商业银行经营管理_宋清华_第四章商业银行现金资产管理
商业银行经营与管理第4章
预计流动性 需求
21.85 6..84 14.55
优质贷款（贷款总额 新增贷款 为135，最高已达140， 140 *10%+ 并且每年在以10%的 (140-135)* 10%=14.5 速度增长
流动性需求总计
—
—
100%
14.5
57.74
第四章 商业银行现金资产及其管理 见P84－85页
第二节 商业银行流动性管理
动性需要的第一道防线，是非盈利资产。
第四章 商业银行现金资产及其管理
第一节 现金资产的构成
二、现金资产的构成
1. 库存现金 2. 在中央银行存款：（1）法定存款准备金 （2）超额准备金 3.存放同业存款 4.在途资金(托收未达款)
第四章 商业银行现金资产及其管理
第一节 现金资产的构成
三、现金资产的作用
第四章 商业银行现金资产及其管理
第二节 商业银行流动性管理
（二）资金结构法
例：用资金结构法预测流动性需求
分类
游动性货币负债 脆弱性货币负债 稳定性货币负债
帐户余额
25 24 100
应缴存款准 备金率
8% 5% 3%
扣除存款准备金后 的帐户余额
23 22.8 97
提留流动性 资金比例
95% 30% 15%
同城票据交换的具体做法
同城商业银行间本系统内票据交换。由同城商业银行 的主管行牵头，对辖内各营业机构代收、代付本系统的票据 组织交换，通过同城行处的往来科目划转，当日或定期通过 联行往来科目讲行清算。 同城商业银行间跨系统票据交换。根据各商业银行机 构设置和在央行开立存款帐户的情况，采取三种不同的票据 交换额。当时清算的办法。二是如果各商业银行的所属机构 都直接在通过在央行的存款帐户进行资金清算的办法。 是 对业务量不大的地区的跨系统票据交换，采取直接交换、当 时清算资金的办法。
商业银行业务与经营第4章现金资产管理
现金流预测与分析
现金预测技巧
现金流分析
现金流评估
使用财务模型和统计分析方法， 准确预测现金流动的规模和时间。
分析各类现金流的特点和趋势， 评估现金流的稳定性和可持续性。
根据现金流的质量和盈利能力， 评估现金资产的投资价值和回报 率。
现金流管理
现金流优化
通过加强现金流管理，提高企业的资金利用效率和运营效益。
风险控制
有效管理现金流动产生的风险，包括流动性风险、信用风险和汇率风险等。
流动资金管理
管理企业的流动资金，确保足够的流动性以应对各种业务和支付需求。
现金资产管理的风险和挑战
• 市场风险：受市场变动和政策调整的影响，投资组合可能面临盈亏风险。 • 流动性风险：资金需求突然增加或市场流动性紧张时，可能导致无法
及时满足支付和提款需求。 • 信用风险：与其他机构和个人的交易可能存在违约和风险。
现金资产管理的最佳实践
透明度与监控
建立有效的监控体系，定期对 现金资产的使用情况和风险进 行评估和报告。
全面风险管理
从市场风险、流动性风险和信 用风险等多个维度，开展全面 的风险管理工作。
利率风险管理
通过利率敏感性测试和对冲操 作，管理利率风险对现金资产 的影响。
3 控制风险
降低流动性风险和信用风险，确保现金资产的安全性和稳定性。
现金资产管理的方法和工具
1
现金预测
通过分析历史数据和市场趋势，预测未
投资组合管理2源自来现金流，为决策提供依据。
根据风险偏好和收益目标，选择合适的
资产组合，平衡流动性和收益。
3
流动性管理
通过制定合理的流动性政策和措施，确 保足够的现金供应和储备。
商业银行经营管理第4章 现金资产管理
第二节 商业银行头寸资金及其匡算
15
一、商业银行头寸资金的概念及构成
商业银行的头寸资金是指商业银行在一定 时期或某一时间点上能够运用的资金。 商业银 行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和 可用头寸。 1.基础头寸及其构成 所谓基础头寸，是指商业银行可以随时运 用的资金量，全部由商业银行的现金资产构成。 包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额 准备金之和。
27
2、联行汇差
联行汇差指的就是银行间异地客户在办理转账汇 款业务时，所引起的汇入汇出差额。当汇入金额 大于汇出金额数时，差额为应付联行资金，表现 为当日资金头寸减少；当汇出金额大于汇入金额 时，差额为应收联行资金，表现为资金头寸的增 加。 如：4月1日，A行与B行办理的转账业务中，A 行 向B行汇入金额为200万，B行向A行汇入金额为 250万，表现出汇入资金大于汇出资金，差额50 万即为应付联行资金，当日资金头寸减少50万。
4
1.库存现金 库存现金是指商业银行保存在金库中的现 钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来 应付客户提取现金和银行本身的日常零星开 支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。 库存现金的经营原则就是保持适度的规模。
