制的自我评价报告
内部控制的自我评价报告内部控制的自我评价报告范文健全和完善内控管理制度，是企业实现稳健经营、提高经营效益、确保发展的需要。
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内部控制的自我评价报告篇一自xx年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对**支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。
现将全行内控管理情况报告一、内部控制管理的基本情况支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。
辖属营业部、**支行、**支行、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、**分理处、***分理处、**分理处十一个营业机构，另设**、**、**、**、**、**6个储蓄所。
到10月末全行员工**人，其中长期合同工**人，短期合同工**人。
在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确。
在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。
总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。
找二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施1、领导重视，组织落实，2006年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。
企业内部控制自我评价报告
企业内部控制自我评价报告企业内部控制自我评价报告是企业自我评估的重要手段之一，也是落实企业内部控制制度的重要环节。
企业内部控制自我评价报告的编制，需要企业对自身的内部控制制度进行全面系统的评估，发现问题、提出建议、明确改进措施，从而不断加强企业的内部控制，保障企业的正常运营和管理，提高管理效益。
一、企业内部控制自我评价报告的重要性1.促进企业内部控制的不断完善。
企业编制内部控制自我评价报告的过程，需要企业对制度的设计、执行和监督三个方面进行综合评估，发现和解决存在的问题，提出改进的建议和措施，从而促进内部控制的不断完善。
2.提高企业经营风险管理水平。
企业内部控制自我评价报告能够及时发现企业存在或潜在的经营风险，制定相应的应对措施，降低风险发生的概率和影响程度，从而提高企业的经营风险管理水平。
3.提升企业管理效益。
企业内部控制自我评价报告会对企业的管理进行全面细致的查缺补漏，从而提高企业在各个管理领域的效益和成效，提供内部管理的重要参考和指导。
二、企业内部控制自我评价报告的编制步骤1.明确评估范围。
企业内部控制自我评价报告需要明确评估的范围，包括被评估对象的系统、流程、环节以及其他关键因素。
2.确定评估标准。
企业内部控制自我评价报告需要根据企业的实际情况，确定相应的评估标准，明确每个评估标准的具体内容和评价要求。
3.进行评估工作。
企业内部控制自我评价报告需要实地进行评估工作，召开内部管理小组会议，聘请专业的评估人员，全面了解企业的内部管理情况，充分考虑管理制度的整体性和相互关联性。
4.整理评估结果。
企业内部控制自我评价报告的编制需要对评估结果进行整理和归纳，将存在的问题进行分类，针对问题提出相应的改进建议和措施，同时充分体现评估的结果和分析过程。
5.报告审查。
报告编制完成后，需要进行审查和确认，确保报告的真实性、完整性和可行性，避免出现失实或不完整的情况，影响企业的信誉和声誉。
三、企业内部控制自我评价报告的内容要点1.制度设计及完整性。
内部控制自我评价报告完整版
内部控制自我评价报告完整版为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。
一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
（一）公司内部控制的目标1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整；2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
（二）公司建立与实施内部控制遵循的原则1、全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
2、重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。
内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。
内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
（三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素1、内部环境。
内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
2、风险评估。
风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
3、控制活动。
控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
4、信息与沟通。
内部控制自我评价报告完整版
