内部风险控制
内部控制风险应对案例
内部控制风险应对案例在一个小镇上，有一家名叫“美味小馆”的餐馆，别看它店面不大，这里面可有着不少内部控制风险应对的故事呢。
一、采购环节的风险与应对。
1. 风险。
这家餐馆之前在采购食材方面那是相当混乱。
厨师老张负责采购，他有时候会图方便，就在路边随便找个小摊贩买菜，那些菜的质量参差不齐，价格也没有个准数。
有时候，老张还会因为和某个供应商关系好，就多进一些货，结果导致食材积压，浪费了不少钱。
这就存在很大的内部控制风险，采购缺乏标准和监督，容易造成成本失控和食品安全隐患。
2. 应对措施。
老板王姐意识到这个问题后，决定进行大刀阔斧的改革。
她首先制定了详细的采购标准，规定必须从有正规资质的供应商那里采购食材，像肉类要有检验检疫证明，蔬菜要新鲜、无农药残留超标等。
然后，她把采购和验收的工作分开，让厨房的小李负责验收食材。
小李每天会对照采购清单，仔细检查食材的数量、质量和价格。
如果发现有不符合标准的，就坚决不收。
有一次，老张从一个新供应商那里进了一批看似很新鲜的草莓，准备做新推出的草莓甜点。
但是小李验收的时候发现，这些草莓虽然外表好看，但是有一股淡淡的农药味。
小李果断拒绝接收这批草莓，老张刚开始还不太高兴，觉得小李太较真。
但是王姐知道后，表扬了小李，并且给老张重新强调了采购标准的重要性。
从那以后，采购环节的风险就得到了很好的控制，食材的质量有了保障，成本也稳定了下来。
二、收银环节的风险与应对。
1. 风险。
在收银方面，之前也存在不少问题。
餐馆只有一个收银员小敏，她既是收款员又是记账员。
有时候客人多了，小敏忙得晕头转向，就容易记错账。
而且没有任何监督机制，小敏要是动点歪心思，偷偷把钱装进自己的口袋，也很难被发现。
这就存在资金管理的风险，可能会导致餐馆的收入减少。
2. 应对措施。
王姐决定改变这种状况。
她安装了一套简单的收银系统，每一笔订单都会自动记录在系统里，包括菜品、数量、价格和收款金额等信息。
同时，她让服务员在给客人点菜的时候就把菜单输入到系统里，这样小敏只需要根据系统里的订单收款就可以了，大大减少了记账错误的可能性。
内部风险控制制度
内部风险控制制度一、引言内部风险控制制度是指企业为了规范内部运营和管理，保护企业利益，防范风险而建立的一套制度和流程。
本文将详细介绍内部风险控制制度的目的、范围、内容和实施方法。
二、目的内部风险控制制度的目的是确保企业运营的安全性、稳定性和可持续性，保护企业资产和利益，防范内部风险的发生，提高企业的竞争力和信誉度。
三、范围内部风险控制制度适合于企业的所有部门和员工，包括但不限于以下方面：1. 财务风险：包括资金管理、投资风险、财务报表准确性等；2. 经营风险：包括市场风险、竞争风险、产品质量风险等；3. 内部控制风险：包括内部流程、制度执行、信息系统安全等；4. 法律合规风险：包括合同履行、知识产权保护、劳动法合规等。
四、内容内部风险控制制度的内容应包括以下方面：1. 风险识别和评估：建立风险识别和评估的流程和方法，定期对企业内部的风险进行评估和监控；2. 内部控制制度：建立内部控制制度，明确各部门的职责和权限，确保内部流程的规范和有效性；3. 内部审计：建立内部审计机构，对企业的运营和管理进行审计，发现问题并提出改进措施；4. 风险应对和处理：建立风险应对和处理的机制，及时采取措施应对风险事件，降低损失和影响；5. 培训和教育：加强员工的风险意识和风险管理能力，定期组织培训和教育活动。
五、实施方法内部风险控制制度的实施方法应包括以下步骤：1. 制定制度：由企业的高层管理人员组织制定内部风险控制制度，并明确责任人和时间表；2. 宣传和培训：将内部风险控制制度的内容宣传给全体员工，并组织相关培训和教育活动；3. 落实执行：各部门按照内部风险控制制度的要求，落实执行，并定期进行自查和整改；4. 监督和评估：建立监督和评估机制，对内部风险控制制度的执行情况进行监督和评估，并及时进行改进；5. 不断完善：根据实际情况和发展需要，不断完善和调整内部风险控制制度，提高其适应性和有效性。
六、结论内部风险控制制度是企业管理的重要组成部份，对于保护企业利益、防范风险具有重要意义。
内部风险控制制度
内部风险控制制度内部风险控制制度是企业为了保护自身利益、规避潜在风险而建立的一套制度体系。
该制度旨在确保企业内部各项业务活动的合规性、稳定性和可持续性，从而提高企业的整体管理水平和运营效率。
下面将详细介绍内部风险控制制度的内容和要求。
一、制度目的内部风险控制制度的目的是为了识别、评估和管理企业内部存在的各类风险，确保企业在经营过程中能够及时发现和应对风险，保障企业的利益和稳定运营。
二、制度内容1. 风险管理体系：建立完善的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等环节。
通过对企业内部各项业务活动进行全面的风险分析，及时发现和解决潜在的风险问题。
2. 内部控制制度：建立健全的内部控制制度，确保企业内部各项业务活动的合规性和规范性。
包括财务管理、人力资源管理、采购管理、销售管理等方面的内部控制要求，明确各部门的职责和权限。
3. 风险管理责任制：明确风险管理的责任和权限，确保风险管理工作的有效开展。
制定相关的岗位职责和工作流程，明确各级管理人员的责任和义务，提高风险管理的效果和效率。
4. 风险防范措施：制定相应的风险防范措施，包括制定风险预警机制、建立风险应对预案、加强内部培训等。
通过提前预防和应对风险，减少风险对企业造成的损失。
5. 风险监测与报告：建立风险监测与报告机制，定期对企业内部的风险情况进行监测和报告。
及时向高层管理人员汇报风险状况，以便高层管理人员能够及时采取相应的措施。
6. 风险评估与应对：建立科学的风险评估和应对机制，对各项风险进行评估和分类，制定相应的应对措施。
通过科学的方法和手段，降低风险对企业的影响。
三、制度要求1. 制度的合规性：内部风险控制制度必须符合国家法律法规和相关政策要求，确保企业的经营活动合法合规。
2. 制度的全面性：内部风险控制制度应覆盖企业的各个业务领域，确保全面管理和控制企业内部的各类风险。
3. 制度的灵便性：内部风险控制制度应具有一定的灵便性，能够根据企业的实际情况和业务特点进行调整和优化。
内部风险控制制度
内部风险控制制度内部风险控制制度是企业管理中非常重要的一环，它能够帮助企业识别、评估和管理各种潜在的内部风险。
