采购业务内控制度(试行)(参考模板)
采购业务内控制度(试行)【精选文档】
公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。
公司办公用品的采购由行政部负责。
采购业务分为常备采购(预算内)、非常备采购(预算外)、政策性采购(公司战略需要)。
公司各单位(分、子公司及各部门)每月25 日向物流配送中心报送下月的物资采购计划，物流配送中心经汇总、综合平衡后向财务部报送当月公司整体采购计划和采购资金预算。
该计划应综合考虑各项物资实际库存、工程施工计划和公司资金状况。
该计划亦应与各预算单位每月向财务部上报的预算报表口径一致。
财务部审核通过后报总经理审批，经审批通过后下发物流配送中心执行，同时转财务部备档作为资金安排的依据。
：(1)、采购人员应随时调查供应商的动态及产品质量。
凡欲与公司建立供应关系而且符合条件者应填具，作为选择供应厂商的参考。
“供应商调查表”呈采购部经理核准后存档。
(2)、物流配送中心应在日常工作中逐步建立系统的供应商档案库，供应商档案包括：供应商名片、供应商调查表、供应商审批表、供应商资信档案、供应商所提供的合格证明、价格表及相关资料(3)、每批材料供货结束后，供应商的实绩转记于，作为评审供应商业绩的资料。
(4)、采购人员依据“供应商调查表”每半年复查一次，更正原有资料内容。
供应商档案由物流配送中心的经理指派专人负责管理，未经采购部经理允许，不得随便查阅。
供应商调查表应每月报一份给财务部存档。
(5)、物流配送中心应对供应商的选择建立内控审批制度。
在下列情况下，采购人员应填写，提请主管领导审批： A 、原有供应商被撤点； B 、开辟新产品和新项目投资需引进新的供应商； C 、原有供应商由于种种原因拒绝供货需更换供应商； D 、新供应商的物资 更适合公司的需求。
(1)、对通过初审的供应商所送检的样品，必须经质量检验部门进行 各项指标的检验和检测。
(2)、供应商提供样品同时应附带完整的自检报告及合格证明等资 料。
(3)、对通过初审和提供样品检验合格的供应商方可进行供货。
采购业务内控管理制度范本
第一章总则第一条为了加强公司采购业务的内部控制，确保采购活动的合规性、有效性，降低采购风险，提高采购效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购业务，包括原材料、设备、办公用品、服务等的采购。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规先行：严格遵守国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度；2. 合规经营：确保采购活动合法、合规、合理；3. 风险防范：加强风险识别、评估和控制，降低采购风险；4. 效率优先：优化采购流程，提高采购效率；5. 透明公开：确保采购活动公开、公正、公平。
第二章组织架构与职责第四条公司设立采购管理委员会，负责采购业务的管理、监督和指导。
第五条采购管理委员会下设采购部，负责采购业务的组织实施。
第六条采购部职责：1. 制定采购计划，组织实施采购活动；2. 负责供应商的选择、评估和管理；3. 负责采购合同的签订、履行和变更；4. 负责采购价格的谈判和采购成本的核算；5. 负责采购信息的收集、整理和分析；6. 负责采购业务的内部审计和监督检查。
第三章采购流程第七条采购流程分为以下步骤：1. 需求提出：各部门根据实际需求，提出采购申请；2. 采购计划：采购部根据需求，制定采购计划；3. 供应商选择：采购部对供应商进行评估，选择合适的供应商；4. 采购谈判：采购部与供应商进行价格、交货期、质量等方面的谈判；5. 合同签订：双方达成一致后，签订采购合同；6. 采购执行：采购部根据合同要求，组织实施采购；7. 验收与入库：对采购物资进行验收，合格后入库；8. 付款结算：根据合同约定，进行付款结算；9. 采购评估：对采购活动进行评估，总结经验教训。
第四章供应商管理第十条供应商选择原则：1. 合法性：供应商应具备合法经营资格；2. 信誉度：供应商应具有良好的商业信誉和经营业绩；3. 能力：供应商应具备满足公司需求的生产、供应能力；4. 价格：供应商应具备合理的价格竞争力。
第十一条供应商评估：1. 采购部负责对供应商进行定期评估；2. 评估内容包括：供应商资质、生产能力、产品质量、交货能力、售后服务等；3. 评估结果作为供应商选择和合作的依据。
项目采购内控制度范本模板
项目采购内控制度范本模板一、总则第一条为了规范项目采购行为，加强内部控制管理，提高采购效率和质量，根据《中华人民共和国政府采购法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司项目采购的整个过程，包括采购计划编制、采购方式选择、供应商选择、采购文件制定、采购评审、合同签订、履约验收、支付与结算等环节。
第三条项目采购内控制度遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，确保采购活动的合法性、合规性、效益性和风险控制。
二、组织架构与职责第四条设立采购管理委员会，负责制定采购政策、审批采购计划、监督采购活动、处理采购争议等事项。
第五条设立采购部门，负责执行采购计划、组织采购活动、管理供应商关系、监督合同履行等事项。
第六条各部门和相关人员应按照职责分工，履行各自职责，确保采购活动的顺利进行。
三、采购计划与预算管理第七条各部门根据业务需要，编制采购计划，明确采购项目、数量、质量、预算等要求，提交采购管理委员会审批。
第八条采购部门根据审批后的采购计划，制定采购预算，提交财务部门审核，报公司领导审批。
第九条采购预算一经批准，采购部门应严格按照预算执行，确保采购资金的合理使用。
四、采购方式与程序第十条采购部门根据采购项目特点和采购预算，选择合适的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源等。
