签订虚假购销合同贷款

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签订虚假购销合同贷款

甲方：___________________

乙方：___________________

日期：___________________

签订虚假购销合同贷款

篇一：虚假购销合同能使保证人免责吗？

虚假购销合同能使保证人免责吗？

来源：承兑汇票/

甲公司因资金紧张向A银行借款，后双方约定以银行承兑汇票的形式办理。为完善银行承兑汇票手续，甲公司2 0 0 0年1月7日找到B公司签订一份《钢材销售合同》，甲

公司在合同上签章，B公司经办人盖好公章后交其负责人签名，其负责人认为公司没有能力履行而未签字，同时收回合同所有原件销毁，但甲公司得到该合同的一份复印件。2 0 0 0年1月1 8日，甲公司向A银行提交〈〈银行承兑汇票承兑申请书》，申请承兑1 0 0万元，并明确其用途为向B公司购买钢材，同时提交与B 公司签订的《钢材购销合同》复印件。2 0 0 2年3月1日，甲公司与A银行签订〈〈银行承兑汇票承兑合同》，约定银行承兑汇票金额为1 0 0万元，期限六个月，出票人是甲公司，收款人是B公司，甲公司应于当日交存保证金2 0万元到A银行指定的帐户上。同日，

A银行与C集团签订《保证担保合同》，约定由C集团为甲

公司的债务承担连带保证责任。合同签订当日，甲公司开出1 0 0万元银行承兑汇票，但未依约交纳2 0万元保证金，A银行即在该银行承兑汇票上签章。同日，甲公司请B公司协助向D银行申请该银行承兑汇票贴现，A银行向贴现银行开具

《复查书》，证明该汇票由其签发。D银行贴现后于当日划出贴现款1 0 0万元。次日，B公司按甲公司要求将1 00万元划至甲公司在A银行的帐上。A银行用特种转帐支票划还2 0万元保证金，余款由甲公司使用。后因甲公司经营困难，严重资不抵债，不能归还票款，A银行于2 0 0 2 年1 2月1日向法院起诉，要求甲公司及保证人C集团承担连带偿还责任。

法院审理后认为，甲公司为借取原告资金，以虚假的购销合同向原告申请银行承兑汇票，并与原告签订〈〈银行承兑汇票承兑合同》，甲公司在订立合同时违背诚实信用原则，开具的银行承兑汇票没有真实的交易关系，违反了《票据法》第十条的规定，认定该〈〈银行承兑汇票承兑合同》无效。甲公司对合同无效负主要过错责任，应返还原告票款，偿付相应利息。同时，从原告未审查购销合同原件、对保证金逆程序操作、贴现资金反方向流动看，原告应该知道甲公司签订虚假《钢材购销合同》的事实，而保证人是在被甲公司隐瞒真相的情况下签订了《保证担保合同》，根据担保法司法解

释第四十条的规定，保证人C集团不承担民事责任。

评析

1、银行承兑汇票承兑合同是否有效？

审理法院认为甲公司以虚假的购销合同签订的承兑合

同没有真实的交易关系，违反了《票据法》第十条关于”票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系"的规定，认定该承兑合同无效。应该说，法院作出这样的判决是错误的。因为承兑合同是双方当事人之间真实的意思表示，合同主体资格合格，内容并未违反法律和行政法规的禁止性规定，而银行承兑汇票已经完成了签发、承兑、贴现，并由A银行收回，应

该认定有效。

2、关于保证人是否免责问题。

《关于适用担保法若干问题的解释》第四十条规定H主合同债务人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的，债权人知道或应当知道欺诈、胁迫事实的，按照担保法第三十条的规定处理。"担保法第三十条规定了两

种在债权人直接参与情况下，以欺诈、胁迫手段致使保证人在违背真实意思的情况下提供保证时，保证人不承担民事责任。本案中，并没有证据证明A银行知道或应当知道甲公司签订定虚假购销合同的事实。法院仅从A银行未审查购

销合同原件、对保证金逆程序操作及贴现资金反方向流动等方面推断A银行应当知道虚假购销合同事实，是缺乏说服力的。首先，该案的适用法律、法规并没有规定银行必须审查购销合同原件，A银行审查购销合同复印件并不能证明A银行知道购销合同是虚假的。其次，保证金逆程序操作和贴现资金反方向流动只能说明A 银行的内部管理不规范，也不能证明A银行应当知道甲公司欺诈的事实。因此，法院在没有直接证据的情况下，以推断的手法认定A银行知道甲公司欺诈的事实，从而免除保证人的保证责任是不正确的。

建议

1、农业银行员工在办理银行承兑汇票的承兑、贴现业务时，应审查购销合同原件。虽然法律没有这样的规定，但这样做不仅可以防范农业银行承兑汇票的信贷风险，而且也可以避免法院推定银行知道或应当知道债务人欺诈、胁迫的事实，从而使保证人免责，使银行丧失第二还款来源。本案中，如果A银行要求甲公司出示购销合同原件，其结果可能就完全不一样了。

2、各级农业银行分支机构在办理银行承兑汇票业务时

应注意按规章制度正确操作。在贷前调查、贷款审查及（:签

订虚假购销合同贷款）贷后检查中都要切实把好关，特别要注意保证金的正确操作。同时，也要注意企业资金的流向，从中及时发现问题，解决问题。只要各级行切实按规章制度

办事，就可以有效防范内部的信贷风险和外部的法律风险。

篇二：贷款用材料购销合同

材料购销合同合同编号：_e154__

供方：xxxx贸易有限公司签订时间：20XX年9月20日

需方：签订地点：一、货物名称及金额

二、交货地点：需方指定地点三、交货方法：供方负责送货，成捆成件，铭牌齐全。

四、运输方式及费用：汽运，由供方负责五、质虽要求、技术标准按国家现行标准执行

产品的质H技术标准：供方对质H负责，圆钢（圆盘、

线材hpb235）符合gb1499.1-20XX 标准，螺纹钢（hRb335、hRb400e）符合gb1499.2-20XX标准。质虽检验以通过有资质的权威部门检测合格为准。六、验收方法及标准

1、验收时间：货到指定地点验收。

2、验收方法：供方钢材进场时必须经需方指定的接货

人（材料员）按合同第三条要求进行验收，质虽验收标准：实行“双控”标准，供