有效的内部风险控制制度能够帮助企业降低风险，提高运营效率，增强竞争力。
本文将从四个方面详细阐述内部风险控制制度的重要性和实施方法。
一、明确风险管理的目标和原则1.1 确定风险管理的目标：企业应该明确风险管理的目标，包括保护企业资产、确保业务连续性、遵守法律法规等。
只有明确了目标，企业才能有针对性地制定相应的风险控制策略。
1.2 遵循风险管理的原则：风险管理的原则包括全员参与、风险分级管理、风险防范和风险监控等。
全员参与意味着每个员工都应该对风险管理负责，风险分级管理可以帮助企业优先处理高风险事项，风险防范是指采取措施预防风险的发生，风险监控则是指持续跟踪和评估风险的变化。
二、建立风险识别和评估机制2.1 建立风险识别的流程和方法：企业可以通过制定风险识别的流程和方法，来帮助员工识别潜在的风险。
例如，可以组织风险评估会议，邀请相关部门和员工参与，共同识别可能存在的风险。
2.2 进行风险评估和量化：风险评估是指对已经识别出的风险进行评估，包括风险的可能性和影响程度。
通过量化风险，企业可以更好地了解风险的严重程度，有针对性地制定相应的控制措施。
2.3 建立风险管理信息系统：建立风险管理信息系统可以帮助企业更好地管理风险。
该系统可以用于记录和跟踪风险信息，提供数据支持和决策依据。
三、制定风险控制策略和措施3.1 制定风险控制策略：企业应该根据风险评估的结果，制定相应的风险控制策略。
例如，对于高风险事项，可以采取主动防范措施，降低风险的发生概率；对于低风险事项，可以采取被动防范措施，减轻风险的影响。
3.2 实施风险控制措施：制定好的风险控制策略需要得到有效的执行。
企业应该明确责任人，并对风险控制措施进行跟踪和监督，确保其有效实施。
3.3 定期评估和调整控制措施：风险控制策略和措施需要定期进行评估和调整。
内部风险控制制度
内部风险控制制度引言概述：内部风险控制制度是企业为了预防和控制内部风险而建立的一系列制度和规范。
它可以帮助企业识别、评估和管理内部风险，保护企业的利益和稳定经营。
本文将从五个大点出发，详细阐述内部风险控制制度的重要性和实施方法。
正文内容：1. 内部风险控制制度的意义1.1 保护企业利益：内部风险控制制度可以帮助企业识别和防止内部风险，减少损失，并保护企业的利益。
1.2 维护企业声誉：通过建立内部风险控制制度，企业能够避免因内部失误或不当行为而造成的声誉损失，维护企业形象和信誉。
1.3 遵守法律法规：内部风险控制制度可以帮助企业确保其经营活动符合相关法律法规，避免违法行为带来的法律风险。
2. 内部风险控制制度的建立2.1 风险识别与评估：企业应该对内部风险进行全面的识别和评估，确定可能对企业造成损失的风险类型和程度。
2.2 内部控制流程设计：建立适应企业实际情况的内部控制流程，明确各部门的职责和权限，确保风险得到有效控制。
2.3 风险监测与报告：建立风险监测和报告机制，及时发现和汇报内部风险情况，确保风险能够及时得到处理和控制。
3. 内部风险控制制度的执行3.1 内部培训和意识教育：对企业员工进行内部风险控制制度的培训和意识教育，提高员工风险意识和遵守制度的能力。
3.2 内部监督和审计：建立内部监督和审计机制，对内部风险控制制度的执行情况进行监督和检查，及时发现问题并采取措施解决。
3.3 奖惩机制：建立明确的奖惩机制，对遵守内部风险控制制度的员工给予奖励，对违反制度的员工进行相应的惩罚。
4. 内部风险控制制度的改进与完善4.1 定期评估和修订：企业应定期对内部风险控制制度进行评估和修订，确保其与企业实际情况和外部环境的变化保持一致。
4.2 借鉴和学习经验：企业可以借鉴其他企业的经验和做法，学习行业内先进的内部风险控制制度，不断改进和完善自身的制度。
4.3 创新和技术应用：随着科技的发展，企业可以通过创新和技术应用，提高内部风险控制的效率和准确性，降低风险发生的可能性。
内部风险控制制度
内部风险控制制度内部风险控制制度是指企业为了规范内部运营，防范和控制风险而制定的一系列规章制度和管理措施。
该制度的目标是确保企业在经营过程中能够及时识别、评估和应对各种风险，保护企业的利益和稳定运营。
一、制度概述内部风险控制制度是企业风险管理的基础，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等方面的内容。
该制度由企业内部风险管理部门负责制定和执行，并与相关部门密切合作，确保制度的有效实施。
二、风险识别1. 制定明确的风险识别流程和标准，明确各部门的责任和权限。
2. 建立风险信息采集和分析的机制，定期组织风险识别工作会议，及时采集各部门的风险信息。
3. 鼓励员工积极参预风险识别工作，提供风险识别的培训和指导。
三、风险评估1. 制定风险评估的标准和方法，确保评估结果客观、准确。
2. 对各类风险进行评估，包括市场风险、信用风险、操作风险等，并对不同风险进行分类和分级。
3. 根据评估结果，制定相应的风险控制措施和应急预案。
四、风险控制1. 建立风险控制的组织架构和职责体系，明确各级管理人员的职责和权限。
2. 制定风险控制的具体措施，包括内部控制制度、风险防范措施、业务流程优化等。
3. 加强对关键岗位和关键业务的风险控制，确保风险控制的全面性和有效性。
4. 定期开展风险控制的培训和演练，提高员工的风险意识和应急处理能力。
五、风险监测1. 建立风险监测的机制和指标体系，定期对风险进行监测和评估。
2. 制定风险监测的流程和频率，确保风险监测的及时性和准确性。
3. 根据监测结果，及时调整和完善风险控制措施，防范和减少风险的发生。
六、风险报告1. 建立风险报告的制度和流程，确保风险信息的及时传递和汇报。
2. 风险报告应包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测的内容，以及风险的等级和影响程度。
3. 风险报告应由内部风险管理部门负责编制，并及时提交给企业高层管理人员和相关部门。
七、风险审查与改进1. 定期对内部风险控制制度进行审查和评估，发现问题及时进行改进和完善。
内部控制风险
内部控制风险内部控制风险是指企业在运营过程中可能面临的失控、失误、失职等内部管理问题所带来的潜在风险。
这些风险可能会对组织的财务状况、运营效率和声誉造成严重损害。
因此，建立和有效实施内部控制制度是企业必不可少的一项工作。
内部控制是指企业为达到经营目标并防止和减少风险而制定的一套组织结构、政策和程序。