第十一条采购部门应制定采购文件，包括采购公告、招标文件、竞争性谈判文件等，明确采购要求和评审标准。
第十二条采购部门根据采购文件，组织采购评审，选择合格的供应商，形成评审报告。
第十三条采购部门与评审结果排名第一的供应商进行合同谈判，签订采购合同。
第十四条采购合同应明确合同金额、付款方式、履约期限、质量要求等内容，报财务部门备案。
五、履约验收与支付管理第十五条采购部门负责组织履约验收，验证供应商的产品或服务是否符合合同要求。
第十六条履约验收合格的，财务部门按照合同约定进行支付。
第十七条对履约验收不合格的，采购部门应与供应商协商解决，必要时依法采取措施。
行政事业单位政府采购业务内部控制制度(范本)
行政事业单位政府采购业务内部控制制度（范本）第一条为规范行政事业单位财务行为，加强行政事业单位财务管理，严肃财经纪律，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国行政监察法》、国务院《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律、法规规定，结合我市情况，制定本规定。
第二条本规定适用于市直行政事业单位。
本规定所表示行政事业单位包含党政机关、人大机关、政协机关、法院、检察院、人民团体和事业单位，不包含推行企业化管理的事业单位。
第三条市财政部门主管市直行政事业单位财务管理工作，审计、物价、监察、人民银行等有关部门应依据各自职责做好行政事业单位财务管理和监督工作。
第四条行政事业单位必须根据实际出现的经济业务事项按规定展开会计核算，填制会计凭证，备案财务会计账簿，基本建设财务会计报告，并创建单位内部会计监督制度;严禁假造、变造会计凭证、财务会计账簿、基本建设不实财务会计报告;严禁藏身或者故意封存依法应留存的会计凭证、财务会计账簿、财务会计报告。
行政事业单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
提拔会计人员必须合乎财务会计管理的规定。
第五条行政事业单位应当按照规定编制年度部门综合预算，报财政部门审核。
部门综合预算一经批准通过，必须严格贯彻执行，任何单位或个人不得随意调整;因特殊情况确需调整的，要按规定程序办理。
第六条行政事业单位的各项总收入和开支应列入财政预算统一管理，统筹安排采用。
行政事业单位按照规定必须列入预算的收入，不得隐瞒、少列。
行政事业单位基本建设的开支财政预算，应优先确保本部门履行职责基本职能所须要的人员经费和公用经费，对其他弹性开支和专项开支应严格控制。
第七条财政收入执收单位(以下简称执收单位)依法取得的下列政府非税收入，是政府财政收入的重要组成部分，实行“收支两条线”管理。
(一)行政事业性收费、政府性基金;(二)国有资源和国有资产有偿使用收入;(三)国有资本经营收益;(四)彩票公益金;(五)充公总收入;(六)以政府名义接受的捐赠收入;(七)主管部门分散总收入;(八)其他政府非税收入。
采购管理内部控制制度模板
采购管理内部控制制度模板一、总则1.1 为了加强公司采购活动的管理，规范采购行为，保证采购质量，降低采购成本，防止舞弊行为，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门和子公司进行的各类采购活动，包括但不限于原材料、设备、服务、工程等。
1.3 公司应建立健全采购管理组织体系，明确各部门的职责和权限，确保采购活动的合规、高效进行。
二、采购计划管理2.1 各部门应根据实际需求，编制采购计划，并进行审批。
采购计划应包括采购物品的名称、规格、数量、质量要求、交货时间等内容。
2.2 采购部门应根据采购计划，进行市场调研，了解供应商的市场行情、信誉、质量等情况，为选择合适的供应商提供依据。
三、供应商管理3.1 采购部门应建立供应商名录，对供应商进行分类管理。
对供应商的资质、能力、信誉等方面进行评估，确保供应商的合法性和合格性。
3.2 采购部门应与供应商签订采购合同，明确合同条款，包括价格、质量、交货时间、售后服务等。
3.3 采购部门应定期对供应商进行评价，对供应商的质量、交货时间、服务等方面进行考核，对不合格的供应商应采取相应的措施。
四、采购过程管理4.1 采购部门应按照采购计划和采购合同的要求，进行采购活动的实施。
4.2 采购部门应建立采购文件档案，对采购活动的全过程进行记录和归档，包括采购申请、采购计划、采购合同、采购订单、验收报告、付款凭证等。
4.3 采购部门应建立健全验收制度，对采购物品的质量和数量进行验收，确保采购物品的合格性。
4.4 采购部门应建立健全付款制度，对供应商的付款进行审核，确保付款的准确性和及时性。
五、采购风险管理5.1 采购部门应识别和评估采购活动的各种风险，包括市场风险、信用风险、质量风险等，并采取相应的措施进行控制和应对。
5.2 采购部门应建立采购风险管理制度，对采购风险进行监测和报告，及时采取措施，防止风险的发生和扩大。
六、监督与考核6.1 公司应建立健全采购管理的监督机制，对采购活动的合规性、效率和效果进行监督和评价。
采购内控制度范本模板
采购内控制度范本模板一、总则第一条为了加强采购内部控制管理，规范采购行为，防范风险，提高采购效率和质量，根据《中华人民共和国政府采购法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于采购部门或采购机构的采购活动，包括采购计划的编制、采购方式的确定、供应商的选择、采购合同的签订、履约验收、支付与结算等环节。
第三条采购内控制度应遵循全面、全程、全员管理的原则，实行制度化、规范化、科学化管理，确保采购活动的公开、公平、公正和高效。
二、组织机构与职责第四条设立采购内控管理组织，负责采购内控制度的实施与监督。
采购内控管理组织由采购部门、财务部门、审计部门等相关人员组成。
第五条采购部门负责采购活动的具体实施，包括采购计划的编制、采购文件的制定、供应商的选择、采购合同的签订等。