5
2.在中央银行存款
这是指商业银行存放在中央银行的资金，商业银行为 满足法定准备金要求和支付清算需要，必须在中央银 行存入适当的存款。在中央银行存款由两部分构成， 一是法定准备金，二是超额准备金（备付存款）。 法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存 的存款准备金。规定缴存存款准备金的最初目的，是 为了银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免 流动性不足而产生流动性危机，导致银行破产。目前， 存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政 策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率 的准备金具有强制性。 除了法定准备金外，许多国家都规定，商业银行必 须在中央银行开立普通存款账户，并经常存有一定的 余额，叫做超额准备金，主要用来满足商业银行的日 常支付和清算需要。
商业银行经营与管理 第4章
1）基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银 行的超额准备金之和。库存现金和超额准备金不仅 是商业银行随时可以动用的资金，而且还是商业银 行一切资金清算的最终支付手段。 基础头寸计算公式： 基础头寸=库存现金金额+在中央银行的超额准备金
2）可用头寸
可用头寸又称可用资金，是指商业银行扣除法 定准备金以后还可以运用的资金，它包括基础头寸 和银行存放同业的存款。 可用头寸的计算公式为： 可用头寸＝基础头寸±上级行应调入或调出资 金±到期同业往来清入或清出资金±法定存款准备 金调增或调减额±应调增或调减二级准备金金额 （在上级行准备金）
2）超额准备金的管理
超额准备金是商业银行在中央银行准备金账户 上超过了法定存款准备金的那部分存款。 超额准备金是商业银行最重要的可用头寸，是 银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周 转金的准备资产。商业银行在中央银行的超额准备 金虽然也能获得一定的利息收入，但与其他盈利资 产如贷款和投资等相比，属于微利资产。因此，银 行在超额准备金账户保留的存款不宜过多。
第四章
现金资产的管理
学习目标
1
了解现金资 产的概念及 构成、现金 资产的作用
2
明确资金头 寸及其构成 、资金头寸 的预测、资 金头寸的调 度
3
熟知现金资 产管理的原 则
4
掌握库存现 金的日常管 理、存款准 备金管理、 同业存款的 管理等内容
4.1 现金资产的含义
4.1.1 现金资产概念及构成 1）现金资产的概念
4.3.3 存款准备金管理
存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部 分。存款准备金包括两个部分：一是按照中央银行 规定的比例上交的法定准备金；二是准备金账户中 超过了法定存款准备金的超额准备金。因此，对商 业银行来说，在存款准备金的管理要求上，包括满 足中央银行法定存款准备金要求和超额准备金的适 度规模控制两方面。
商业银行业务与经营管理学第4章 商业银行现金资产管理(2) - 副本
复习思考题
• 1.现金资产包括哪些形式?银行保留各种形式现金资产的目的是什 么?
• 2.法定存款准备金的计算方法有哪些?银行应该如何进行法定存款 准备金的管理?
• 3.影响超额准备金的因素是什么?银行应该如何进行超额准备金的 管理?
• 4.什么是流动性需求?银行的流动性需求有哪些种类?
第四章 商业银行现金资产管理
• 商业银行现金资产管理的目的和原则 • 存款准备金的管理 • 商业银行的流动性需求 • 商业银行的流动性管理
第四章 商业银行现金资产管理
第三节 商业银行的流动性需求
2
第四章第三节 商业银行的流动性需求
银行的流动性需求及其种类
• 银行的流动性需求是指客户对 银行提出的必须立即兑现的资 金要求，具体分为存款客户的 提现要求和贷款客户的贷款要 求。
• 临时流动性需求：是一种临时的现金需求，这 种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。
第四章第三节 商业银行的流动性需求
银行流动性需求预测的意义
• 在任意时点上银行的流动性需求和流动性供 给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动 头寸和应该采取的措施。
5
第四章第三节 商业银行的流动性需求
银行流动性需求与供给的影响因素
• 5.银行如何预测流动性需求? • 6.银行在什么情况下会产生流动性需求?
• 7.结合流动性管理的原则分析银行是如何满足流动性需求的?