其目的是确保公司运作的合规性、准确性和有效性。
内部控制的原则涉及环境控制、风险评估、控制活动、信息和沟通以及监督等方面。
然而，即使企业已建立了内部控制制度，仍然会存在一定的风险。
这些风险包括人为错误、管理层扭曲信息、内部欺诈和不当行为等。
首先，人为错误可能由于员工疏忽、疲劳或无意中造成，这可能导致信息输入错误或在业务流程中发生交叉错误。
其次，管理层可能会扭曲信息，以掩盖企业实际的财务状况或运营问题。
这种行为可能会误导股东和投资者，进而对企业声誉和股价造成负面影响。
此外，内部欺诈和不当行为也是内部控制风险的重要来源。
员工可能会从企业中盗窃资产或接受贿赂，这些行为可能会对企业的财务和声誉造成重大损害。
为了应对内部控制风险，企业需要采取一系列措施。
首先，企业应建立健全的控制环境。
这包括明确的企业价值观和道德标准，以及鼓励员工合规行为的奖惩机制。
其次，风险评估是关键步骤。
企业应全面评估可能面临的风险，并采取相应的控制措施以减少风险的发生概率。
例如，建立适当的审计程序和政策，以确保财务报表的准确性和可靠性。
此外，控制活动的实施也是内部控制的核心内容。
企业应确保控制活动可以有效地识别和防止内部控制风险的发生。
最后，监督机制的建立和运行对于保障内部控制的有效性至关重要。
企业应建立监督机构，对内部控制制度的执行情况进行定期评估，并及时纠正和改进不足之处。
总结而言，内部控制风险是企业运营中的一种潜在威胁，可能会对企业的财务状况和声誉造成严重影响。
为了降低这些风险，企业应建立和有效实施一套内部控制制度，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通以及监督等方面。
企业内部风险控制概述
企业内部风险控制概述企业内部风险控制是指企业在经营过程中，为避免或降低风险可能带来的负面影响，采取一系列措施和策略来管理和控制风险的过程。
企业内部风险来源多样化，包括市场风险、操作风险、法律风险、财务风险等。
这些风险可能会直接或间接地对企业的财务状况、品牌声誉、市场地位、经营业绩等产生不利影响，因此风险控制对企业的持续经营和发展至关重要。
企业内部风险控制的目标是降低风险的概率和影响，从而保障企业的可持续发展。
风险控制的主要原则包括风险识别、风险评估、风险防范和风险监测。
风险识别是指通过对企业内部环境和外部环境的观察、分析和研究，找出潜在的风险因素。
企业可以利用市场调研、竞争对手分析、行业趋势研究等方法来识别风险。
风险评估是指对已识别的风险进行分析和评价。
企业需要从风险发生的可能性、影响程度和应对措施等方面来进行评估，以确定风险的优先级和重要程度。
风险防范是指企业通过制定和执行相应的政策、流程和规定，来减少风险发生的可能性。
这可以包括建立健全的内部控制体系、改进工作流程、加强员工培训等措施。
风险监测是指持续对风险状况的跟踪和监测。
企业应该建立有效的风险信息收集和分析机制，及时获取和处理风险信息，以便能够及时采取必要的措施来应对风险。
此外，企业内部风险控制还需要确立明确的责任和监督机制，明确相关部门和人员的责任和权限，以保证风险控制能够得到有效的实施。
总之，企业内部风险控制是保障企业稳定经营和可持续发展的重要手段，通过识别、评估、防范和监测风险，能够帮助企业减少损失，提高运营效率，增强竞争力。
企业内部风险控制是企业管理中的重要环节之一。
在竞争激烈、环境复杂的市场中，企业面临的风险可能来自于多个方面。
有效的风险控制可以帮助企业识别、评估和预防潜在的风险，降低损失，提升企业的运营效率和竞争力。
首先，企业内部风险控制的重要性体现在识别和评估风险方面。
通过不断地对内部环境和外部环境进行观察、分析和研究，企业可以发现潜在的风险因素。
内部风险控制制度
内部风险控制制度
是指组织内部为了预防、控制和化解风险而设立的一系列规章制度和管理措施。
内部风险控制制度的目的是保证组织的稳定运行、保护股东和利益相关方的权益。
内部风险控制制度主要包括以下方面：
1. 风险评估和分析：包括风险识别、风险评估和风险分析，通过分析风险的来源、性质、潜在影响和可能发生的概率，为组织制定相应的风险控制措施提供基础。
2. 内部控制和审计：建立和完善内部控制制度，确保组织的运营活动符合法律法规和内部规章制度，同时建立独立的内部审计机构，对组织的运营活动进行系统性的监督和评估。
3. 风险管理和防控措施：制定和实施相应的风险管理和防控措施，例如建立风险管理部门、制定风险管理计划、明确岗位责任、建立预警机制等，以确保及时发现并应对潜在风险。
4. 内部培训和沟通：组织内部开展相关风险控制知识培训，提高员工的风险意识和风险应对能力，同时建立畅通的沟通渠道，鼓励员工积极反馈和报告潜在的风险。
5. 风险监测和报告：建立有效的风险监测和报告机制，定期进行风险监测和评估，并及时向决策层提供相关报告，以支持组织的决策和调整。
总之，内部风险控制制度是组织为了防范风险、保障经营安全而建立的一系列规章制度和管理措施，它的落实和有效执行对于组织的稳定运作和发展至关重要。
内部控制风险防控
内部控制风险防控内部控制是指组织内部在企业运营过程中建立的一套规范性措施，旨在保护企业财产安全、提高运作效率以及确保财务报告的准确性和完整性。
内部控制风险防控是企业为了防范和控制风险，保护企业利益，通过建立与保护资产相关的一套适当的措施和方法。
一、内部控制的重要性良好的内部控制对于企业的健康发展至关重要。
它能够协助企业提高经营效益、降低运营成本、防止和避免经济损失、保护资产安全、提高财务报告的可靠性等。
良好的内部控制制度能够为企业提供一种有效的风险管理机制，提高企业的抗风险能力。
二、内部控制风险的形成原因内部控制风险的形成原因主要有以下几个方面：1. 人为因素：这是内部控制风险的主要影响因素之一，包括内部人员的疏忽、投机取巧、腐败行为等。
2. 外部环境因素：企业面临的外部环境变动也会影响内部控制风险的形成，如经济形势的波动、法律法规的变化等。
3. 内部系统缺陷：企业自身的内部系统不完善、内控规范不健全等也是内部控制风险形成的原因之一。
三、内部控制风险防控的措施为了有效地防控内部控制风险，企业可以采取以下措施：1. 建立完善的内控制度：企业应根据自身的特点和业务流程，建立一套适应性强、完善的内部控制制度，规范各项业务操作。
2. 加强员工教育培训：企业需要对员工进行全面的培训，提高员工的风险意识和防范意识，使员工能够正确、规范地执行内控制度。
