SAP系统FI模块介绍

财务合并 - 基本特点
广泛的灵活性 合并单位和分组、分层结构、版本、多维数据结构 符合 HGB、US GAAP、IAS 标准 完整的功能性
SAP系统的集成性，非SAP系统的数据收集
自动产生过账凭证 - 包括复杂的作业活动 全面的报表体系 易于处理 标准的合并方法、多级配置、无需客户化编程 程序参数化、图形维护、分层结构、数据所见即所得
资金管理 扩展功能
资 金 管 理 基 本 功 能
债 券 管 理
融 资 管 理 货 币 交 易 外 汇 交 易 衍 生 财 务 手 段
现金管理的集成性
采购 供应商 应付帐
采购 订单
货物 接收
发票
支付
对帐单
资 金
客户 应收帐 销售
现金管理/预测
交付日期+支付条款 支付历史 更新
采购
仓库
生产
仓库
销售
SAP R/3系统财务会计视图
销售和分销

基金
可独立表述的

根据内容 根据形式
明细账
流动性 /风险

可配置的

特定行业 特定国家

可分布的

集中的 <-> 局部的 外部资源利用 业务网络 专业的性能
财务会计系统的组织结构
集团公司
经营组织
控制区域 1
公司代码 1
控制区域 2
公司代码 2
公司代码 3
业务区域
记帐凭证追溯
每一个后勤模块中生成的事务凭证成为该模块报告数据库的一 部分，同时系统提供将该事务连接回总分类帐的链接，然后再 返回到原始事务。 后勤 会计
FI CO
记帐凭证
TR IM
EC
业务处理过程
后台办公室
财务会计系统 - 输入校验
如果验证条件不符合结果，消息可能被 配置为错误或警告。而用户可以自定义 输入校验规则，繁简由人！
与采购模块、应付帐和应收帐相集成
折旧和利息数据直接传递至成本控制系统 在建工程及资本化、低值易耗品及摊销、租赁资产及折旧处理 资产周期内价值改变：修理费用、后续购置、资产拆分及其相应折旧处 理 资产周期内事务处理：在建及资本化、购置、折旧、修理、封存、报废 等 强化的资产文档：保险、资产值、坐落位置、土地注册、租用等。
多种币种的处理能力
可设置的数据校验和替代功能 可选的未核销项管理(帐户查询,风险分析,准备金等) 灵活的编码结构 完善的标准报告 灵活的报表生成器
应收帐会计
控制监督
订单接收 预测
损/益
销售/分销
订单接收 货物 发出 发票
会 计
信用审评
信用审评/ 总帐 客户/总帐 催款信
支付
资 金
现金 预测 现金 预测 电子 银行
SAP R/3 系统中的销售及分销凭证流程
订单 交货 发票 会计凭证
销售订单凭证流程
订单 900 . 交货 80000459 . . WMS 转储单 1000000062 . . GD 发货：交货 49001828 . . 发票 90000333 . . . 会计凭证 100000276
760
销售
760
XX
特别用途分类帐
.... 电 150 水 热 XXXX
分类特征值
科目 业务区域 成本中心 X .... 金额
-760 150 760 ZZ -150 -900 XX YY
分析数据
事务货币. 数量
-650 美元
....
XXX... 900
科目 / 应付帐.
150
用水费用
.... YY
财务合并 - 灵活合并层次
用户自定义 分部 区域 法人
集团
子集团 公司
... 集团 ... 分部 集团 ... 产品线. 区域 产品 国家 地点 分配
集团
合并
汇总
最详尽资料
分配
变换+转换
财务合并 - 合并步骤
合 并，报 告 双 重 记 帐
内 部 利 润 公 司 间 销 售 冲 销 标 准 货 币 重 新 归 类 分 组 调 整 标 准 化 关 键 系 统 转 换 本 地 信 息
MM
物料
报表
FI
科目 业务区域 成本中心 内部订单 功能区域 客户 附加字段
GBP FFR US$ KG DEM PC
FI-SL
表
分类帐 公司代码/集团公司
V
CO
计划
SD
分
摊
V
EXT
活动类型 字段筛选
归集
?
+
?
特殊区域
特别用途分类帐的结构
总分类帐
资产 负债
使用报表生成 器 生成报表
损益
科目 / 应收帐
现金管理状态
支付清算按协商或 计划日期 按银行科目日期
发票 销售 订单 货物 发出
现金 接收
对帐单
财务工程
MM
FI
采购申请 采购订单
定金申请 定金付款
FI
货物发出 发票收到
银行清帐
付款
供应商
支出 / 现金流出
财务 预算
PS 利息计算 (资金成本) PS
TR 货币汇率的套头交易
客户
销售报价 销售订单
警告： 出现警告
用户消息：帐户 400000 不能使 用成本中心 01。
错误： 不允许记帐
财务会计系统 - 数值替换
替换指在输入到 R/3 时用另一个值代替某值。 替换在验证前执行（有优先权）。 替换没有错误信息。 替换可以在用户输入数据时方便地使用。
资产 1 资产 2 资产 3
成本中心 2 成本中心 4 成本中心 5
资产会计
总分类帐
资本投资
预算/ 计划 AuC
工厂维护
设备
资产
投资模拟
会计
折旧
利息计算
内部 订单 历史记录
报告
资产价值 保险 投资支持
资产会计的集成性
资产会计的基本特点
灵活的评估能力 - 多达99种用户自定义折旧表用于不同目的 所有国际通行折旧方法：直线法、余额递减法 … ，折旧模拟
13,000,000 15,230,000 70,197,000 7,000 347,000
113100 银行存款