内部控制自我评价报告完整版公司建立了健全的治理结构和内部控制管理机制，包括董事会、监事会、经理层和全体员工，形成了内部控制的基础。
公司注重人力资源的培养和管理，建立了完善的内部审计机构和企业文化，为内部控制的实施提供了保障。
二）风险评估公司建立了完善的风险评估机制，及时识别和分析经营活动中的风险，并采取相应的措施进行应对，确保风险控制在可承受的范围内。
三）控制活动公司根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保经营活动的合法合规、资产安全和财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
四）信息与沟通公司建立了完善的信息收集、传递和沟通机制，确保内部控制相关信息在企业内部和企业与外部之间进行有效沟通。
五）内部监督公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，保障内部控制的有效执行。
三、内部控制存在的不足和改进措施公司在内部控制建设和实施过程中，存在一些不足之处，主要表现在以下方面：一）内部控制制度建设不够完善，控制措施存在盲区和漏洞；二）内部控制执行不够严格，部分业务流程存在风险控制不足的情况；三）信息披露不够透明，对外沟通不够及时；四）内部监督不够到位，发现问题后改进不够及时。
针对以上问题，公司将采取以下改进措施：一）完善内部控制制度，弥补控制措施的盲区和漏洞；二）加强内部控制执行，提高业务流程的风险控制能力；三）加强信息披露，及时向内外部传递内部控制相关信息；四）加强内部监督，及时发现问题并采取有效措施进行改进。
公司已按照相关法律法规和公司章程的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，并形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会和董事会是公司治理结构的核心，股东大会的权力符合法律法规的规定，每年至少召开一次，临时股东大会也可根据法律法规的规定召开。
董事会全面负责公司的经营和管理，负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，并对股东大会负责。
内部控制自我评价报告完整版范文
内部控制自我评价报告完整版范文一、前言本报告是对公司内部控制制度的自我评价，旨在全面、客观地评估公司内部控制制度的有效性、合规性和运行情况，为公司管理层提供参考，并对存在的问题提出改进意见，以进一步优化公司的内部控制。
二、背景公司是一家***行业的上市公司，拥有一定规模的资产和业务规模，为了提高公司的治理水平、保护投资者利益，确保相关业务活动符合法律法规及规范要求，公司建立了一套完善的内部控制制度。
三、评价方法本次内部控制自我评价报告参考了《企业内部控制基本规范》、《内部控制管理框架指引》等相关国家和行业的规范和指南，结合公司的实际情况，采用了问卷调查、文件审查、现场检查和面谈等方法进行评价。
四、评价结果与分析（一）风险评估对公司现有业务活动进行了风险评估，包括战略风险、市场风险、操作风险、财务风险等，风险评估结果显示，公司的商业模式存在一定的风险，尤其是在市场竞争日益激烈的环境下，需加强对市场风险的监控和应对能力。
（二）控制环境公司建立了一套完整的内部控制管理体系，包括内部控制政策、方法和流程等，有效地提高了内部控制的合规性和有效性。
公司管理层对内部控制的意识较强，对内部控制的重要性给予了足够的重视。
但是，在员工教育和培训方面还存在一定的问题，需要进一步加强。
（三）风险识别与评估公司设立了风险管理部门，负责对公司的风险进行识别与评估。
但在实际操作过程中存在一些问题，如风险的评估指标不够全面和科学，需进一步完善。
（四）控制活动公司有一套完整的内部控制流程和控制手册，能够对各项业务活动进行监控和控制。
但是，在一些具体业务方面的控制活动上还存在不足，需要进一步加强。
（五）信息与沟通公司建立了一套完善的信息系统，能够及时、准确地获取和传递信息。
但在信息披露和沟通方面，还需要进行进一步的改进，以满足外部和内部的需求。
五、改进意见（一）加强员工教育和培训，提高员工的内部控制意识和能力。
（二）完善风险的评估指标和方法，提高风险管理的科学性和准确性。
内部控制自我评价(最新)
【百科大全】单位每年至少进行一次全面性自我评价，以每年年末作为年度内部控制自我评价报告的基准日，于基准日后一定时间内与审计报告一同报出内部控制自我评价报告。
单位的内部控制评价报告是内部控制评价的最终体现，内部控制评价对外报告一般包括以下内容：（1）单位领导班子声明：单位领导班子对报告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任，保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（2）内部控制自我评价工作的总体情况：明确单位内部控制自我评价工作的组织、领导体制、进度安排。
（3）内部控制自我评价的依据：说明单位开展内部控制自我评价工作所依据的法律法规和规章制度。
（4）内部控制自我评价的范围：描述内部控制自我评价所涵盖的被评价单位，以及纳入评价范围的业务事项，及重点关注的高风险领域。
内部控制自我评价的范围如有所遗漏的，须说明原因，及其对内部控制自我评价报告真实完整性产生的重大影响等。
（5）内部控制自我评价的程序和方法：描述内部控制自我评价工作遵循的基本流程，以及评价过程中采用的主要方法。
（6）内部控制效果分析：分析内部控制实施后，对单位各项业务与内部管理提升的促进作用。
