关于在业务流程图绘制和控制现状描述中应注意问题的通知

关于在业务流程图绘制

和控制现状描述中应注意问题的通知

各地区公司：

结合工作组在指导企业初步的工作情况，以下问题在现阶段的工作中应予以注意。

一、目前业务流程目录已经调整，将原来采购流程，分为物资采购和服务采购两个一级流程，流程由原来的15个一级流程，增加到16个，流程编号也进行了相应的调整。请各单位注意查询新上传的流程目录。

二、各地区公司在绘制流程图时，要注意将流程进行细化和展开，不能只对流程目录进行简单图形转换。要对每一个流程的主要步骤，特别是业务过程中的授权、审核、签字、复核等控制步骤，必须在流程图中反映。在绘制业务流程时，要使用工作组制定的标准模板，不能只简单使用其中部分图例。工作组在选定的指导单位对部分流程的绘制详细程度进行了指导，现已经完成了无形资产流程的绘制和流程说明，其他流程的指导工作正在进行中。完成的流程将在工作组的网站上公布给各单位，请在绘制流程时参考。因各单位的实际情况有所不同，大家在流程绘制时，一定要结合本单位的实际情况，不能机械地照搬、照抄。在绘制流程时，应按工作组制定的标准和模板进行。

三、已经确定并上报流程目录的补充调整和完善的问题。各单位在绘制流程图的过程中，会发现已经上报的流程目录不完善，需要进行适当调整和增减。出现这种情况，各单位可根据实际情况进行修订。总部确定的一、二级流程目录，原则上不得变动，三级及以下流程目录，可以根据实际情况进行补充完善。

四、流程绘制工作的组织协调和职责分工。各单位除了要指定内控工作的牵头部门外，在具体工作时还应明确每一个流程的负责或牵头部门和人员。流程的负责部门不但要完成在该业务流程中本部门或单位的工作，还要组织本流程涉及的其他部门完成流程的其他部分，从而完成整个流程的绘制和描述。

五、对于流程描述，工作组经研究后，重新制定了《流程说明》模板，各单位在完成流程图的绘制后，应按照新的模板和规定的内容，组织编写流程说明。模板详见附件1。

附件：1、流程说明模板

2、无形资产流程目录（指导单位）

3、无形资产流程图（指导单位）

4、无形资产流程说明（指导单位）