• 8.如何对银行流动性管理的效果进行评价? • 9.用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和
判断。
➢ （4）随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上 述的传统方法之外，还有一些新的方法，例如资产证券化、衍生工具 等。
商业银行经营管理学课件第4章
（一)基础头寸及其构成
所谓基础头寸，是指商业银行的库存现金 与在中央银行 的超额准备金之和。
（二)可用头寸及其构成
所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部可用 资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。
银行的可用头寸包含两个方面的内容 : 一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要
的头寸,一般称之为支付准备金(备付金)。 二是可贷头寸,指商业银行可以用来发放贷款和进
求出即期现金支出水平后， 以此与库存现金周转时间相 乘，再加减一些其他因素， 即为库存现金需要量。
公式：
2、最适送钞量的测算
为了保持适度的库存现金规模，商业银行的 营业网点需要经常性地调度现金头寸，及时 运送现金 。但运送现金需要花费一定的费 用 ，如果这种费用过大 ，超过了占压较多 现金而付 出的成本 ，就显得得不偿失了。 因此，银行有必要对运送现金的成本收益作 一个比较，以决定最适的送钞量。在这个最 适的送钞量上，银行为占用库存现金和运送 钞票所花费的费用之和应当是最小的
上述 3种方案比较，显然按经济批量法计 算的第 1种方案最经济.所以，该银行应当 确定大约 3天运送一次 ，每次运送 16.63 万元的现金。
3、现金调拨临界点的确定
应当在什么时候、多大库存量时调拨现金 计算公式： 现金调拨临界点 =平均每天正常支出量 x提前
时间十保险库存量 保险库存量 =(预计每天最大支出 一平均每天
商业银行经营管理-宋清华-第四章商业银行现金资产管理
商业银行经营管理习题第四章商业银行现金资产管理一、名词解释1.可贷头寸2.流动性需求预测的资金结构法3.交易性存款4.可用头寸5.基础头寸二、填空题1.广义的现金资产包括和。
2.商业银行在中央银行的存款由和组成。
3.现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢利性资产资产就越。
4.商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行的程度。
5. 是银行间确认与转帐过程中的支票金额。
三、单选题1.银行为了满足日常交易之需而持有的通货是（）A.库存现金B.托收中的现金C.在中央银行的存款D.存放同业存款2.反映银行短期资产满足短期负债的能力的指标是（）A.短期投资比率B.核心存款比率C.流动资产比率D.游动性货币率3. 是指被提取的可能性很小的那部分资金。
（）A.游动性货币负债B.稳定性货币负债C.脆弱性货币负债D.敏感性货币负债4. 是一个负面的流动性指标。
（）A.无风险资产比率B.短期投资比率C.能力比率D.游动性货币率5.规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用进行流动性管理。
（）A.进取型原则B.保守性原则C.安全性原则D.成本最低原则6. 是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产。
（）A.存放同业款项B.法定准备金C.库存现金D.超额准备金7.现金资产管理的首要目标是（）A.保持足量的现金资产B.将现金存量控制在适度的规模上C.适时地调节现金资产流量D.提高法定准备金的存量8. 是银行信誉的基本保证。
（）A.固定资产B.准备金C.备付金D.现金资产9.流动性需求从根本上来讲，取决于和整个资金市场对商业银行的感觉和信任。
（）A.投资量B.贷款量C.现金量D.存款量10. 不属于货币市场资产。
（）A.现金短期政府债券B.同业拆借C.回购协议证券D.大额定期存单四、多选题1.现金资产管理就是要在哪两者间做出权衡。
（）A.保有现金资产机会成本B. 赢利性资产不足C. 保有赢利性资产的成本D.现金资产不足2.现金资产管理的原则是（）A.保证赢利性原则B.适度存量控制原则C.适时流量调节原则D.安全性原则3.引起银行流动性需求增加的因素有（）A.偿还非存款借款B.向股东派发现金股利C.客户提取存款本金D.发行新股4.流动性需求的预测有哪些方法。
商业银行业务与经营第4章现金资产管理
2、超额准备金的调节
商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头
寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大，
现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加
超额准备金；而当未来头寸需要量减少，现有超额准备金剩余时，则应
及时地将多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。
1.库存现金
库存现金是指商业银行保存在金 库中的现钞和硬币。库存现金的主 要作用是银行用来应付客户提取现 金和银行本身的日常零星开支。从 经营的角度讲，库存现金不宜太多。 库存现金的经营原则就是保持适度 的规模。