第六条财务部门负责采购资金的管理和支付，包括预算编制、资金拨付、支付审核等。
第七条审计部门负责对采购活动的内部审计，确保采购活动的合规性和有效性。
三、采购计划与预算管理第八条采购部门应根据业务需求和预算规定，编制采购计划，明确采购项目、数量、质量、预算等要求。
第九条财务部门负责审核采购预算，确保采购活动不超出预算范围。
四、采购方式与供应商管理第十条采购部门应根据采购项目的特点和需求，选择合适的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源等。
第十一条采购部门应建立供应商信息库，对供应商进行资质审核、评估和动态管理，确保供应商的合法性和信誉。
五、采购合同管理第十二条采购部门应与供应商签订采购合同，明确合同内容、质量标准、交付时间、付款方式等条款。
第十三条财务部门负责审核采购合同，确保合同条款符合财务规定。
六、履约验收与支付结算第十四条采购部门应组织履约验收，确保采购物资或服务的质量、数量、交付时间等符合合同约定。
第十五条财务部门根据履约验收报告，办理支付结算，确保资金的安全和合规。
七、监督与评价第十六条采购内控管理组织应定期对采购活动进行内部审计和评价，发现问题及时纠正，确保采购活动的合规性和有效性。
采购内控制度范本(精选)
引言：采购内控制度是企业内部对采购活动进行规范和管理的重要工具。
一个完善的采购内控制度可以提高采购活动的效率、降低风险，并增强企业的竞争力。
本文将介绍采购内控制度的范本，帮助企业建立一套符合自身需要的内控制度，以达到规范采购流程、防范风险的目的。
概述：本文将从五个方面阐述采购内控制度的范本，包括采购策略、采购流程、供应商评估、合同管理和风险控制。
每个大点下面将分别介绍5-9个小点，详细阐述相关内容。
正文内容：一、采购策略：1.确定采购目标：明确采购目标，包括采购数量、质量标准、时间要求等。
2.制定采购预算：设定采购预算，明确采购资金的来源和分配。
3.采购方式选择：根据采购目标和预算，选择合适的采购方式，如公开招标、询价等。
4.供应商选择标准：确定供应商选择的标准，包括供应商信誉度、质量管理体系等。
5.采购市场调查：进行采购市场调查，了解市场供需情况和价格水平。
二、采购流程：1.采购需求申请：制定采购需求申请流程，明确采购需求的提出、审批和记录。
2.采购计划编制：编制采购计划，明确采购物品、数量和预算等。
3.供应商选择和谈判：通过供应商评估流程选择合适的供应商，并进行谈判。
4.合同签订和履行：制定合同签订和履行流程，包括合同条款的确定和履行监督。
5.采购管理和评估：建立采购管理体系，监督和评估采购过程，确保采购活动符合内控规定。
三、供应商评估：1.供应商背景调查：进行供应商的背景调查，包括公司信誉、经营情况等。
2.供应商能力评估：评估供应商的生产能力、技术水平等。
3.供应商的质量管理体系：评估供应商的质量管理体系是否符合标准。
4.供应商的交货能力：评估供应商的交货能力和交货准时率。
5.供应商的价格竞争力：评估供应商的价格水平是否具有竞争力。
四、合同管理：1.合同签订：制定合同签订流程，明确合同签订的主体、时间和方式等。
2.合同审查：建立合同审查流程，审查合同的条款和风险点。
3.履行监督：建立履行监督机制，确保合同各方按照约定履行义务。
行政事业单位政府采购业务内部控制制度(范本)
XXX行政事业单位政府采购业务内部控制制度（范本）第一条为加强行政事业单位政府采购业务内部控制工作，规范单位政府采购活动，提高政府采购资金使用效益，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》及有关法规制度规定，结合行政事业单位实际，制定本制度。
第二条单位使用财政性资金（预算资金、政府性基金和预算外资金）和与之配套的单位自筹资金，采购政府集中采购目录内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务，应严格按照国家政府采购有关法律、行政法规和制度规定的方式程序进行采购。
货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
第三条政府采购业务控制应当重点关注以下风险：（一）编制需求计划和采购计划风险。
该环节的主要风险是需求或采购计划不合理，不按实际需求安排采购或随意超计划采购，可能导致采购物资过量或短缺，影响单位正常工作。
（二）采购活动风险。
该环节的主要风险是缺乏采购申请审批制度，请购未经适当审批或超越授权审批，采购过程未按规定程序和要求进行，可能造成违法违规风险。
（三）采购验收风险。
该环节的主要风险是验收标准不明确，验收程序不规范，对验收中存在的异常情况不作处理，可能造成账实不符、采购物资损失风险。
（四）采购业务质疑投诉答复风险。
该环节的主要风险是对供应商提出的质疑和投诉不能及时得当处理，可能出现违纪或舞弊行为，可能引起复议、诉讼等导致单位声誉损失的风险。
（五）采购业务记录风险。
该环节的主要风险是应付账款核算不准确、不及时，可能导致单位财务信息不真实、不完整；对账不及时、付款不当，可能导致资产流失、财务信息不真实、不完整；资金支付违反国家法律法规和行政单位内部规章制度，可能导致受到处罚，造成资产和名誉损失。
（六）采购项目安全保密风险。
采购管理内部控制规范(试行)
采购管理内部控制规范（试行）采购管理内部控制规范（试行）第一章总则第一条为进一步规范采购行为，加强采购管理工作，有效防控采购业务活动风险，提高采购业务的规范性、科学性和准确性，依据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》(财会[2012]21号)、市财政局有关采购管理制度等法律法规，结合本单位实际，制定本规范。
第二条本规范所称采购，是指使用单位资金采购的工程、货物或服务。
包括使用财政补助资金和自有资金。
