小型公司财务报销管理规定

小型公司财务报销管理规

定

Prepared on 22 November 2020

财务报销管理制度

第一条目的

为进一步明确报销流程、审批权限和管理职责，特对公司财务报销制度进行修订。

第二条管理职责

1、财务部的职责、权限。

负责审核报销凭证的合理性、合法性。

财务部有权将经审核不符合本报销制度规定的报销单退还给报销人。

2、部门主管的职责。

具有本制度所规定的费用审批权限。

兼顾业务需要和成本控制原则，控制和审核本部门内所发生费用申请、报销的合理性。

3、报销人的职责。

如实填写报销单，并按照财务部的要求提供真实、合法的报销凭证。

按照本制度所规定的报销流程，完成申请、审核、批准的报销手续。

第三条费用报销的一般原则

1、全体员工均应树立节约意识，根据实际业务需要，按照节约原则，共

同降低公司营运成本。

2、一般当月费用应在当月报销，若有特殊情况，应在下一月的月底前报销完毕。

第四条关于市内交通费的报销规定

1、市内交通费定义：因业务需要发生的公交、地铁、出租车费用（不含上下班费用）。

2、审批权限。

各部门主管负责审批本部门发生的市内交通费。部门主管本人的市内交通费用需总经理审批后至财务部报销。

3、使用和报销规则。

员工外出，应乘坐地铁、公交车，若需乘坐出租车应事先征得有审批权限的上级领导同意。外出办事时，局部线路可便捷换乘地铁的，必须乘坐地铁，然后再换乘出租车。

车票背面应写明时间、工作事由、起点和终点。

因公需要报销餐费或其他招待活动费用，金额在400元以上的，应采取银行刷卡方式支付，并索取刷卡单据（小票）汇同发票一起附在报销凭据里。

第五条关于其他费用报销的一些规定

1、因公暂时借款，应事先填写《借款审批单》，经有审批权限的上级领

导批准后，向财务部借款，借款应于三个工作日内核销。

2、公司车辆费用的报销规定。

所有公司购买的车辆的维修、保险、养路费由行政部统筹安排。需维修、更换零件

应事先向行政部申请，由行政部专人复核、同意后才能维修、更

换。紧急情况下的维修，应及时电话告知行政部，回公司后补办手续。前述费用的报销应单独填写报销单（与汽油费、停车费分开填写）。

第六条公司的各项财务支出执行总经理“一支笔”审批制度。

附件：财务报销流程图