3. 强化内部审计：企业应建立健全的内部审计制度，及时发现和纠正内部控制风险，确保内部控制制度的有效运行。
4. 信息技术支持：合理运用先进的信息技术手段，建立和完善企业的信息化系统，提高内部控制的效率和准确性。
5. 加强监督和检查：企业需要加强对内部控制制度的监督和检查，及时发现和纠正存在的问题，确保内部控制风险得到有效控制。
四、内部控制风险防控的挑战内部控制风险防控面临许多挑战。
首先，内部控制需要全员参与，要求员工具备专业知识和高度的责任意识。
其次，企业的业务范围和规模越大，其内部控制风险也就越复杂和多样化。
内部控制的风险应对策略
内部控制的风险应对策略内部控制是组织内部的一套制度、政策和程序，旨在确保公司的运作顺利，资产受到保护，财务报告准确无误。
然而，即使有完善的内部控制系统，风险仍然存在。
那么，当面临内部控制的风险时，公司应该如何有效地应对呢？下面我们将探讨一些应对策略。
1.制定明确的内部控制政策与流程第一步是确保组织内部有明确的内部控制政策和流程。
这些政策应该详细规定各个部门的职责和权限，确保信息的准确性和保密性。
制定明确的审批流程和记录保留政策，以便随时跟踪和检查内部控制的执行情况。
2.建立内部控制意识内部控制并非仅限于管理层的责任，每位员工都应对内部控制负起一定的责任。
因此，公司需要建立一个全员参与的内部控制文化，通过培训和沟通，增强员工对内部控制的重视和意识，降低内部控制风险的发生几率。
3.实施内部控制评估与监控定期对内部控制系统进行评估与监控是非常重要的。
公司可以通过内部审计、风险评估、问题解决等手段，检查内部控制的有效性和完整性，及时发现存在的问题并加以整改，从而降低潜在的风险。
4.利用信息技术提升内部控制效率信息技术在今天的商业环境中起着至关重要的作用。
公司可以借助信息技术手段，如内部控制软件、电子审批系统等工具，提升内部控制的效率和准确性，减少人为因素的干扰，降低风险的发生概率。
5.建立危机应对机制即使做了充分的准备，公司仍然可能面临未知的风险和危机。
因此，建立一套完善的危机应对机制至关重要。
在发生风险事件时，能够迅速响应、有效处置，并及时纠正错误，对于降低损失和维护企业声誉至关重要。
内部控制的风险是企业经营中必须面对的挑战，但通过制定明确的政策流程、建立内部控制意识、定期评估监控、利用信息技术和建立危机应对机制等措施，公司可以有效降低内部控制风险，确保企业正常运营和发展。
在管理企业的过程中，内部控制是关键环节，不容忽视。
公司应该时刻关注内部控制的有效性，并不断完善和提升内部控制体系，以应对各种可能出现的风险，确保公司持续稳健发展。
内部风险控制制度
内部风险控制制度内部风险控制制度是指企业为了防范和控制内部风险而建立的一套制度和规范。
它是企业管理的重要组成部分，有助于提高企业的管理水平和风险防范能力，保护企业的利益和稳定经营。
一、制度概述内部风险控制制度是企业内部为了防范和控制风险而建立的一套制度和规范。
其目的是通过明确的制度和规范，规范企业内部的行为和操作，防范和控制各种风险，确保企业的正常运营和可持续发展。
二、制度内容1. 风险识别与评估内部风险控制制度应包括风险识别与评估的程序和方法。
企业应建立一套全面的风险识别与评估机制，通过对各个环节和业务进行风险评估，及时发现和识别潜在的风险。
2. 风险预警与监控内部风险控制制度应包括风险预警与监控的措施和方法。
企业应建立一套有效的风险预警与监控机制，通过监控各项指标和数据，及时预警和发现风险，以便采取相应的措施进行风险控制。
3. 风险防范与控制内部风险控制制度应包括风险防范与控制的措施和方法。
企业应建立一套完善的风险防范与控制机制，通过制定明确的制度和规范，规范企业内部的行为和操作，防范和控制各种风险。
4. 风险应对与处理内部风险控制制度应包括风险应对与处理的程序和方法。
企业应建立一套科学的风险应对与处理机制，及时应对和处理风险事件，减少风险对企业的影响，并采取相应的措施防止类似事件再次发生。
5. 风险监督与评估内部风险控制制度应包括风险监督与评估的机制和方法。
企业应建立一套有效的风险监督与评估机制，对内部风险控制制度的执行情况进行监督和评估，及时发现问题并进行改进。
三、制度执行1. 责任分工内部风险控制制度应明确各个部门和岗位的责任和职责，确保制度的执行和落实。
各部门和岗位应按照制度规定的要求和程序，履行相应的职责和义务，积极参与风险控制工作。
2. 培训与教育企业应加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和风险防范能力。
企业可以通过组织内部培训、外部培训和知识分享等方式，提升员工的专业知识和技能，使其能够更好地履行风险控制的职责。
内部风险控制制度
内部风险控制制度内部风险控制制度是指企业为了防范和控制内部风险，保障企业的正常运营和发展，制定并实施的一套规范和程序。
内部风险控制制度涵盖了对企业内部各个环节和业务流程的风险识别、评估、预防、监控和应对等方面。
一、风险识别与评估1. 建立风险分类体系：根据企业的业务特点和风险来源，将风险分为战略风险、操作风险、市场风险、财务风险等不同类别，以便更好地进行风险识别和评估。
2. 制定风险评估指标：根据不同风险类别，制定相应的评估指标和评估方法，对潜在风险进行量化和定性分析，为后续的风险控制措施提供依据。
二、风险预防与控制1. 设立风险防范机构：建立专门的风险管理部门或者委员会，负责监督和协调全面的风险控制工作，提供风险管理的专业支持。
2. 制定风险管理政策和流程：明确风险管理的原则、目标和流程，确保风险管理工作的规范性和连续性。
3. 建立内部控制制度：包括内部审计、内部监督和内部报告等制度，确保企业内部各个环节的合规性和风险控制。
4. 强化内部人员培训：加强对员工的风险意识培养和风险管理知识的培训，提高员工的风险识别和应对能力。
三、风险监控与应对1. 建立风险监控系统：通过建立风险监控指标和风险监控模型，对企业的风险状况进行实时监控和预警，及时发现和应对风险事件。
2. 建立风险事件管理机制：明确风险事件的报告、处理和追责程序，确保风险事件的及时、有效处置，并对相关责任人进行追责。
3. 建立应急预案和危机管理机制：制定应急预案，明确危机管理的组织架构和职责分工，确保在风险事件发生时能够迅速、有序地应对。