第三条本规范所称采购管理包括采购预算编制与批复、采购申请与审批、采购执行与履约验收、合同备案及监督检查。
第四条本规范适用于本单位的采购业务管理工作。
第二章采购分类及采购形式第五条采购根据其内容不同分为工程、货物和服务采购。
（一）工程类采购主要包括：1.所有房建工程、改造装修及其维修工程；2.所有通信、消防、监控和供配电照明等系统工程及其改造、维修工程。
（二）货物类采购按照其是否达到固定资产标准分为固定资产类采购和存货类采购：1.办公家具、办公桌椅、办公自动化、车辆等固定资产采购；2.打印纸、碳粉等耗材；稿纸、记事本、笔等办公用品；拖把、垃圾斗等卫生用品；保温瓶、热水壶等茶具存货采购。
（三）服务类采购主要包括：咨询评估、办公设备、公车等维修服务等。
第六条根据实际，本单位采购分为政府采购和自行采购。
第三章管理机构及职责第七条采购业务组织体系包括采购决策机构、采购日常管理机构、采购执行机构。
（一）领导班子会为采购决策机构，主要职责包括：1.审定本单位采购管理制度，规范和固化采购程序；2.研究决定本单位采购重大事项。
采购预算、采购需求、组织形式与采购方式、成交采购价格与供应商等；3.审定重大项目的采购（招标）文件和采购合同；4.审定内部采购预选供应商库；5.其他需要提交决策机构讨论、审定的相关采购事项。
（二）局办公室为采购日常管理机构，主要职责包括：1.参与拟定采购管理制度；2.汇总需求业务部门采购需求；3.协助财务部门参与采购；4.参与采购验收与登记；5.检查采购合同的履约情况，协调处理采购纠纷；（三）各业务部门为采购执行机构，其主要职责是：1.负责编报部门采购预算；2.根据需求提出采购需求并申报；3.参与采购；4.参与采购合同文本的拟定、初审与签订；5.参与部门采购的验收；6.申请采购资金支付事项。
采购内部控制管理制度范本
采购内部控制管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司采购行为，加强采购过程的管理，保证采购质量，降低采购成本，防止舞弊行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司采购部门及其他相关部门在进行采购活动时应当遵循的行为规范和操作程序。
第三条采购内部控制管理应遵循合法、公正、透明、效率的原则，确保采购活动的合规性、合理性和经济性。
第二章组织机构与职责第四条设立采购内部控制管理小组，由公司领导担任组长，采购部门负责人担任副组长，其他相关部门负责人为成员。
采购内部控制管理小组负责公司采购内部控制管理的组织和实施。
第五条采购部门负责根据公司需求制定采购计划，组织采购活动，对供应商进行评估和选择，签订采购合同，监督供应商的履约情况，处理采购过程中的问题。
第六条财务部门负责对采购活动的财务收支进行核算和监督，对采购资金的使用情况进行审查。
第七条审计部门负责对采购活动的合规性、合理性和经济性进行审计监督。
第三章采购计划与预算管理第八条采购部门应根据公司需求制定采购计划，并按照规定的程序审批。
第九条采购计划应包括采购项目的名称、规格、数量、预算、预计采购时间等内容。
第十条采购预算应按照公司的财务预算管理制度进行编制和审批。
第四章供应商管理第十一条采购部门应建立供应商评估和选择制度，对供应商的资质、实力、信誉等方面进行综合评估。
第十二条采购部门应建立供应商档案，对供应商的信息进行归档管理。
第十三条采购部门应与供应商签订采购合同，明确采购标的、数量、质量、价格、交货时间等内容。
第十四条采购部门应监督供应商的履约情况，对供应商的质量、交货时间等方面进行考核。
第五章采购过程管理第十五条采购部门应建立采购申请、审批、招标、评标、定标、合同签订、履约验收等采购过程管理制度。
第十六条采购部门应按照规定的程序进行采购，保证采购的公开、公平、公正。
第十七条采购部门应建立采购文件档案管理制度，对采购过程中的文件资料进行归档管理。
部门采购内部控制制度范本
部门采购内部控制制度范本一、总则第一条为了规范部门采购行为，保证采购活动的合法性、合规性，提高采购效率，降低采购成本，防止舞弊现象，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称部门采购，是指各部门使用财政性资金采购货物、工程和服务的行为。
第三条部门采购内部控制应遵循公开透明、公平竞争、公正和诚实信用的原则，实行统一管理、分类采购、分事行权、分岗设权、分级授权。
第四条各部门应建立健全采购内部控制机制，明确各部门和岗位的职责权限，实行授权、检查和问责制度。
二、组织机构与职责第五条成立采购工作领导小组，由部门主要领导担任组长，分管财务负责人任副组长，其他相关部门负责人为成员。
领导小组负责制定采购管理制度，审批采购计划和预算，审批采购方式，确定中标供应商等。
第六条设立采购办公室，负责部门日常采购执行管理。
采购办公室职责如下：（一）制定采购计划和预算；（二）组织实施采购活动；（三）编制采购文件；（四）组织评审和谈判；（五）签订采购合同；（六）组织履约验收；（七）答复供应商询问和质疑；（八）管理采购档案；（九）接受监督管理部门的监督和检查。
三、采购流程与控制第七条采购流程应包括采购计划编制、采购预算审批、采购方式确定、采购文件编制、采购公告发布、采购评审、谈判、合同签订、履约验收、支付资金等环节。
第八条采购计划和预算应按照财政部门的要求进行编制，并报财政部门审批。
第九条采购方式应根据采购项目的特点和需求确定，包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。
第十条采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购文件、评审标准等，应保证文件内容的完整性、准确性和合法性。
第十一条采购公告应通过财政部门指定的媒体发布，确保公开透明。
第十二条采购评审应按照评审标准进行，评审委员会成员应具有相关专业知识，评审过程应保持公正、公平、公开。