一月 二月 三月 四月l 45,000,000 670,000,000 45,560,000 784,000
23,000
原始文档
总帐会计的基本特点
允许建立多套会计科目表 用户自定义多版本资产负债表/损益表
SAP R/3 财务管理系统介绍
SAP R/3 ERP系统
业务流程方案
SD
销售分销
开放的系统 FI
财务会计
MM
物料管理
CO
管理会计
PP 多国家 多公司
生产
AM
R/3
最佳业务实践库
PM
工厂维护
资产管理
为各种类型的 业务而设计
QM
质量管理
PS
项目系统
WF
工作流
HR
人力资源
IS
行业方案
全面广泛的
实施支持
1998 DEM
300 10 435
+/50 (370) 200
特殊分类帐会计的基本特点
提供一套多维财务评估体系 用户自定义的帐户分配条件与总计格式
多种货币和数量分析
灵活定义的财务分析期间 与其他相关模块完全集成 不同层次结构和重复分配 计划与计划分摊 灵活的交互式报表系统
与在销售和分销处理中一样，贯穿于 R/3中的凭证的创建是用来记录采购 过程的业务事件的。记帐凭证将用来 记录影响总分类帐的事件。
采购订单
物料 凭证
记帐凭证
收货 凭证 如果发生业务事件，R/3将创建 所有必需的凭证并提供将它们连 接到一起的链接 。
检验凭证
预制凭证输入
会计
Fra Baidu bibliotek限额
预制凭证 输入 科目分配
应付帐会计
控制监督
采购请求 采购预留款 预留款 (成本中心, (成本中心, 内部订单) 内部订单)
实际发生 (预过帐)
实际发生
供应链系统
采购请求 采购订单
货物接收
发票接收 (预过帐)
会计
总帐 供应商
释放 总帐
支付 已兑现 支票
资金
现金 预测 现金 预测 现金 管理 电子 银行
SAP R/3 系统中采购凭证流程
Cash / 113100 营运会计科目表 现金 / 113100
国家会计科目表
现金 / 100000
公司集团会计科目表
现金 / 110100
公司集团会计科目表 - 将不同科目 表加以组合，用于合并报告。
审计线索 - 安全性 / 合法性
报表
B/S P & L
余额
记帐凭证/交易凭证 行项目 113100 银行存款
900 KGS
900 日元 400 PCS 650
美元
-900 日元 720 英镑 3 PCS
数量不是在总分类帐中获取。本例中， “数量”字段是通过专用（特别用途）分类帐来获取的。
用户自定义分析字段集-代码块
代码块用来定义输入凭证时进行的帐户分配。R/3 可将新字段添加到代码块中并使用特 殊 用途分类帐的功能对新字段值进行统计报表。 特别用途分类帐
总帐会计
公司结构 - 灵活编码
集团公司 (法人)
财务管理 区域
经营范围
集团公司层
公司代码 (公司)
法人层
业务区域 控制区域 采购区域 销售区域
控制监督层
折旧区域 (工厂)
本地层次 管理单元
工作地点 /任务
物料/产品
本地物理 组织单元
会计科目表
营运会计科目表-提供有效 总分类帐主记录的定义
国家会计科目表 - 满足本地化的 国家报告需求。
特别适用于财务分析的帐户结构
公司代码
财务会计 科目
财务会计 扩展科目
管理会计 科目
用户自定义 科目
成本中心
内部订单
项目
业务类型
利润中心
获利能力段
基金
基金中心
承诺项目
结算期间
特殊区域
...
特别用途分类帐会计
特别用途的分类帐会计向用户提供了一套附加的评估体系，能够在传统的科目基础上使用公司自 定义的帐户体系。通过对不同应用模块的组合，可以生成与公司特定业务相关的财务分析报告。
预算执行
内容
1
2 3 4 5
- 财务会计系统 - 资金管理系统
- 管理会计系统
-投资管理系统 -项目管理系统
SAP R/3 财务会计系统
债券和 融资管理 现金管理 和预测
银行 外汇管理
财务信息系统
固定资产
应付帐款
应付帐
银行帐 应收帐
应收帐款
总帐
发 票 确 认
特殊目的扩展总帐 合并 信 用 管 理
凭证过帐 数量 税务代码： 新字段 特殊区域： 业务范围： 成本中心： PK: 科目:
A1
分类特征值
科目 成本中心 特殊区域........
分析数据
金额 数量
#### #### #### #### ####
### ### ### ### ###
报表生成器 总分类帐
1997 DEM
250 380 235
内容
1
2 3 4 5
- 财务会计系统 - 资金管理系统
- 管理会计系统
-投资管理系统 -项目管理系统
资金管理
财 务 预 算
资金管理 基本功能
清 偿 预 测 现 金 管 理
与 供 应 链 系 统 集 成
自 动 现 金 分 配 电 子 银 行 存 款 清 单 检 查
资金管理
完备的功能
SAP R/3 集成的应用系统
PP SD
客户 销售 发运 发票
SD SD
PS SD
销售计划 物料需求计划 能力计划 生产活动控制 成本核算 信息系统
项目管理
PM SD
设备维修
供应商
MM 采购 SD 库存 发票核对
QM SD
质量管理
AM HR
FI
CO
财务会计
财务控制
资产管理
人事管理
SAP R/3 完整的企业财务控制系统
从成本中心 2 到 5 的所有资 产已被预订给成本中心 6
SAP R/3 财务会计系统的基本特点
国际适应性(包括中国) 系统实时集成性
数量和金额的并行流动保证实时处理财务数据
强大的数据可追溯查询能力 会计业务处理的规范化 完整的文档系统 集团公司的法定合并 友好的图形化用户界面系统