2.在途资金
在途资金，也称托收未达款，是 指在本行通过对方银行向外地付款 单位或个人收取的票据。在途资金 在收妥之前，是一笔占用的资金， 又由于通常在途时间较短，收妥后 即成为存放同业存款，所以将其视 同现金资产。
4.3 商业银行的现金资产与流动性需求
1、银行的流动性需求及其种类 2、现金资产与流动性供给 3、银行流动性需求的预测
一、银行的流动性需求及其 种类
1、流动性需求的概念及特点 流动性需求：客户对银行提出的必 须立即兑现的资金要求，包括提现要 求和贷款要求。 流动性需求的特点：具有很强的时
应及时从中央银行调减准备金，增加银行的可用头寸。
（二）超额准备金的管理
1、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动 （2）贷款的发放与收回 （3）其它因素对超额准备金需要量的影
响
除了存贷款因素外，其它一些因素 也影响到商业银行超额准备金的需 要量。这些因素主要的有： 一是向中央银行借款的因素。 二是同业往来因素。 三是法定存款准备金因素。 四是信贷资金调拨因素。
（1）滞后准备金计算法
商业银行经营管理-宋清华-第四章商业银行现金资产管理
商业银行经营管理习题第四章商业银行现金资产管理一、名词解释1.可贷头寸2.流动性需求预测的资金结构法3.交易性存款4.可用头寸5.基础头寸二、填空题1.广义的现金资产包括和。
2.商业银行在中央银行的存款由和组成。
3.现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢利性资产资产就越。
4.商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行的程度。
5. 是银行间确认与转帐过程中的支票金额。
三、单选题1.银行为了满足日常交易之需而持有的通货是（）A.库存现金B.托收中的现金C.在中央银行的存款D.存放同业存款2.反映银行短期资产满足短期负债的能力的指标是（）A.短期投资比率B.核心存款比率C.流动资产比率D.游动性货币率3. 是指被提取的可能性很小的那部分资金。
（）A.游动性货币负债B.稳定性货币负债C.脆弱性货币负债D.敏感性货币负债4. 是一个负面的流动性指标。
（）A.无风险资产比率B.短期投资比率C.能力比率D.游动性货币率5.规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用进行流动性管理。
（）A.进取型原则B.保守性原则C.安全性原则D.成本最低原则6. 是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产。
（）A.存放同业款项B.法定准备金C.库存现金D.超额准备金7.现金资产管理的首要目标是（）A.保持足量的现金资产B.将现金存量控制在适度的规模上C.适时地调节现金资产流量D.提高法定准备金的存量8. 是银行信誉的基本保证。
（）A.固定资产B.准备金C.备付金D.现金资产9.流动性需求从根本上来讲，取决于和整个资金市场对商业银行的感觉和信任。
（）A.投资量B.贷款量C.现金量D.存款量10. 不属于货币市场资产。
（）A.现金短期政府债券B.同业拆借C.回购协议证券D.大额定期存单四、多选题1.现金资产管理就是要在哪两者间做出权衡。
（）A.保有现金资产机会成本B. 赢利性资产不足C. 保有赢利性资产的成本D.现金资产不足2.现金资产管理的原则是（）A.保证赢利性原则B.适度存量控制原则C.适时流量调节原则D.安全性原则3.引起银行流动性需求增加的因素有（）A.偿还非存款借款B.向股东派发现金股利C.客户提取存款本金D.发行新股4.流动性需求的预测有哪些方法。
商业银行经营管理_04商业银行现金资产业务管理
第二节 现金头寸的计量、预测及调度
现金资产的调度
含义——
商业银行现金头寸调度是在正确预测头寸变化 数量及趋势的基础上，及时地通过货币市场等渠道 灵活调剂余缺，保证银行能在资金短缺时花最小成 本，以最快途径调入所需的资金头寸，或在头寸宽 松多余时又可及时向其他银行调出头寸，增加资金 使用收益。
第二节 现金头寸的计量、预测及调度
T表示总成本；A表示一定时期的现金投放（或回笼）量；Q表示每次运钞数量；P 表示每次运钞费用；B表示资金占用率；A/Q表示运钞次数；Q/2表示平均库存量； P·A/Q表示全年运钞总成本；B·Q/2表示库存现金全年平均占用费。
第三节 现金资产管理
库存现金管理
库存现金管理措施 ——
•加强对库存现金量的控制
现金资产的调度
作用—— •头寸调度在商业银行资产业务管理中始终处于首 要核心地位 •通过头寸调度，银行能够增强自身的偿债能力， 维护和提高对外信誉度 •银行可以借助货币市场有效避免或在一定程度上 减轻存款挤提、贷款呆滞和坏账、利率及有价证券 价格波动等经营风险
第二节 现金头寸的计量、预测及调度
第三节 现金资产管理
同业存款管理
商业银行在其他金融机构保持一定数量的活期 存款，即同业存款。目的是为了便于同业之间的 结算收付和支付代理业务的手续费。 同业存款需要量的多少取决于购买服务的银行 所需要的服务项目和数量、代理银行的收费标准、 可投资余额的收益率等。
第三节 现金资产管理
存款准备金管理
超额存款准金管理——
•银行超额存款准备金管理的重点，就是要在准确测算超 额存款准备金需要量的前提下，适当控制规模。
•调节超额存款准备金的主要渠道和方式主要有：同业拆 借、短期证券回购及商业票据交易；总行与分支行之间 的资金调度；通过中央银行融通资金以及出售中长期证 券、贷款和固定资产等。