四、风险评估与改进1. 定期风险评估和改进：定期对内部风险控制制度进行评估和改进，及时修订和完善制度，以适应企业内外部环境的变化。
2. 建立风险管理信息系统：建立风险管理信息系统，对风险管理的各个环节进行数据采集、分析和报告，为风险管理决策提供科学依据。
综上所述，内部风险控制制度是企业保障正常运营和发展的重要保障措施，通过风险识别、预防、控制、监控和应对等一系列措施，有效降低企业面临的各类风险带来的损失和影响。
内部风险控制制度(4篇)
内部风险控制制度15、内部风险控制制度公司内部风险控制制度第一章总则第一条为保证公司(以下简称“公司”)规范、稳健的运作，尽可能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等规定以及《公司章程》，结合本公司实际情况特制定本规则。
第二条风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。
公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。
第二章内部风险控制目标和原则第三条公司内部风险控制的目标1.保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。
2.保证基金投资人的合法权益不受侵犯。
3.完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。
4.建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的范围内，保证公司业务稳健开展。
5.维护公司的信誉，保持公司的良好形象。
第四条内部风险控制工作的原则1.全面性原则。
内部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务过程和业务环节。
12.独立性原则。
公司设立独立的风险控制部，风险控制部保持高度的独立，负责对公司各部门内部风险控制工作进行稽核和检查。
3.相互制约原则。
公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。
4.有效性原则。
公司的内部风险控制工作必须从实际出发，主要通过对工作流程的控制，进而达到对各种经营风险的控制。
5.防火墙原则。
公司研究策划、基金交易、电脑信息等相关部门，在物理和制度上进行隔离，对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督处罚措施。
内部风险控制制度
内部风险控制制度内部风险控制制度是指企业为降低内部风险和防范内部风险事件而建立的一套规章制度和管理体系。
内部风险控制制度涵盖了企业的各个方面，包括组织结构、人员分工、内部控制流程、风险管理政策等等。
下面将从这几个方面来详细介绍内部风险控制制度。
首先，内部风险控制制度要建立合理的组织结构。
一个良好的组织结构能够保证风险管理和控制的有效实施。
企业应该设立专门的风险管理部门，并明确其职责和权力。
同时，还需要建立起与其他部门之间的协作机制，确保不同部门之间的信息共享和协调配合，以便及时掌握和管理各种风险。
其次，内部风险控制制度要明确人员分工。
不同的岗位有不同的职责和权限，企业应该明确规定每个岗位的工作职责和权限范围，并确保人员在履行职责时遵循制度要求，不越权行事。
此外，企业还应该建立员工岗位轮岗及封闭操作机制，防止操作风险和内外勾结风险的发生。
再次，内部风险控制制度要规范内部控制流程。
内部控制流程是指企业按照一定的流程和程序进行工作的过程，目的是规范员工行为，防范和控制内部风险。
企业应该建立起完善的内部控制制度，规定各种业务流程的具体执行步骤、控制要点和责任人，确保每个环节都有有效的风险控制措施。
此外，内部风险控制制度还应该制定相应的风险管理政策。
风险管理政策是指企业为管理和控制风险而制定的一系列政策和规定。
企业应该根据自身的业务特点和风险特征，制定相应的风险管理政策，明确风险管理的目标、原则和方法，确保风险管理的系统性和持续性。
同时，还要将风险管理政策与企业的战略规划和经营决策相结合，确保风险管理与企业的整体发展相协调。
最后，企业还应该建立健全的内部风险控制制度的监督和评估机制。
制度的建立一定要有有效的执行和监督机制，只有这样，才能保证制度的有效执行和持续改进。
企业可以通过设立内部审核、风险评估和内部控制审计等机制，对各项制度的执行情况进行监督和评估，及时发现和解决问题，保持制度的科学性和适应性。
综上所述，内部风险控制制度是企业为降低内部风险和防范内部风险事件所建立的一套规章制度和管理体系。
内部风险控制制度(9篇)
内部风险控制制度为了提高公司资金的质量、防范和降低资金的管理风险，切实保障投资者的利益，我公司建立了一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。
1、公司设风险控制委员会，负责从整体上控制资金运作中的风险。
2、制定内部风险控制制度。
主要包括：严格按照法律法规贷款发放比例进行贷款发放，加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等。
1.内部控制原则（1）有效性原则。
通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
（1）独立性原则。
公司各部门和岗位职责保持相对独立。
（3）相互制约原则。
公司内部部门和岗位设置权责分明、相互制衡。
2.内部风险控制架内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。
第一道监控防线：由各部门经理负责，部门全员参与，根1据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
各部门指定专人作为本部门的兼职风险控制管理员，配合部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监察工作。
直接参与贷款发放、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。
在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。
实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承担责任。