（7）内部控制缺陷及其认定：描述适用本单位的内部控制缺陷具体认定标准，并声明与以前年度保持一致或做出的调整及相应原因；根据内部控制缺陷认定标准，确定评价期末存在的重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，并对缺陷进行分析，阐述发生原因与源头，提出详细的整改方式与计划。
（8）内部控制缺陷的整改情况：对于评价期间发现、期末已完成整改的重大缺陷，须阐述单位的整改结果。
对于评价期末存在的内部控制缺陷，须阐述单位拟采取的整改措施及预期效果。
（9）内部控制有效性的结论与完善对策：对不存在重大缺陷的情形，出具评价期末内部控制有效结论；对存在重大缺陷的情形，不得作出内部控制有效的结论，并须描述该重大缺陷的性质及其对实现相关控制目标的影响程度，以及可能给单位未来运行带来的相关风险。
内部控制制度自我评价报告
内部控制制度自我评价报告一、公司简介****股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经****号文批准，由**公司独家发起，采用定向募集方式设立。
公司于1993 年7 月28 日在***工商行政管理局登记注册，取得********号企业法人营业执照。
现有注册资本****元，折****股(每股面值1 元)，其中已流通股份:A 股****股。
公司股票已于1998 年6 月9 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织行业。
经营范围:纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、加工(制造加工限另地经营);实业项目投资，纺织设备租赁;百货的批发、零售、代购代销;仓储。
主要产品:纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布等。
二、公司建立内部会计控制制度遵循的原则公司内部会计控制制度的建立遵循了以下原则:(一)内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制规范—基本规范(试行)》，以及公司的实际情况。
(二)内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。
(三)内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
(四)内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容的职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督。
(五)内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
(六)内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司内部会计控制制度的主要内容(一)控制环境公司已按照《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)和有关监管部门要求及《****股份有限公司公司章程》(以下简称《公司章程》)规定，设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间相互牵制监督。
内部控制自我评价
内部控制自我评价一、内部控制评价的作用1）有助于企业自我完善内控体系 2）有助于提升企业形象和公众认可度3）有助于实现与外部监管的协调互动二、内部控制评价对象（一）设计有效性1）设计的合理性 2）设计的适当性（二）运行有效性1）运行有效性的涵义 2）运行有效性的判断标准三、内部控制评价的组织形式和职责（一）内部控制评价的组织1）内部控制评价机构必须具备的条件 2）实践中常见的几种组织形式（二）内部控制评价中的职责1）董事会的职责 2）经理层的职责3）内部控制评价机构的职责 4）专业部门的职责四、内部控制评价的原则1）全面性原则 2）重要性原则3）客观性原则五、内部控制评价报告1）评价报告的类型 2）评价报告必须具备的内容六、企业内部控制检查评价（一）检查评价的内容1）关注内部控制五要素 2）关注设计与运行的有效性（二）评价工作底稿设计1）公司层面控制工作底稿的设计 2）业务层面控制工作底稿的设计3）检查评价汇总表的设计 4）内部控制缺陷认定汇总表的设计（三）检查评价的方法和程序1）检查评价的方法 2）检查评价的程序（四）不同检查评价的实施1）季度测试的实施 2）年度综合检查的实施3）专项检查的实施（五）内控测试主要实务案例1）内部测试流程案例 2）抽样方法说明及相关案例3）测试方法及相关案例 4）企业内控测试通知范例5）测试报告范例 6）内控综合检查评价方案范例七、内部控制缺陷认定案例（一）非财务报告内部控制缺陷认定案例1）定性标准 2）定量标准（二）财务报告内部控制缺陷认定案例1）定性标准 2）定量标准主讲专家简介：章从大，世界华人讲师500强，中国人民大学工商管理硕士（MBA），中国注册会计师（CPA），注册税务师（CPT），中国目前唯一纵横“财税管理、人力资源、战略管理”三大领域的“三栖”实战派管理专家与著名培训师，中国财税课程生动化、形象化第一人。
章从大老师目前为中国总裁培训网、中华培训网、成功在线网、阿里巴巴直播室、国家发展与改革委员会“畅讲中国”组委会、聚成华企在线商学院、中国管理科学学会纳税筹划师论证项目、中国企业联合会财务主管论证项目、财务经理人网、中税网、航天信息、税友集团、时代光华特聘讲师，国富经济研究院特聘教授，清华大学、浙江大学财务总监班特聘讲师。
内部控制自我评价制度