第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT
4）贷款定价方法
（1）目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本（目标）收益率=（贷款收益-贷款 费用）/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
（2）基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
（3）现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
（4）银行保持现金适度量的措施 （5）严格库房安全管理措施
3）存款准备金的管理
（1）满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 （2）超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1）金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具，金融工具 形成一个银行的金融资产，并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2）金融资产的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
（1）商业银行贷款减值 （2）可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1）长期股权投资的定义和特点
（1）长期股权投资的定义：长期股权投资（Long-term Investment on Stocks）是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资，通常是为长期 持有，以期通过股权投资达到控制被投资单位，或对 被投资单位施加重大影响，或为了与被投资单位建立 密切关系，以分散经营风险。长期股权投资的形成， 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。
四章商业银行现金资产管理ppt课件
（2）核心存款比例
存款按其稳定性分为核心存款（core deposit） 和非核心存款(no core deposit) 也叫易变存 款。
一般，地区性的中小银行该比率较高，大银行 该比率较低，但并不说明其流动性风险比小银 行高；对同类银行，该比例越高说明流动性越 强。
2、可用头寸
可用头寸=现金资产—法定准备金 =可贷头寸+支付准备金（备付金）
备付金：应付客户提存和满足债权债务清偿需 要的头寸（各项资金清算）；央行为保障商行 的支付能力，都规定备付金比率。
可贷头寸：商行可用来发放贷款和新的投资的 资金（盈利资产的基础）；
二、流动性需求的预测
现金管理核心任务保障经营过程中的适度流 动性： 一方面，保证现金资产满足需要， 一方面，追求利润最大化；
(二)经济环境的变化 1、中国资本市场的迅速发展对商业银行流动性风险控制的影响。从
上世纪九十年代开始，中国资本市场得到了迅速发展，而在这其中，无 论是从市场规模还是对国民经济的影响力来看，股票市场都居于领先地 位。因此我们主要分析股票市场的发展对商业银行流动性的影响。首先， 从总体上看，我国股市的发展还很不成熟，经常大起大落，当熊市转为 牛市时，大量的短期性银行存款便从居民的存款账户上转到居民的证券 账户，使短期内银行的流动性需求激增，在流动性供给不能相应增加的 情况下，便产生了流动性风险。而在牛市转熊市时，银行短期存款大量 增加，不仅增加了银行的经营成本，而且这种存款很不稳定，易带来流 动性风险隐患。其次，众所周知，我国的新股发行一向一本万利，因此 常常获得超额认购。许多企业和机构出于追逐利润的目的，在新股发行 时将大量资金在企业存款账户和证券公司间来回转账，随着股市的大起 大落，来回转账既造成了银行资金来源的不确定性，又扩大了流动性负 债的波动性，使银行流动性风险增加。第三，股票市场的发展改变了很 多企业的融资方式，那些经营良好、效益突出的企业为了降低筹资成本， 纷纷改制上市，从证券市场吸收资金获得发展,而这些企业很多是银行 的优质客户和贷款对象，当这些企业改变融资方式，资金需求从长期性 贷款需求转向短期性的周转性贷款之后，从总体上说，银行的贷款质量 下降，流动性风险增加。
商业银行经营管理第04章商业银行现金资产管理
影响超额准备金需要量的因素 存款波动：避免存款大量流出时采用出售证券、催收贷款、向中央银行借款等增加成本减少收益的做法补充资金。 贷款的发放与收回：在本行或他行开户的客户在动用贷款时会对本行准备金产生不同的影响。 其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）
影响库存现金的因素 1、现金收支规律。一般而言，对公出纳业务上午大量支出现金，下午大量收入现金；如果是回笼行处，下午收进的现金一般大于上午付出的；投放行处正相反。 2、营业网点的多少。网点越多，铺地现金需求量越大 3、后勤保障条件。越好则需要的先尽量越少。 4、与中央银行发行库的距离，交通条件及发行库的规定有关。 5、商业银行内部管理情况。
意向协议。当预测到有季节性资金需求高峰并有资金缺口时，事先与其他商业银行签订旨在获得资金支持的意向协议。