第二道监控防线。
公司总经理负责，对公司各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。
第三道监控防线：在董事会领导下，公司风险控制委员会掌握公司整体风险状况。
风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务发展同步进行；在特殊情况下，在上报董事会同时，可以对公司业务进行一定的干预。
企业内部控制的关键风险点有哪些
企业内部控制的关键风险点有哪些1、引言企业内部控制是企业管理的重要组成部分，旨在保障企业资产安全、提高经营效率、保证财务报告的准确性和合规性。
识别和管理关键风险点对于有效的内部控制至关重要。
2、企业内部控制的关键风险点21 治理结构风险企业治理结构不完善，如董事会、监事会等机构职责不清，可能导致决策失误、权力滥用等问题。
211 管理层凌驾于内部控制之上的风险高级管理人员可能忽视或绕过内部控制制度，以谋取个人私利或实现不当目标。
212 内部审计独立性不足的风险内部审计部门如果缺乏独立性和权威性，难以有效监督内部控制的执行情况。
22 人力资源风险员工招聘、培训、绩效考核等环节存在问题，可能导致员工素质不高、工作效率低下、甚至出现欺诈行为。
221 关键岗位人员流失的风险关键岗位员工的离职可能影响企业的正常运营，带走重要商业机密。
222 员工激励机制不合理的风险激励不足或过度激励都可能影响员工的工作积极性和忠诚度。
23 财务风险财务管理不善，如资金管理、预算控制、成本核算等方面存在漏洞，可能导致企业资金链断裂、财务造假等严重后果。
231 资金流动性风险资金周转不畅，无法及时满足企业的资金需求。
232 应收账款回收风险客户拖欠账款，导致企业资金回笼困难。
24 采购与销售风险采购环节的供应商选择不当、采购价格不合理，销售环节的客户信用评估不准确、销售策略失误等，都可能影响企业的经济效益。
241 采购合同风险合同条款不清晰、不严谨，可能引发法律纠纷和经济损失。
242 销售渠道风险过度依赖单一销售渠道，一旦渠道出现问题，企业销售将受到严重影响。
25 信息系统风险信息系统安全防护不足，可能遭受黑客攻击、数据泄露等风险，影响企业的正常运营和声誉。
251 信息系统故障风险系统硬件或软件故障，导致业务中断。
252 数据安全风险重要数据丢失、篡改或被非法获取。
3、风险应对策略31 建立健全治理结构明确董事会、监事会和管理层的职责权限，形成有效的制衡机制。
内部控制风险控制管理制度
内部控制风险控制管理制度1. 引言内部控制是指为实现组织的目标并保护组织财产安全、合规经营而采取的一系列措施和活动。
内部控制风险控制管理制度是组织为应对内部控制风险而制定的一套制度和流程，用于规范内部控制风险管理的具体操作。
2. 内部控制风险控制管理制度的目标内部控制风险控制管理制度的主要目标是：确保组织的重要资产得到充分的保护和合理的利用；防止和控制内部控制风险对组织运营造成的影响；保证组织合规经营，遵守相关法律、法规和规章制度；提高组织内部控制风险管理的效率和效果。
3. 内部控制风险控制管理制度的内容3.1 内部控制风险的分类和评估对组织的各种内部控制风险进行分类和评估，确定风险的损失概率和影响程度；制定风险评估表和评估标准，对各类风险进行全面、系统的评估。
3.2 内部控制风险的防范和控制设计并落实内部控制措施，对不同类型的风险制定相应的防控策略；建立内部控制措施的实施规范和操作流程，保证防控措施的有效实施；制定内部控制风险应急预案，以应对突发事件和意外情况。
3.3 内部控制风险的监测和追踪建立内部控制风险监测和追踪机制，定期开展风险监控和评估；对风险进行跟踪和分析，及时发现和解决潜在的风险问题；公布并记录风险监控和追踪结果，提供给相关部门和人员参考。
3.4 内部控制风险的培训和管理对组织内部员工进行内部控制风险管理的培训和教育；设立内部控制风险管理岗位，负责风险控制和管理工作；建立内部控制风险管理团队，协调和推进内部控制风险管理工作。
4. 内部控制风险控制管理制度的要求制度的制定和修改应根据组织的实际需要进行，充分考虑组织的业务特点和风险状况；制度的实施应由专门的部门或人员负责，确保制度的有效实施；制度的执行过程应进行监督和评估，及时调整和改进制度；制度的宣传和培训工作应得到足够的重视和支持，提高员工的内部控制风险意识和能力。
5. 内部控制风险控制管理制度的监督和改进组织应建立内部控制风险控制管理制度的监督和改进机制，包括：建立内部控制风险管理评估体系，定期对制度的执行情况进行评估和检查；设立独立的内部控制风险管理监察部门，负责对内部控制风险管理工作的监督和检查；根据评估和监察的结果，及时调整和改进内部控制风险控制管理制度。
内部控制风险解读
内部控制风险解读随着企业发展的不断壮大，内部控制风险在公司经营管理中发挥着至关重要的作用。
内部控制风险是指决策过程中存在的潜在威胁，可能会导致企业无法实现既定目标或者遭受潜在的损失。
有效的内部控制机制可以帮助企业降低风险，并确保企业的长期可持续发展。
一、内部控制风险的类型1.市场风险市场风险是企业在市场竞争中面临的风险，包括市场需求下降、竞争加剧以及技术更新等因素。
企业应通过加强市场调研和竞争分析，及时调整经营策略以应对市场风险。
2.财务风险财务风险是指企业面临的与财务活动和财务决策相关的风险，包括资金流动性不足、财务数据错误等。
企业应建立健全的财务管理体系，完善财务报告和风险评估机制，及时发现和解决财务风险。
3.操作风险操作风险是企业在运营管理过程中面临的风险，包括人为失误、技术故障、设备损坏等。
企业应建立完善的操作规程和流程，加强培训和考核，提高员工的操作技能和业务素质，降低操作风险。
4.法律合规风险法律合规风险是企业在法律法规遵循方面存在的风险，包括合同纠纷、知识产权侵权等。
企业应建立健全的法律合规管理制度，加强内部监督和合规培训，确保企业所有行为符合法规要求，降低法律合规风险。
5.信息安全风险信息安全风险是指企业在信息收集、存储、传输和处理过程中面临的风险，包括网络攻击、数据泄露等。
企业应建立完善的信息安全管理制度，加强信息技术保护，定期进行安全评估和漏洞修复，保护企业的信息安全。
二、应对内部控制风险的措施1.风险评估企业应对各类内部控制风险进行全面评估，了解风险发生的概率和影响程度。