（精品模板）内部控制自我评价制度第一章总则第一条为促进公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定制定本制度。
第二条本制度所称内部控制自我评价，是指公司董事会对内部控制的设计和执行有效性进行全面评价、出具评价报告的过程。
第三条公司实施内部控制自我评价遵循下列原则：（一）全面性原则。
自我评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及各子公司的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
自我评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则。
自我评价工作准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
（四）及时性原则。
自我评价工作应按照规定的时间进行，当经营管理环境或业务发生重大变化时，应及时重新评价。
第四条内控评价范围包括公司本部及所属各子公司主要经营活动和业务流程。
第二章职责分工第五条公司董事会是公司内部控制评价工作的最高决策机构和最终责任者，负责制定公司内部控制基本管理制度和规章，决议内部控制自我评价报告，批准涉及内部控制重大缺陷的整改意见以及决定内部控制自我评价和检查工作的合理性和充分性等。
第六条公司董事会授权审计委员会负责内部控制评价的组织、领导、监督工作，其主要职责包括：（一）审议年度内部控制自我评价工作方案；（二）审议内部控制自我评价报告；（三）审议内部控制重大缺陷的整改意见；（四）领导公司内部审计机构（以下称审计监察部）推进内部控制评价工作；（五）协调公司管理层推进内部控制评价工作和缺陷整改工作。
第七条公司监事会对董事会建立与实施内部控制及内部控制评价制度的情况进行监督，审议内部控制自我评价报告。
第八条公司管理层负责协助、支持和配合内部控制评价工作，按要求整改内部控制缺陷。
第九条公司审计监察部负责落实董事会关于内部控制评价的工作要求，负责公司内部控制自我评价的具体组织实施工作。
公司内部控制自我评价_个人简模板
公司内部控制自我评价_个人简模板一、综述20XX 年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制体系。
（1）公司内部控制的组织架构公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。
明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。
（2）公司内部控制制度的建设情况公司已建立信息披露事务管理、招标管理、财务管理、生产管理、投资管理、药品质量管理、内部审计、关联交易管理、行政管理、全面预算管理、采购供应管理、担保管理、合同管理、档案管理、固定资产管理、计算机及网络管理等专门管理制度。
（3）公司内部审计部门工作人员的配备情况20XX 年，经公司董事会批准，公司正式设立审计部，使内部审计职能从原董事会秘书处的职能中独立出来，专门负责监督检查公司及下属企业的内部控制活动。
作为公司的战略监控工具，审计部除了开展内部控制、经济效益、经济责任以及财务状况审计外，还介入招投标管理、二级企业资本性支出、投资兼并前的尽职调查业预算完成情况等事项。
目前审计部共六人，部长一人，审计师两人，审计员三人，全部具有本科以上学历。
（4）20XX 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效20XX 年6 月，公司董事会成立了审计委员会。
审计部开始直接对审计委员会负责并汇报工作，为公司保证内部控制创造了更好的环境。
公司修订了《三九医药股份有限公司招标管理制度》、《三九医药内部审计制度》，制定了《三九医药下属企业内部审计条例》、《三九医药下属企业管理办法》、《三九医药安全生产管理制度》、《安全生产应急预案》、《商标管理制度》、《三九医药股份有限公司信息发布系统管理制度》、《公文管理制度》等制度。
20XX年，随着资产债务重组的完成，逐步加强对二级公司的管理控制，健全二级公司董事会等治理机构，通过业务指导、预算管理、绩效考核以及内部审计等工具来加强二级企业的管理。
内部控制自我评价
内部控制自我评价内部控制是指组织为达到其目标而建立的一套风险管理、过程控制和监督的体系。
它有助于确保组织的资源得到有效利用，减少错误和欺诈，并提高财务报告的准确性和可靠性。
作为一种自我评价的工具，内部控制评价可以帮助组织了解自身在内部控制方面的强弱项，帮助确定改进方向，同时也是监督机构进行监督的依据。
首先，内部控制自我评价应包括组织的组织结构和职责分工。
在组织结构方面，应明确各个部门的职责和权限，并确保职责的分工合理，避免职责重合或职责不明确的情况，以减少因责任不明确而导致的错误和风险。
同时，应建立健全的人事制度，确保员工的素质和背景与其职责相匹配，同时建立一套合理的激励机制，促使员工积极履行自己的职责，提高工作效率。
其次，内部控制自我评价还应包括关键业务流程的评价。
关键业务流程是指对组织目标实现具有重要影响的过程。
对于每个关键业务流程，应评估其目标和风险，并建立相应的控制措施。
例如，对于财务报告流程，应确保会计准则的正确应用，及时采集和处理财务数据，并建立有效的审计机制，确保财务报告的准确性和可靠性。
此外，内部控制自我评价还应包括信息系统的评价。
信息系统在现代组织中起到了辅助和支持业务运作的重要作用，因此信息系统的安全性、可靠性和完整性也成为内部控制的重要方面。
组织应评估其信息系统的风险，包括系统安全、备份和恢复、网络安全等方面，并建立相应的控制措施，确保信息系统的正常运行，防止信息泄露和损坏。