回购协议。通过回购协议暂时出售其持有的证券。
*
A
公众对银行的信心。
B
银行股票价格是否稳定。
C
发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。
D
出售银行资产有无损失。
E
能否满足客户的合理贷款需求。
保守型原则
出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
进取型原则
当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。
流动性需求与来源的协调管理方法
银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。 银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。 随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上述的传统方法之外，还有一些新的方法。 如资产证券化等。
商业银行业务与管理第四章现金资产
所需准备金 贷款总额 的变化
(-)
351
-0.6
356
+0.2
359
-0.3
356
+0.5
365
+1.5
357
+1.4
345
-0.5
330
+0.1
341
+3.9
341
-2.0
管理ppt
3
第二节 资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成
商业银行的资金头寸：
是指商业银行能够运用的资金。
包括时点头寸和时期头寸两种。
▪ 时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金；
▪ 时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。
(一)基础头寸
指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
是商业银行随时可动用的资金，也是一切资金清算的最终支 付手段。
库存现金的风险来源：
—— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。
—— 工作人员管理中的失误，如清点、包装差 错。
—— 工作人员的恶意管理p挪pt 用、贪污等。
14
——从银行安全性来讲：其流动性满足得越好，安全 性就越有保障。
——从银行的营运成本来讲：现金资产是一种微利或
无利资产。现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢 利性资产就越少。
银行现金资产管理的目标就是要在保证经营过程中流动
性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降低到最
低程度，使现金资产达到适度的规模。作为银行经营安
商业银行经营管理4商业银行现金资产管理.
库存现 金
超额准 备金
法定 准备 金
存放同 业款
基础头寸
可用头寸
√
√
√
√ √
可贷头寸
√
一部分 （扣除 资金清 算需要）
3、流动性需求预测的方法
预测资金的头寸 —— 商业银行的现金资产能
否适应流动性需求？ 资金头寸预测的方法主要有三种
（1）、因素法 从存贷款业务量变化对比情况预测资金头 寸有缺口或剩余。 （2）、资金结构法 从存款资金结构特征及其新增贷款量情况 来预测未来的流动性需求。 根据存款稳定性方面的差异，确定不同的 流动性准备金。
学习目的与要求 ：通过本章教学，掌握现金 资产的构成、作用，了解现金资产管理的原则、 内容以及满足流动性需求的措施。
教学重点：1.现金资产的构成及作用
2.现金资产管理的内容与方法 教学难点：流动性需求的预测
第一节 现金资产的构成与作用 一、现金资产的构成 1、狭义的现金资产 库存现金 2、广义的现金资产（四部分构成） 库存现金 托收中的现金 在中央银行存款 存放同业存款
第二节 现金资产管理与银行流动性需求
一、现金资产管理的内容
1、存款准备金管理
存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准 备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。
存款准备金
在中央银行的存款由两部分组成：
法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款
准备金。
超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出
一是法定存款准备金
二是超额准备金（两种含义）：
广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除
法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；
狭义的超额准备金则是指在存款准备金账户中，超
《商业银行经营管理》第四章
现金资产的构成及管理要求 现金资产的管理
一、现金资产的构成及管理要求
现金资产是银行持有的库存现金，以及与现金等
同的可以随时用于支付的银行资产。一般包括库 存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途 资金四个部分。
库存现金
在中央银行存款
存放同业 在途资金
一、现金资产的构成及管理要求