第十三条谈判阶段应根据评审结果和供应商的响应文件进行，确保谈判过程的透明和公正。
内控政府采购业务管理制度
内控政府采购业务管理制度内控政府采购业务管理制度范本在发展不断提速的社会中，制度对人们来说越来越重要，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
什么样的制度才是有效的呢？以下是小编收集整理的内控政府采购业务管理制度范本，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
第一章总则第一条为了加强我局政府采购内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错与舞弊，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和《内部会计控制规范——采购与付款(试行)》等法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于局机关各科室。
对已纳入政府采购范围的采购与付款业务，还要执行政府采购方面的有关规定。
第三条单位负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。
第二章岗位分工与授权批准第四条建立采购与付款业务的.岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
(一)成立财政局采购小组：分管领导任组长，局办公室主任和局纪检监察室主任任副组长，采购需求科室的负责人、采购需求科室的其他人员1人为组员，财监人员为监督人员。
采购小组负责制订采购文件、拟定供应商备选名单、会审(签)采购合同条款。
(二)请购与审批：由采购需求科室根据批准的预算和实际需要及时提出采购申请和计划采购的标的物清单，报分管领导核准，单位负责人审批后方可办理。
(三)采购合同的订立与审计：大宗商品须依照《合同法》签定供货合同，并由业务部门审查质量技术指标，财务部门审查结算金额和付款方式，经单位负责人审批后才能订立。
(四)采购与验收：购入的商品须由采购人员之外的专人负责验收，并登记相关验收入库记录，再由申请人办理领用手续。
(五)采购、验收与相关会计记录：采购记录(包括合同)由办公室保管，验收记录由验收部门保管。
(六)付款审批与付款执行：采购及验收过程完成后，由业务部门提出付款申请，财务部门对所有的凭证、票据审核无误，单位负责人审批后，予以办理付款。
采购内控制度
采购内控制度采购内控制度是企业内部为了规范采购流程、管理采购资金、确保采购活动的合规性和透明度而制定的一系列规章制度和管理办法。
下面是一个700字的采购内控制度范例：一、目的和范围1.1 目的：本制度旨在规范和管理公司的采购活动，加强对采购资金的管理，提高采购工作的效率和合规性。
1.2 范围：本制度适用于公司所有采购活动的全过程管理。
二、采购流程2.1 采购需求确认：各部门根据业务需求提出采购申请，并经相关部门负责人确认后提交给采购部门。
2.2 供应商选择和评估：采购部门根据采购需求，筛选合适的供应商，并进行评估和比较，选出最有竞争力的供应商。
2.3 采购合同签订：采购部门与供应商进行合同洽谈，明确采购条件和规定，并达成一致后签订采购合同。
2.4 采购执行和验收：采购部门按照合同约定进行采购活动，保证采购品质和交付时间，并进行验收确认。
2.5 采购支付和结算：财务部门根据合同约定和验收结果，支付采购款项，并进行相关记录和结算。
三、采购资金管理3.1 采购资金预算：公司制定年度采购预算，并根据实际业务变动进行动态调整。
3.2 采购资金审批：采购部门提出采购申请后，必须经过相关部门负责人审批，并确保资金来源的合法性和充足性。
3.3 采购资金支付管理：财务部门按照公司的付款政策和相关法规，确保采购支付流程的合规性和准确性，同时根据供应商的实际供货情况进行付款。
四、内部控制要求4.1 采购流程约束：各部门必须按照采购流程的规定进行采购活动，不得擅自更改流程或越权操作。
4.2 供应商管理：采购部门必须建立供应商档案，并对供应商进行定期评估和监督，确保供应商的信誉和供货能力。
4.3 风险控制：采购部门必须对采购风险进行评估，并建立相应的防范和控制措施，减少采购风险带来的影响。
4.4 内部审计：公司必须定期进行内部审计，对采购活动进行检查和评估，发现问题及时纠正并改进。
五、责任与监督5.1 责任分工：公司内部各部门必须按照采购流程的规定，履行相应的职责和义务。
采购业务的内部控制【范本模板】
采购业务的内部控制一、采购业务概述采购，是指单位为了满足物品（原材料、固定资产、办公用品等)或劳务（技术、服务等)等需要进行的各项经济业务活动。
在社会化大生产的环境下，任何单位要维持正常的生产或经营，都必须进行采购经济业务活动，可以说，采购是各单位经济活动中最频繁的、最常见的表现形式之一。
采购与付款业务是企业经营活动的首要环节，它与生产、销售计划密切联系，业务发生频繁,工作量大，运行环节多，直接导致货币资金的支出或对外负债的增加,容易产生管理漏洞。
建立完善的采购业务内部控制制度，可以保证采购付款业务循环有效运行，确保采购事项的真实性、合理性、合法性,发现并纠正错误，防止欺诈和舞弊行为，及时准确提供采购业务的会计信息，使企业在采购、付款环节获得最大经济效益.设计采购业务的内部控制制度，就是依据企业的生产经营特点，针对采购业务的工作特性，设计出规范整个业务流程和每个关键控制点的规定、方法、措施等，并规范执行，严格监督。
二、采购业务内部控制的目标采购是存货管理的第一环节，它与生产和销售计划联系密切，它直接导致货币资金的支出或对外负债的增加，容易产生管理漏洞.对于生产企业来说，采购是生产的准备阶段，为了生产适销对路的盈利产品，必须采购生产适用、价格公道、质量合格的原材料。
对于流通企业来说，要使企业获得尽可能多的销售收入,必须采购适销对路且价格公道的商品。
