绩效考核办法修改方案

车间月度绩效考核办法修改方案为提高车间绩效考核效果，促进经营成果的实现，结合新薪酬制度和公司实际，拟对现行的车间月度绩效考核办法进行修订，具体如下：

一、修订原因：

原车间绩效考核办法已执行多年，在实际操作中，存在以下问题：

1、原考核办法设计较复杂，计算方法较繁琐，难以让员工清晰和明白考核的目的和意义。

2、原考核办法在计算产量工资方面，存在漏洞。产量含量工资是按照编制人数进行核算的。由于车间实际人数大部分均少于编制人数，因此会导致产量工资会过高而影响日常奖金分配和节余。

3、由于原考核办法不完善，导致出现车间每月的奖金分配与考核结果不挂钩的情况，即无论车间达不达标，车间的奖金分配基本上维持不变，考核无起到作用。

4、原奖金分配方式审批过程过于繁琐，难以控制。

5、原奖金分配方式与新薪酬制度不兼容，易导致员工薪酬成本普遍上涨。

基于以上原因，为简化车间绩效考核办法，提高绩效考核的激励作用，拟进行以下修改。

二、修改方案：

车间绩效考核以产量和成本考核、用工人数作为主要考核依据，

分成三部分进行考核。其中产量考核与产量工资挂钩，成本考核与成本奖金挂钩，用工人数考核与人工成本节余奖金挂钩。

1、产量考核：

基本上按原方式进行考核，产量工资=实际产量*产量含量工资。但产量含量工资的计算方式有所改变，修改为：产量含量工资=当月实际在编人数*考核产量/上月人均工资。修改的目的是杜绝因实际人数比编制人数少而使产量工资上升的问题。用工人数单独进行考核，属于人工成本节余奖金的范畴。

2、成本考核：

对各生产车间设定考核成本，考核成本与车间成本奖金总额挂钩。车间成本奖金总额=标准奖金总额*成本系数。其中标准奖金总额按照每个岗位的标准奖金进行计算。成本系数与当月的成本指标完成率挂钩，具体如下：

3、人工成本节约考核：

根据当月车间实际用工情况，结合编制情况进行考核。人工成本节约奖金=（编制人数-实际人数）*月薪资标准*80%。（其中80%为提取比例，可修改。月薪资标准建议按1元/月进行计算）。人工成本节约奖金必须在产量和成本指标均完成的情况下才予以支付，否则，该部分奖金直接纳入车间留存奖金当中。

4、辅助生产部门考核

辅助生产部门按以下方式进行核算产量工资、成本奖金和人工成本节约奖金。

产量工资=生产车间产量工资总额/生产车间实际人数总额*辅助车间实际人数

成本奖金=标准奖金总额*生产车间平均成本系数

人工成本节约奖金参照生产车间核算方式进行计算。支取条件是成本系数大于等于1。

5、产量工资、成本奖金、人工成本节余奖金分配方法：

车间收入=产量工资+成本奖金+人工成本节约奖金（按条件支付）±质量安全环保奖惩

产量工资用作车间员工固定工资、加班费、津贴等的支出。有节余时，可进行奖金分配或计入车间留存奖金。如不够支付时，从成本奖金中支取。

成本奖金用作车间月度绩效奖金分配。车间进行成本奖金分配时，最高分配总额不超过当月车间成本奖金总额和产量工资节余之和。车间成本奖金总额节余部分，作为车间留存奖金，用作年终奖发放。

当人工成本节约奖金达到支付条件且人工成本节约奖金为正数时，由部门进行额外分配。如为负数，则在成本奖金中进行扣除。

车间每月的留存奖金必须大于等于0，即不得超支进行分配。

6、车间留存奖金管理

车间留存奖金用作车间日常额外费用和年终奖的支出。不进行车间日常工资奖金的分配。

车间留存奖金=上月留存奖金+产量工资节余+成本奖金节余+人工成本奖金节余

7、车间考核流程

（1）每月5日前，财务、生产制造部将相关考核数据报人事部。

（2）每月10日前，人事部统计考核情况，落实考核指标，经审批后将奖金分配总额下发各部门。

（3）每月13日前，各部门根据当月奖金分配总额情况，完成奖金分配。

（4）每月15日前，人事部审核各部门奖金分配情况，如发现分配不规范的，发回部门重新分配。然后整理好奖金统计表，报领导审批。

三、方案的优势：

1、简化和优化了考核方案，使员工清楚明白考核的目标（提高产量、节余成本、缩减人手）。由于在计算方式和留存奖金方面采取新的方式，因此减少了部门实际绩效与奖金分配不挂钩的情况的出现。能够使员工的绩效奖金与生产情况充分结合，实现奖优罚劣。

2、新的考核方案，提高了部门奖金分配自主权。以前往往需要计算人均奖金进行分配，并且要符合领导意见。而新考核方案则无这部分要求，部门只需要不超过规定的额度进行分配即可，而无需要理会人均奖金多少。

3、新的考核方案与新的薪酬制度相结合。由于新薪酬制度调整了奖金基数，因此如仍按原方式进行核计奖金会出现不合理的情况。如还是按原方法进行分配，则会导致员工薪酬普遍上涨（因固定工资提高了，奖金即使不变，薪酬总额也会提高）。新考核方案采用标准奖金进行计算，可以有效避免这个问题。