通过风险评估，企业能够有针对性地采取措施，降低风险发生的可能性和影响。
2.内控制度建设企业应建立健全的内部控制制度，包括明确的流程、规范的操作要求和完善的监督机制。
内部控制制度能够规范员工的行为，减少失误和疏漏，提高工作效率和质量。
3.信息系统建设企业应加强信息系统建设，确保信息的安全、准确和及时性。
通过建立完善的信息管理系统，企业能够更好地识别和应对风险，提高内部控制效能。
内部控制风险控制管理制度
内部控制风险控制管理制度引言内部控制是组织在实现目标过程中对风险进行识别、评估和应对的体系，它在企业管理中发挥着重要的作用。
内部控制风险控制管理制度是企业内部控制体系的重要组成部分，它为企业提供了一套科学、规范的风险控制管理方案，确保企业在运营过程中有效降低风险，保障企业的稳定经营和可持续发展。
一、内部控制风险控制管理制度的概念风险管理目标：明确企业风险管理的目标和职责，确保风险管理与企业战略一致。
风险管理原则：建立符合企业运营特点和规模的风险管理原则，确保风险管理的科学性和有效性。
风险管理组织：明确风险管理组织结构、职责和权限，确保风险管理工作的顺利开展。
风险评估：对企业各项业务进行风险评估，明确风险的来源、性质和程度。
风险应对措施：制定相应的风险应对措施，包括风险预警、风险防范、风险应急等。
风险监控：建立风险监控机制，及时发现和解决潜在风险，减少风险的发生和影响。
风险沟通：建立健全的内部风险沟通机制，确保风险信息的及时传递和沟通。
风险评估和修订：按照风险管理要求，定期对风险控制管理制度进行评估和修订，确保其持续有效。
二、内部控制风险控制管理制度的重要性合理的内部控制风险控制管理制度对于企业的经营管理具有重要的意义：保障企业的经营稳定：通过明确的风险识别、评估和应对措施，帮助企业及时发现和解决潜在风险，保障企业的经营稳定。
提高企业的运营效率：内部控制风险控制管理制度可以规范企业日常运营活动，减少无效操作和资源浪费，提高企业的运营效率。
提升企业的竞争力：通过科学的风险控制管理，企业可以更好地适应外部环境的变化，增强企业的抗风险能力，提升企业的竞争力。
保护企业资产安全：内部控制风险控制管理制度可以帮助企业及时发现并预防内部和外部的风险，保护企业的资产安全，避免经济损失。
三、内部控制风险控制管理制度的制定和实施风险识别和评估：企业需对自身的业务进行风险识别和评估，明确核心业务和关键风险点。
制定风险管理策略：根据风险评估的结果，制定风险管理策略和措施，明确风险防范的措施和应对方案。
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中国企业风险管理实施最大的困难
风险管理的常见问题
– 管理层在初期对内部控制非常关注，但看不到内部控制对管理的提升
作用
– 各个部门更关注如何加强自己的控制，可能影响其他部门的工作 – 内部控制大多关注财务的内容，业务部门不感兴趣
– 风险评估与管理如何落到实处
– “内部控制变成了签字运动” – “内部控制关注的是细枝末节的问题，还是没有解决问题” – “内部控制评估工作没有价值，影响工作效率”
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1.识别风险－风险类别
风险分类－财务风险
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财务风险是指市场或信贷的因素给企业造成的经济损 失，也包括因会计或财务报告失误而造成的损失 财务风险包括： 市场风险 信贷风险 资金结构与流动性风险 会计及财务报告风险
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1.识别风险－风险类别
风险分类－合规风险
►
合规风险是指企业因违反法律法规而使企业遭受产生经济损 失的风险。合规性风险也包括企业因未能遵守内部的规章制 度而遭受损失的风险
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企业在发展过程中，若遭遇难以承受的重大风险损失，倒闭也就是 一夜之间的事。重多失败案例已经反复证明了这一点。
所以：完善的企业风险管理，是企业竞争力的重要组成部分。
对风险管理工作的市场调研
国际资本市场的看法
根据对全球137家主要机构投资者的调研
• 82%的机构投资者表示他们愿意为那些能够展示其有效风险控制 的企业付出溢价。 投资者愿为成功管理风险的企业付出溢价
6 1 建立监督体系的常用方法 企业债券销业务介绍
如何进行风险评估
中国古代风险管理思想
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天有四缺，水旱饥荒，甚至天时，非务积聚，何以备之。
- 夏朝《夏箴》 未雨绸缪 防微杜渐
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孙子曰： 兵者，国之大事，死生之地，存亡之道，不可不察也。故经 之以五事，校之以七计，而索其情。
- 孙子兵法
风险评估的基本工作流程
目的
►
评估工作成果
► ►
评估多项风险时，应根据对风险发生 可能性的高低和对目标的影响程度的 评估，绘制风险坐标图； 对各项风险进行比较，初步确定对各 项风险的管理优先顺序和策略。
风险坐标图 管理风险的应对方案
►
3.风险评估
►
分析风险－根据既定的标准，评估风险可能造成损失的程 度和发生的可能性；
评价风险－对各风险的重要性达至共识； 对风险并进行排序 制定风险应对方案
（>10%≤30%） （>30%≤60%） （>60%≤90%）
发生周期
今后10年内发生 的可能少于1次
今后5－10年内 可能发生1次
今后2－5年内可 能发生1次
今后1年内可能 发生1次
今后1年内至少 发生1次
3.风险评估
风险发生的影响程度由低到高分为极轻微、轻微、中等、重 大、灾难性的五个等级，可以从其对战略、财务、管理、法 律、公司声誉以及工程项目的进度、安全、质量等方面考虑。
►
制订信息收集的方法，如对内部讨论、数据收集、外部沟通等 方式获取信息做出指引 由于信息的多样性及涉及部门与单位的广泛性，应建立规范流 程与标准模板，便于对信息进行系统筛选、提炼、对比、分类 和组合 建立风险信息收集的汇报与监督机制
►
►
3.风险评估