1、存货的采购要与生产、销售业务的要求保持一致；2、货币资金的支付或负债的增加必须以获得品质优良存货为前提，保持货款支付或负债增加的真实性与合理性;3、合理揭示企业应享有的购货折扣与折让；4、防止采购环节中违法乱纪、侵吞企业利益等不法行为的发生;5、保证采购业务在内、外部各环节的运行通畅和高效率；6、及时、准确提供存货采购的会计信息.三、采购业务内部控制应遵循的原则设计采购业务内部控制制度最基本的原则是实事求是,“因企制宜”，灵活兼顾。
1、相互牵制原则。
采购业务内部控制制度设计范本
采购业务内部控制制度设计范本一、总则第一条为了规范企业采购行为，加强采购业务管理，提高采购效率，降低采购成本，防止舞弊现象，确保企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称采购业务，是指企业为生产、经营需要，通过购买、租赁、委托、雇用等方式，有偿取得货物、工程和服务的行为。
第三条采购业务内部控制制度设计应遵循以下原则：（一）预算管理，强化预算执行；（二）归口管理，提高资金效益；（三）公开透明，确保公平公正；（四）分工明确，相互制约与监督；（五）厉行节约，优化资源配置。
二、组织架构与职责分工第四条企业应设立采购部门，统一负责采购业务的组织与管理。
采购部门应具备以下基本职能：（一）制定采购政策和程序；（二）编制采购计划和预算；（三）组织采购活动；（四）签订采购合同；（五）验收采购物资；（六）支付采购款项；（七）处理采购投诉和纠纷；（八）对供应商进行评价和管理。
第五条企业应建立采购审批制度，明确审批权限和程序。
采购事项需经相关部门审批，未经审批的采购行为无效。
第六条企业应实行岗位分离制度，确保采购业务的各个环节相互制约、相互监督。
关键岗位应定期轮换，重要岗位不得由一人长期担任。
三、采购计划与预算管理第七条采购部门应根据企业生产经营计划，编制采购计划，并提交预算部门审批。
采购计划应包括采购品种、数量、质量、价格、供应商等要素。
第八条采购预算应根据企业财务状况、市场行情等因素制定，确保采购资金的合理使用。
预算部门对采购预算进行审批，并监督执行。
四、采购程序与操作规范第九条企业应制定采购程序，明确采购活动的各个环节。
采购程序应包括采购需求提出、采购计划编制、采购预算审批、采购文件制作、采购公告发布、采购文件发售、采购评审、中标通知、合同签订、验收付款等环节。
第十条企业应选择合适的采购方式，包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。
供应商采购内控制度范本
供应商采购内控制度范本一、总则第一条为了加强供应商采购管理，规范采购流程，保障公司生产经营活动所需物资的正常供应，降低采购成本，提高采购效率，特制定本内控制度。
第二条本制度适用于公司生产用设备、原材料、辅助材料、生产用耗材等生产性物资的采购过程。
第三条本制度旨在明确各部门的职责，规范采购流程，加强对供应商的管理，确保采购物资的质量、价格、交货期等符合公司生产需求。
二、部门职责第四条采购部职责：1. 负责供应商的开发和管理，确保供应商资质和供应能力符合公司要求。
2. 负责收集、整理供应商相关资料，建立供应商档案。
3. 负责组织采购活动，与供应商进行价格谈判、合同签订等工作。
4. 负责对供应商的供货质量、交货期等进行监督和评估。
5. 负责采购计划的制定和执行，确保生产所需物资的供应。
第五条质量部职责：1. 负责对供应商提供的样品进行检验，确保质量符合公司要求。
2. 负责对采购物资进行质量监督和检验，确保采购物资的质量。
第六条财务部职责：1. 负责对采购物资的预付款和货款进行结算和支付。
2. 负责对供应商的信用进行评估，确保资金安全。
第七条生产部、技术部、仓库等部门按照各自职责，配合采购部完成采购相关工作。
三、采购流程第八条采购计划：1. 生产部根据生产计划和库存情况，向采购部提出采购申请。
2. 采购部根据采购申请，制定采购计划，确定供应商，并报总经理审批。
第九条供应商调查与评价：1. 采购部对供应商进行调查，了解其资质、生产能力、质量控制等情况。
2. 采购部组织对供应商的产品样品进行检验，确保质量符合公司要求。
3. 采购部根据调查和评价结果，确定供应商，并建立供应商档案。
第十条采购谈判与合同签订：1. 采购部与供应商进行价格谈判，确定采购价格、交货期等条款。
2. 采购部根据谈判结果，编制采购合同，报总经理审批。
3. 采购部与供应商签订合同，确保合同履行。
第十一条采购执行：1. 采购部根据合同约定，向供应商下单，并跟踪订单进度。
单位采购内部制度范本模板
单位采购内部制度范本模板一、总则第一条为了规范我单位采购行为，提高采购效率，保证采购质量，根据《中华人民共和国政府采购法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条我单位采购活动应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则。
第三条我单位采购活动应严格执行国家有关法律法规和政策，遵守财政预算和财务管理规定。
第四条我单位采购活动应注重发挥集中采购的优势，降低采购成本，提高资金使用效益。
第五条我单位应建立健全采购内部控制制度，加强对采购活动的管理和监督。
二、采购组织管理第六条我单位应设立采购管理部门，负责组织、协调和监督采购活动。
第七条采购管理部门应根据采购需求，制定采购计划，明确采购项目、采购方式、采购范围、采购金额等内容。
第八条采购管理部门应按照法律法规和单位内部规定，组织采购文件的编制、评审和公开招标等工作。
第九条采购管理部门应建立采购供应商数据库，对供应商进行评价和分类管理。
第十条采购管理部门应定期对采购人员进行培训和考核，提高采购人员的业务素质和专业能力。
三、采购流程管理第十一条采购申请部门应根据业务需要，提出采购申请，明确采购项目的技术要求和质量标准。