销售凭证在系统中代表事务处理。 事务处理形成了相关凭证链。
整个凭证链建立起凭证流程。
系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了业务的 处理。
应收帐会计的基本特点
和总帐会计实时集成 与资金管理相集成
作用于会计和销售模块灵活的客户信用管理
多套多级别的催款程序处理 在线未核销项目跟踪 方便的收到款管理 逾期未付帐款的利息管理
SD FI
FI
收入 / 现金流入
交货 定金付款 开具发票 银行清帐 收款
定金申请
电子银行
银行 相关科目
BCS
银行
手工对帐
SAP 存储器
现金管理和预测
相关处理
银行 人员
03/15 100 25
检查存款处理
解释 用户出口
子帐 科目
资金 / 预算管理
EC
企业管理
信息系统 合并 预算 利润中心
TR
FI
CO
现金管理 资金管理 市场风险管理 基金管理

总帐 特殊目的扩展总帐 法定合并 应收帐
费用成本控制 作业成本核算 产品成本控制 获利能力分析
应付帐
资产会计 预算会计
IM
投资管理
准备
预算审批
授权途径
EDI
发出 过帐
付款
采购
跟踪系统
应付帐会计的基本特点
和总帐会计实时集成 通过发票确认集成采购和会计系统
采购发票的预过帐和跟踪(支持货到票未到、票到货未到处理)
向供应商预付款支付处理 应付帐款自动付款处理，并自动抵消应收帐款和预付款 国内和国际支付处理 管理一次性供应商