采用定性、定量的方法，通过对风险的辨识、分析与评价， 根据风险的度量标准与模型，考虑风险之间的关系，确定企 业重大风险。 但仅仅知道风险是不足够的，企业必须对风险进行管理，将 风险损失降到最低。
风险类别-摘自国资委《中央企业全面风险管理指引》
风险类别 战略风险 财务风险 市场风险 定义
企业在战略的制订和实施上出现错误，或因未能随环境的改 变而作出适当的调整，从而导致损失的风险。
企业在融资、会计核算与管理以及会计或财务报告失误而对 企业造成的损失的风险。 没有或不能及时根据市场等外界条件变化而使企业产生经济 损失的风险。
风险评估的基本方法与技巧
1.识别风险－风险类别
企业往往按照自身业务的性质和管理风险的方法，来确定风险的类别
►
按整合风险的框架将企业风险分为经营风险、行为风险和管理 风险；
►
按实体内容将风险分为营销风险、新品开发风险、品牌风险、 组织架构风险、内部控制风险、信息风险、财务风险、法律风 险等；
►
风险一般被分为三级：风险组别、风险类别、风险子类 ，每 一个风险子类又包含众多的风险驱动因素。对于风险的定义主 要是针对风险子类的。 适合自己的才是最好的！
国资委《中央企业全面风险管理指引》的定义
企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风 险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体 系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险 管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理 保证的过程和方法。
► ► ►
风险影响程度
风险发生可能性
3.风险评估
风险发生的可能性：由低到高分为极低、低、中等、高、
极高五个等级，可以从风险发生的概率或周期等方面考虑；
评分 标准 举例（注）
1 极低
2 低
3 中等
4 高
5 极高
基本不可能发生 发生概率
（≤10%）
不太可能发生
一般有可能发生
很有可能发生
常常会发生
（>90%）
1.识别风险－风险类别
风险分类－运营风险
►
运营风险是指企业内部系统和流程、人为或外部因素而给企业造 成的经济损失 流程风险是指交易流程中出现错误而导致损失的风险 系统风险是指因系统失灵、数据的存取和处理、系统的安全和可 用性、系统的非法接入与使用而导致损失的风险
► ►
►
人为风险概指因员工缺乏知识和能力、缺乏诚信或道德操守而导 致损失的风险
► ►
改善业务
为什么要实施风险管理（续）
消除问题与隐患
发现以前年度财 务报表的错误 更高额的罚款与 赔偿
改善业务
企业目标
协同的风险控 制工作 完善的 业务流程
更多以及更严格的 需遵守的法规 灾难性的名誉损失
公司资产与价 值的损失
优化控制
有效地运用 科技手段 变革的有效执行
对公司董事与 管理层的刑事 起诉
国内企业风险管理工作的现状
中国企业风险管理实施最大的困难
实施企业风险管理的过程中，您觉得会遇到最大的困难是什么？
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
我又不懂业务，我怎么知道风险在哪里！ 要我想出风险对策来，太难了吧！ 领导指责我没找到某个风险，批评我们工作的有效性…… 我让别的部门这么做，他们根本没功夫理我！ 要我监督所有的整改情况，还要监督其他部门日常工作中的执行情况，人手 根本不够啊！ 上述情况我全都遇到过！ 哪里止这些困难呀，还多着呢！我实在头疼死了！ 以上情况我们企业都不存在。
风险管控体系的发展趋势
► ► ►
多种风险控制的“融合” 从人工的流程控制活动到自动控制与企业层面控制 建立共享服务中心，通过系统、流程和地域的集中加强控 制，提高效率 将内部控制扩展到整个企业 通过IT手段，实施实时控制监控
► ►
风险管理的概念
风险管理的定义
美国内控研究委员会的定义 企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、与企业战略相结合 的管理流程。它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的 风险管理到一个企业可接受的水平，从而帮助企业达至它的目标。
始信息的职责
►
通过在各个相关部门开展收集风险管理初始信息工作，不 仅起到对员工培训的作用，可以实现有效帮助在企业内部 建立起企业风险管理文化，提升员工和管理层的风险意识
2.收集风险信息
信息收集是一个广泛、持续的过程，因此可以考虑融入到企 业日常的工作当中，保证信息收集的及时性，提高风险应对 能力
关于风险信息收集和管理办法，企业可以从以下三点来实施：
持续监督和汇报 有关內控的运作
汇报及监督 风险管理 流程 控制风险
我们面对什么风险?
识别风险
我们如何控制 这些风险?
评估及衡量
这些风险对公司有 多大影响?
风险评估的意义与注意事项
为什么要实施风险管理
内部需求 外部需求 监管机构：合规要求 投资者/债权人/评级机构：防范 风险的需求
► ►
消除问题与隐患
运营风险
法律风险
企业内部流程和系统、人为或外部因素而给企业造成损失的 风险。
企业因违反法律、法规或规定，或侵害其他利益相关者的权 益，而导致企业遭受经济或声誉损失的风险。
1.识别风险－风险类别
风险分类－战略风险
►
战略风险是指企业在战略的制定和实施上出现错误，或因未能随 环境的改变而作出适当的调整，从而导致经济上的损失 常见的战略风险包括： 企业经营目标与方针的制定 市场定位 业务的范围(深度与广度) 品牌及形象的建立 与战略性伙伴的合作 投资和融资的策略 公司治理结构 与股东和市场利益相关者的关系
负面消息在全国 各地流传，对企 业声誉造成重大 损害
战略 对公司 发展战 只需作有限的 略的影 必要调整 响 面临经营计划和 执行的优化或调 整 面临以下情况：高 级管理层中一个或 更多人员的变化， 经营计划和执行的 重大变化等
面临以下情况： 高级管理层中两 个或更多人员的 面临潜在的收购或破 变化，财务重组， 产 战略计划的重大 变化等
中央国资委风险管理指引
外部合规及监管的要求
►
风险管理基本流程主要工作
►
收集风险管理初始信息（第二章）
►
► ► ► ►
进行风险评估（第三章）
制定风险管理策略（第四章） 提出和实施风险管理解决方案（第五章） 风险管理的监督与改进（第六章）