最后，内部控制自我评价还应包括监督机制的评价。
监督机制是指为了评价和监督内部控制有效性而建立的一套体系和措施。
组织应评估监督机制的完备性和有效性，包括内部审计、风险管理、合规性审查等方面，并建立完善的监督机制，确保内部控制的有效运行，并及时发现和纠正问题。
总之，内部控制自我评价是一个动态的过程，组织应定期进行自我评价，及时调整和完善内部控制体系，以适应外部环境和企业发展的需要。
通过自我评价，组织能够及时发现内部控制存在的问题和不足，并采取相应的措施加以改进，提高内部控制的有效性，减少错误和风险，确保组织的健康发展。
内部控制自我评价制度
WW股份有限公司内部控制自我评价制度第一章总则第一条为了促进WW股份有限公司（以下简称“公司”）全面评价内部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和《WW股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，制定本制度。
第二条本规范所称内部控制自我评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。
第三条公司实施内部控制自我评价遵循下列原则：（一）全面性原则。
评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖公司本部及各子公司的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则。
评价工作准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
第四条公司董事会对内部控制自我评价工作负责，审计委员会组织实施，具体工作授权审计部承担。
各子公司的内部控制自我评价工作由各单位的内审机构或内审人员承担。
公司审计部在董事会及审计委员会的领导下，结合公司内部1控制设计与运行的实际情况，根据本制度规定的评价原则、内容、程序、方法和报告形式等，有序开展内部控制自我评价工作并落实责任制。
内部控制自我评价报告初稿形成后，提交董事会审计委员会审查。
审计委员会对公司内部控制自我评价报告进行初步审查后提交董事会审议。
审计委员会在审查过程中可根据需要听取公司经理层、职能部门、子公司及审计机构的汇报。
董事会对公司内部控制自我评价报告进行认真审议并对其真实性负责。
第二章内部控制自我评价的内容第五条内部控制评价工作主要依据公司内部控制制度和工作程序，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对内部控制设计和运行情况进行全面评价。
公司应根据《企业内部控制基本规范》，及其配套的组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等应用指引为依据，结合本单位的实际情况，建立、修订或完善相关内部控制制度体系，并制定内部控制评价标准体系，作为公司开展内部控制自我评价的依据。
企业内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告一、落实集团公司内部控制体系方案总体情况在公司建立的内部控制体系基础上，按照财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，集团公司印发的规章制度以及各项业务内部控制工作要求。
完成了第一阶段内控诊断评价工作，并有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作。
本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，并开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。
在内控评价工作开展过程中，全面梳理了内部控制制度和程序。
二、内部控制评价范围内部控制评价的范围涵盖了公司的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：采购管理、销售管理、信用管理、财务管理、投资管理。
三、内部控制评价程序和方法在对企业内部控制进行评价的过程中，为了快速和高效地了解被审计单位的内部控制状况，做出客观公正的评价，审计人员必须不断改进现有的方式方法，掌握和运用适合现代企业发展的专用技术方法。
具体有：(1)文字描述法。
就是通过现场询问、观察等手段将了解到的内部控制情况，用文字形式描述下来的方法，表述其组成控制情况的内容，再由审计人员对这个系统的控制情况进行判断分析，判断其控制点的控制措施是否完整，以确定其健全性。
(2)调查法。
内部控制调查表一般是审计人员针对各项具体的控制措施事先拟定一系列问题，并列于设计好的表格中，然后通过一定的方式填制问卷，请被审计单位的有关人员回答，从中检查和分析某项控制措施是否存在，并以此作为评价内部控制制度是否健全的依据。
内部控制调查表法有利于提高审计工作效率，也大大节约了审计时间，加大审计工作力度。
(3)流程图法。
这种方法只要把被审计单位的经济业务处理程序以流程图的形式绘制出来，就可以反映出被审计对象内部控制系统情况。
流程图用特定语言符号表示被审计单位内部控制系统运行状况，直观地反映各项业务流程，表明其职责分离、权责划分的状况，突出关键控制点，是审计人员据以分析、研究被审计单位内部控制系统的有效方法。
某公司年度内部控制的自我评价报告
某公司年度内部控制的自我评价报告尊敬的各位领导和同事：感谢各位对我公司的内部控制工作的支持和关注。