贷款收息是银行收入的主要来源。
二、商业银行贷款的分类
按照贷款期限分类 按照贷款保障方式分类 贷款的质量（或风险程度）分类 按银行发放贷款的自主程度划分
二、商业银行贷款的分类
按贷款期限分类
活期贷款 定期贷款 透支
二、商业银行贷款的分类
按照贷款保障方式分类
消费贷款操作要点 消费贷款个人信用分析
一、消费贷款操作要点
消费贷款操作要点
银行对借款人的资产进行评估 贷款的发放与收回
二、消费贷款个人信用分析
信用评分
个人信用评分是银行或其他金融机构利用所获得的有关信
用申请人的信息进行风险预测的一种法方和技术。它是把 数学和统计模式用于个人信贷发放决策，对个人履行各种 承诺的能力和信誉程度进行全面评价，确定信用等级和信 贷期限的一种法方。 信用记录 个人信用记录即个人信用档案，被形象的称为第二张身份 证。2005年8月18日，中国人民银行公布《中国人民个人信 用信息基础数据库管理暂行办法》，它对保障个人信用信 息基础数据库的正常运行发挥了重要的作用。
指商业银行在办理结算业务的过程中形成的资金 占用，如本行开户单位的委托收款，在对方商业 银行划回款项前，对本行而言是一笔在途资金。
如考虑到在途时间较短、收回的可能性很高，因
第四章 现金资产业务 《商业银行经营管理》PPT课件
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
T C Q P A 6.6%16.63 1825 0.0050 1.0975(万元)
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2
16.63
15
如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为:
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元)
历史同期平均发展速度
考察年数
1
去年同期关键存款降幅 最早年份同期关键存款降幅
本旬（月）存款波动周转金需要量 = 前3旬（月）平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
21
（2）贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=
用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款已收回贷款）X法定存款准备金比率
（3）其他因素：
向中央银行借款的因素
同业往来因素
法定存款准备金因素
信贷资金调拨因素
财政性存款因素
22
2、超额准备金的调节
同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
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四、 同业存款的管理
同业存款的目的：主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算
保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正 常支出）X 提前时间
按前例计算：
保险库存量=（7-5）X 1 = 2（万元）
现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7（万元）
因此，当该分行的库存现金降到7万元时，就
应当调拨现金16.63万元
17
4、银行保持现金适度量的措施
（1）将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 （2）实现现金出纳业务操作规范化 （3）掌握储蓄现金收支的规律 （4）解决压底库存现金的技术性问题：掌握现金
商业银行经营管理(第4章)(金融06)
第一节 第二节 第三节
商业银行的现金资产与流动性管理 商业银行的贷款业务与管理 商业银行的证券投资业务
第一节 商业银行的现金资产与流动性管理
一、商业银行现金资产的定义与构成 （一）现金资产的定义与作用 现金资产是银行持有的库存现金以及与 现金等同的、可随时用于支付的银行资产。 作用：保持清偿力与流动性。 （二）现金资产的构成与影响因素
抵押贷款的管理要点
① 抵押物的选择与估价
抵押物的选择原则—— 合法、易售、稳定性、易 测性； 抵押物的估价 抵押率（垫头）的确定——贷款风险，借款人信 誉，抵押物品种，贷款期限。
② 抵押物的产权设定与登记 ③ 抵押物的占管与处分
3、票据贴现 （1）定义： 以票据所有权的有偿转让为前提的 约期性资金融通。 （2）与银行贷款的区别 （3）操作与管理要点
例： 某行有热钱负债2500万元，易损资金2400 万元，稳定性资金1亿元，法定存款准备金率 为3%。三种资金来源中提取流动性资金的比 例分别为：游资性负债：95%；易损资金： 30% ；稳定性资金：15%。 该行过去10年内的贷款年平均增长10%， 按此比例计算，未来1年，新增贷款余额的最 大可能为1900万元。 问：该行应保持多少流动性准备？
① 票据贴现的审批： 贴现票据的类型：我国目前主要是商业汇票。 汇票：由出票人签发的，委托付款人在见票 时或者在指定日期无条件支付确定的金额给 付款人或持票人的票据。 汇票包括：银行汇票和商业汇票。 根据承兑人不同，商业汇票包括商业承兑汇 票和银行承兑汇票。