第十二条采购管理部门应根据采购申请，制定采购方案，确定采购方式和采购程序。
第十三条采购实施部门应按照采购方案和采购程序，组织开展采购活动。
第十四条采购实施部门应在采购文件中明确评审标准和方法，确保评审过程的公正和透明。
第十五条采购实施部门应根据评审结果，确定中标供应商，并与之签订采购合同。
第十六条采购实施部门应加强对中标供应商的履约管理，确保采购项目的质量和进度。
四、采购财务管理第十七条采购实施部门应按照财政预算和财务管理规定，编制采购预算和资金支付计划。
第十八条采购实施部门应在采购合同中明确价格、支付方式和支付时间等内容。
第十九条采购实施部门应按照采购合同约定，及时支付采购资金，并保留相关支付凭证。
第二十条采购实施部门应加强对采购资金的监督管理，防止资金浪费和滥用。
采购风险内部控制制度
采购风险内部控制制度（试行）第一章总则第一条为加强XX系统XX采购风险内部控制，有效防控XX采购风险，根据有关法律、法规、工作规范和《全国XX系统内部控制基本制度（试行）》等规定，结合XX系统XX采购实际，制定本制度。
第二条本制度适用于XX总局和国家XX局系统（以下简称“各单位”）。
第三条本制度所称XX采购风险，是指各单位及其工作人员在XX采购过程中，因违反XX采购有关法律法规及相关规定，导致影响机关运转、财政资金浪费、相关当事人合法权益受损以及由此产生的廉政风险。
第四条根据XX采购风险涉及事项或环节的重要程度，以及风险事项可能导致后果的严重程度等，将XX采购风险分为高、中、低三个等级。
（一）高风险，是指严重违反XX采购法律法规及相关规定，造成“应采未采”、重要程序缺失、采购合同无法履行等情形，或工作人员徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，规避XX采购或公开招标，为特定供应商谋取利益，被相关部门追究法律责任，可能导致影响XX工作、财政资金流失、采购人利益受到损害等后果的风险。
（二）中风险，是指违反XX采购法律法规及相关规定，造成采购文件、采购程序及XX采购相关工作不规范，或被XX采购监管部门、审计监督部门指出错误、责令整改等情形，但通过依法纠正，不会导致影响XX工作、财政资金流失、采购人利益受到损害等后果的风险。
（三）低风险，是指违反XX采购法律法规及相关规定，造成XX采购程序履行不严谨、存在瑕疵，但不会对XX工作和采购人利益造成影响的风险。
对XX采购具体风险及其等级应当实行动态管理，根据法律法规及工作实际的变化情况，适时做出调整。
第五条XX采购风险控制的目标是：形成依法合规、风险可控、运转有序的管控制度，强化对XX采购活动的监督制约和风险的有效控制，促进XX采购行为合法合规，提升XX采购质量和效率。
第六条XX采购风险内部控制应遵循以下原则：（一）依法实施。
以XX采购法律、法规、规章和相关政策为依据，确保XX采购活动合法合规、公开透明、公平公正。
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采购业务的内部控制制度（试行）
一、采购业务的授权
公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。
公司办公用品的采购由行政部负责。
采购业务分为常备采购（预算内）、非常备采购（预算外）、政策性采购（公司战略需要）。
二、采购计划的制定和审批
公司各单位（分、子公司及各部门）每月25日向物流配送中心报送下月的物资采购计划，物流配送中心经汇总、综合平衡后向财务部报送当月公司整体采购计划和采购资金预算。
该计划应综合考虑各项物资实际库存、工程施工计划和公司资金状况。
该计划亦应与各预算单位每月向财务部上报的预算报表口径一致。
财务部审核通过后报总经理审批，经审批通过后下发物流配送中心执行，同时转财务部备档作为资金安排的依据。
采购计划审批流程（见流程图1）：
三、采购业务的执行
1、供应商的管理
（1）、采购人员应随时调查供应商的动态及产品质量。
凡欲与公司建立供应关系而且符合条件者应填具“供应商调查表”（见表1），作为选择供应厂商的参考。
“供应商调查表”呈采购部经理核准后存档。
（2）、物流配送中心应在日常工作中逐步建立系统的供应商档案库，供应商档案包括：供应商名片、供应商调查表、供应商审批表、供应商资信档案、供应商所提供的合格证明、价格表及相关资料
（3）、每批材料供货结束后，供应商的实绩转记于“供应商资信档案”（见表2），作为评审供应商业绩的资料。
（4）、采购人员依据“供应商调查表”每半年复查一次，更正原有资料内容。
供应商档案由物流配送中心的经理指派专人负责管理，未经采购部经理
允许，不得随便查阅。
供应商调查表应每月报一份给财务部存档。
（5）、物流配送中心应对供应商的选择建立内控审批制度。
在下列情况下，采购人员应填写“供应商审批表”（见表3），提请主管领导审批：A、原有供应商被撤点；B、开发新产品和新项目投资需引进新的供应商；C、原有供应商由于种种原因拒绝供货需更换供应商；D、新供应商的物资更适合公司的需求。
2、商品样品的检验：
（1）、对通过初审的供应商所送检的样品，必须经质量检验部门进行各项指标的检验和检测。
（2）、供应商提供样品同时应附带完整的自检报告及合格证明等资料。
（3）、对通过初审和提供样品检验合格的供应商方可进行供货。
如果评审结果不合格，要求供应商限期作出整改。
整改后仍不合格者，取消其入选供应商资格。
3、请购申请单的处理
（1）、审核采购申请单各栏填写是否清楚，审批者是否签字。
（2）、紧急采购申请单应优先办理。
（3）、无法于需用日办妥的采购申请单，须及时通知申购单位。
（4）、接到撤销通知的采购申请单，应先处理，并在采购计划中删除。
4、询价及洽谈：
（1）充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求。
（2）向供应商详细说明品名、规格、质量要求、数量、交货期、交货地点、验货方式、付款方式。