经过一年的努力，我们的内部控制工作取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足之处。
现将我公司年度内部控制的自我评价报告如下：一、内部控制概况：我们公司高度重视内部控制工作，建立了完善的内部控制制度，明确了各岗位的职责和权限。
同时，加强了对内控政策的宣传教育，提高了员工对内部控制的认识和重视程度。
在年度内部控制评估中，我们按照合规、风险和成本的原则，对公司内部控制环境、风险评估、信息与沟通、控制活动、监督机制等方面进行了评估。
二、亮点和成绩：1. 内部控制风险评估：我们对公司所有关键风险进行了全面的评估，有效识别了潜在的风险和控制缺陷，并针对问题制定了相应的改进和控制措施。
2. 内控制度的执行：我们对各项内控制度的执行情况进行了全面监督，并及时进行了整改和改进，确保制度的有效执行和落地。
3. 内部沟通和培训：我们加强了内部沟通和培训工作，定期组织内控培训和沟通会议，提高了员工对内部控制的认知和理解程度。
三、问题和不足：1. 内控制度修订滞后：公司内控制度修订相对滞后，未能及时跟进业务发展和风险变化，导致部分内控制度不够完善和适用。
2. 内部沟通机制不畅通：公司内部沟通渠道相对狭窄，各部门之间的信息交流和沟通不够及时和充分，导致部分问题得不到及时解决和控制。
3. 内部控制培训不够全面：公司对内部控制的培训和宣贯还不够完善，仅局限于一些岗位的培训，对全员的普及和认识度还有待提高。
四、改进和措施：针对上述问题和不足，我们制定了以下改进和措施：1. 完善内控制度：加强对内部控制制度的修订和跟进，确保内控制度与业务发展和风险变化保持一致，并及时进行审查和评估。
2. 加强内部沟通：改进内部沟通机制，建立健全双向沟通的渠道，促进信息共享和交流，并定期组织部门间的沟通会议，及时解决问题和风险。
3. 完善内部控制培训：制定全员内控培训计划，定期开展内控培训和宣贯活动，提高全员的内部控制意识和能力。
内部控制自我评价(完整版)
内部控制自我评价内部控制自我评价采购、人力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列内部管理制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。
2、控制措施公司在职责分工控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等方面实施了有效的控制程序。
职责分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。
授权审批控制：公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制；对日常的生产经营活动采用一般授权；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票等及重大交易作为重大事项，实行特别授权。
日常经营活动的一般交易采用由各子公司或部门按公司相关授权规定逐级审批制度，总经理（总裁）有最终决定权；重大事项按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。
会计系统控制：按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，如《应收款项管理标准》、《财务报销管理标准》、《固定资产管理标准》、《货币资金管理标准》等，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。
财产保护控制：公司根据不同的资产，确定了货币、存货等实物资产的保管人或使用人为责任人，实行每年一次定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制。
严禁未经授权人员接触和处理资产；制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。
预算控制：公司及各下属子公司每年都根据中长期战略规划及市场预测和生产能力评估，通过自上而下、自下而上地编制包括销售预算、生产预算、财务预算在内的全面年度预算，经过董事会审查、批准后，及时下达要求公司各部门及子公司认真执行；年终，根据审计部审定的数据，对公司各部门及子公司按预算数据和公司规定进行了相应的考核、评价。
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矿产资源开发利用方案编写内容要求及审查大纲
矿产资源开发利用方案编写内容要求及《矿产资源开发利用方案》审查大纲一、概述
㈠矿区位置、隶属关系和企业性质。
如为改扩建矿山, 应说明矿山现状、
特点及存在的主要问题。
㈡编制依据
(1简述项目前期工作进展情况及与有关方面对项目的意向性协议情况。
(2 列出开发利用方案编制所依据的主要基础性资料的名称。
如经储量管理部门认定的矿区地质勘探报告、选矿试验报告、加工利用试验报告、工程地质初评资料、矿区水文资料和供水资料等。
对改、扩建矿山应有生产实际资料, 如矿山总平面现状图、矿床开拓系统图、采场现状图和主要采选设备清单等。
二、矿产品需求现状和预测
㈠该矿产在国内需求情况和市场供应情况
1、矿产品现状及加工利用趋向。
2、国内近、远期的需求量及主要销向预测。
㈡产品价格分析
1、国内矿产品价格现状。
2、矿产品价格稳定性及变化趋势。
三、矿产资源概况
㈠矿区总体概况
1、矿区总体规划情况。
2、矿区矿产资源概况。
3、该设计与矿区总体开发的关系。
㈡该设计项目的资源概况
1、矿床地质及构造特征。
2、矿床开采技术条件及水文地质条件。