② 票据贴现的期限与额度 实付贴现额 = 贴现票据面额-贴现利息 贴现利息= 票据面额×贴现期限×贴现率 例：一张票据面额为80000元，90天到期，月贴 现率为5‰。 试计算：该张票据的实付贴现额。 ③ 到期票据贴现贷款的处理
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商业银行经营管理习题
第四章商业银行现金资产管理
一、名词解释
1.可贷头寸
2.流动性需求预测的资金结构法
3.交易性存款
4.可用头寸
5.基础头寸
二、填空题
1.广义的现金资产包括和。
2.商业银行在中央银行的存款由和组成。
3.现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢利性资产资产就越。
4.商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行的程度。
5. 是银行间确认与转帐过程中的支票金额。
三、单选题
1.银行为了满足日常交易之需而持有的通货是（）
A.库存现金
B.托收中的现金
C.在中央银行的存款
D.存放同业存款
2.反映银行短期资产满足短期负债的能力的指标是（）
A.短期投资比率
B.核心存款比率
C.流动资产比率
D.游动性货币率
3. 是指被提取的可能性很小的那部分资金。
（）
A.游动性货币负债
B.稳定性货币负债
C.脆弱性货币负债
D.敏感性货币负债
4. 是一个负面的流动性指标。
（）
A.无风险资产比率
B.短期投资比率
C.能力比率
D.游动性货币率
5.规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用进行流动性管理。
（）
A.进取型原则
B.保守性原则
C.安全性原则
D.成本最低原则
6. 是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产。
（）
A.存放同业款项
B.法定准备金
C.库存现金
D.超额准备金
7.现金资产管理的首要目标是（）
A.保持足量的现金资产
B.将现金存量控制在适度的规模上
C.适时地调节现金资产流量
D.提高法定准备金的存量
8. 是银行信誉的基本保证。
（）
A.固定资产
B.准备金
C.备付金
D.现金资产
9.流动性需求从根本上来讲，取决于和整个资金市场对商业银行的感觉和信任。
（）
A.投资量
B.贷款量
C.现金量
D.存款量
10. 不属于货币市场资产。
（）
A.现金短期政府债券
B.同业拆借
C.回购协议证券
D.大额定期存单
四、多选题
1.现金资产管理就是要在哪两者间做出权衡。
（）
A.保有现金资产机会成本
B. 赢利性资产不足
C. 保有赢利性资产的成本
D.现金资产不足
2.现金资产管理的原则是（）
A.保证赢利性原则
B.适度存量控制原则
C.适时流量调节原则
D.安全性原则
3.引起银行流动性需求增加的因素有（）
A.偿还非存款借款
B.向股东派发现金股利
C.客户提取存款本金
D.发行新股
4.流动性需求的预测有哪些方法。
（）
A.因素法
B.资金结构法
C.流动性指标法
D.成本最低法
5.影响预测期存款变化的主要因素是（）
A.个人收入预期增长率
B.社会商品零售额的预期增长率
C.货币供应量预期增长率
D.货币市场存款预期收益率
五、判断改错题
1.库存现金属于银行的赢利性资产。
2.企业将其收到的支票存入银行时，就可以立即调动该款项。
3.存放同业的款项主要是为了便于银行之间的票据清算以及代理收付等往来业务。
4.客户偿还贷款会引起银行流动性需求的增加。
5.游动性货币负债指对利息率变动极为敏感的存款和借入款，银行必须随时应付客户的提现。
6.核心存款是指总存款减去50万美圆以上的定期存款的小额存款余额。
7.流动资产比率=（现金+政府证券+同业存款）/总资产
8.敏感性负债包括10万美圆以上的定期存款、外国机构存款、同业借贷、回购协议下的证券等对利率变动敏感的资金来源。
9.一般认为，存款是银行的主动负债。
10.流动性需求和供给不匹配是商业银行日常经营的常态。
参考答案：
一、名词解释
1.可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行赢利性资产的基础。
2.流动性需求预测的资金结构法：是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。
3.交易性存款：是指具有签发类似支票权的各种交易帐户，如可转让提款单帐户、货币市场帐户等。
4.可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。
5.基础头寸：室制商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
二、填空题
1.现金，准现金
2.法定存款准备金，超额准备金
3.少
4.流动性风险
5.托收中的现金
三、单选题
1.A
2.D
3.B
4.C
5.B
6.C
7.B
8.D
9. D 10.D
四、多选题
1.AD
2.BCD
3.ABC
4.ABC
5.ABCD
五、判断题
1.错。
改正：库存现金属于银行的非赢利性资产。
2.错。
改正：企业将其收到的支票存入银行时，不能立即调动该款项。
3.正确。
4.错。
改正：客户偿还贷款会引起银行流动性供给的增加。
5.正确。
6.错。
改正：核心存款是指总存款减去10万美圆以上的定期存款的小额存款余额。
7.错。
改正：流动资产比率=（现金+政府证券+同业拆借净值）/总资产
8.正确。
9.错。
改正：一般认为，存款是银行的被动负债。
10.正确。