（3）同规格产品的供应商至少对比三家（注明供应商的地址电话，填写采购询价表（见表4），执行询价程序。
（4）寻求其他更适合的替代品。
（5）有没有价格上涨、下跌因素，经成本分析后，设定议价目标。
（6）询价单应注明与供应商议定的成交条件。
（7）如果是紧急需求临时购买，采购人员可以参考以往之类似的价格，免询价、比价手续。
5、招标及采购合约的审核会签
（1）、公司集中采购的大宗材料物资如PE管、气表等应采用招标形式采购
（2）、公司招标流程如下：
A、成立招投标小组：招投标小组由公司总经理、副总经理、各中心总监、采购部经理、相关专业工程师组成。
B、招标小组专业工程师编制招标文件（可对中标原则予以明确），发招标公告（或邀请函），并对报名投标者进行资格预审。
C、招标小组专业工程师对合格的投标者发招标文件、设计施工图、技术资料、材质要求等并负责组织现场踏勘及招标答疑工作。
D、招标小组制定评标、定标办法，组长召开开标会议，审核投标书，组织评标，确定中标单位。
E、采购项目负责人发中标通知书，并负责完成与中标单位的合同签订工作。
招标工作流程（见流程图2）：
（3）、凡应以合约方式进行采购的物资，采购项目负责人应与供应商签订合同。
合同的签订应按公司规定的合同会签流程进行会签后盖章。
合同会签流程（见流程图3）及合同汇签审批表（见表5）：
6、采购
（1）、物流配送中心根据与供应商签订的采购协议所约定的具体条款落实到货时间、交货地点、品种、数量等。
采购人员应对供应商所提供物资进行详细检验，确认是否与普通采购申请单（见表6）与工程物资采购申请表（见表7）（专项采购）所列内容一致。
（2）采购员应向供应商索取必要的合格证明、使用说明及供应商名片等资料。
（3）采购物资到达公司后，采购人员应及时赶到仓库；工程类物资采购时，需经采购员、工程师等两人以上的人员随同购货并会签采购申请单。
7、采购流程
基于公司目前的运作模式和现状，为保证物资流、资金流、信息流的合理运转，采购业务应严格执行具体流程如下：（见流程图4）
1、公司下属各经营实体（分、子公司）每月底向总部物流配送中心报送次月采购计划表（见表89）。
采购计划按审批流程批准后由物流配送中心执行。
2、公司物流配送中心只是作为公司集中采购的执行者、组织者，并不是采购签约的主体，采购签约的主体应是各个材料物资请购单位，即各经营实体（分子公司）。
3、公司物流配送中心向供应商发出订货单通知单（见表9），
一式三联：一联给供应商，一联传请购单位，一联留底。
订货单应注明：（1）、采购的品种、规格、数量、金额；（2）、收货人、交货地点、验收方式、交货时间；（3）、发票上应开具的购货单位名称等。
该订货单应及时传至请购单位。
4、购货合同签订（或订货单发出）后，公司采购中心及各分、子公司根据合同有关规定应适时跟踪订货单的处理情况，及时沟通，作好收货准备。
5、货物收到后，收货单位应及时核对实际收到的货物与采购订单是否一致，并核查相关票据是否与订单要求相符，如有异常应及时与供货单位取得联系，及时作出相应处理。
按有关规定从专用帐户中支付采购资金。
并将订单处理情况及时通告公司采购中心。
8、应付账款的管理
（1）、采购业务完成后采购人员应将审批齐全的采购申请单、购销合同入库单（见表10）、发票等相关资料转财务部审核入账，根据合同的约定办理付款手续。
（2）、财务经理应监督和审核会计人员编制的“采购交易”记帐凭证金额及分类的正确性、入帐的及时性；若月末采购的物资已入库但发票未到，应暂估入帐，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票做正确的分录。
（3）、财务部应于每月月末与供应商进行往来帐项的核对。
取得供应商对帐单，审核其余额与公司“应付帐款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，公司与供应商的月末余额应保持一致。
（4）、物流配送中心应登记所有已签订的采购协议，并按合同载
明的付款条件及时间，每周一向财务部报送采购资金支付计划表（见表11）。
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流程图1
采购计划审批流程
流程图2
招标工作流程图
流程图3
采购合同会签流程图
流程图4
采购流程图
表1
——————供应商调查表内容
注：（对封皮的企业类别分A.B两类。
A、生产厂家B、代理商）。
表2
——————公司供应商资信档案
年月度编号：
表3
侯选供应商审批表
表4
采购询价表
年月日第页/共页
采购部经理: 采购员: （此表一式三联，，一联送交财务部，一联留存采购）
表 5 合同会签审批表
表6
普通采购申请表
申请部门：年月日
说明：1、此表适用于零星材料、辅助材料、办公用品等的采购计划申请。
(不适用工程材料)（此表一式三联，一联送交库管，一联送交采购，一联留存财务部）
表7
工程物资采购申请表
申请部门 ： 年 月 日
总经理： 分公司经理： 申请人：
说明：1、实际需求量=工程所需量-现有库存量。
（此表一式三联，一联送交库管，一联送交采购，一联留存财务部） 表8
公司2005年 月采购计划
（此表一式两联，一联送交物流配送中心，一联留存财务部。
）
表9
武汉赛洛燃气公司订货单
供货方：合同编号
订货方于_______年____月____日向供货方订购如下产品
说明：1.本订货单一经双方签字即予生效，未经对方许可，任何一方不得随意改动。
2.本订货单经订货方填写确认无误后，以传真形式发给供货方，传真件有效。
3.货物运输如果保价，请供应商付保险。
供货方：订货方：
经办人：经办人：
电话：电话：
表10
入库单
年月日编号：
说明：1.此表一式三联，一联存根、一联送交财务部，一联库管留存。
2.产品经检验合格后入库、如不合格，库管员将拒收。
表11
采购资金支付计划表
单位：元
财务部：物流配送中心：（此表一式二联，一联物流配送中心，一联送交财务部）。