财通证券2020年上半年管理水平报告
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财通证券2020年上半年管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
财通证券2020年上半年成本费用总额为188,005.94万元，其中：管理费用为186,620.33万元，占成本总额的99.26%；营业税金及附加为
1,385.61万元，占成本总额的0.74%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额
115,360.14 100.00
147,345.99
100.00
188,005.94
100.00
营业成本-701.23 -0.61 0 - 0 - 营业税金及附加854.61 0.74 897.92 0.61 1,385.61 0.74 销售费用0 - 0 - 0 -
管理费用
115,206.76 99.87
146,448.07
99.39
186,620.33
99.26
财务费用0 - 0 - 0 - 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
财通证券2020年上半年成本费用总额为188,005.94万元，与2019年上半年的147,345.99万元相比有较大增长，增长27.59%。以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加40,172.26万元，营业税金及附加增加487.69万元，共计增加40,659.95万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
4、销售费用变化及合理性评价
5、管理费用变化及合理性评价
2020年上半年管理费用为186,620.33万元，与2019年上半年的146,448.07万元相比有较大增长，增长27.43%。2020年上半年管理费用占营业收入的比例为64.71%，与2019年上半年的64.11%相比有所提高，提高0.6个百分点。管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。