最全面的财务部门工作总结

财务中心2018年一季度工作总结

目录

第一篇、财务会计篇

一、人员配置

二、会计核算

三、成本费用管控

四、资产管理

五、财务分析与风险预警

六、制度流程管理

七、员工学习成长

第二篇、供应链金融篇

一、一季度工作总结

1、组织机构建设

2、业务推进情况

二、二季度工作计划

1、工作目标

2、需其他部门的配合工作

三、关于供应链金融业务的展望

1、供应链上游金融业务

2、打造商业闭环

附表：二季度工作计划时间表

第一篇、财务会计篇

一、人员配置

目前财务会计员工配置如下：

人员配置现状及主要存在的问题：

主管级员工工作勤奋，专业技能较强，工作业绩突出，可以作为重点培养对象。其他多数员工均能够胜任本职工作。管理会计主管沟通能力欠缺，影响了管理会计和财务分析工作的推动，也影响了财务部门的团结和士气。

问题解决方案及下阶段计划：预计将在7月份库存盘点完成之后与何松恳谈一次，在其试用期内离职。其他人员在8、9月份计划进行轮岗或换岗，以确保同一工作岗位有两人以上能够胜任，解决人员流失率过快带来的工作状态不稳定的状况。责任人：，预计完成时间：

二、会计核算

会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是各项财务工作的基石和根源。公司业务飞速扩张、走向精细化管理对财务信息的要求越来越高，公司上市计划也对财务数据的准确性和合规性提出了要求。如何加强会计核算工作的标准化、准确度和合理性，是目前财务部面临的重要课题。

会计核算工作目前现状及主要存在的问题：

1、会计准则、会计科目设置和应用不合理

目前公司沿用的是《小企业会计准则》，随着规模的不断扩大，早已不符合公司的实际经营情况，财务顾问也多次提出这个问题。

2、用友U8库存数据不准确导致成本结转不准确

用友U8的库存数据由OMS系统导入，但是OMS系统本身的计算逻辑并未能直接导入U8，U8自身根据过去的历史数据进行加权平均计算，导致库存计算和成本结转与OMS系统数据存在差异，由于没有正常的用友维护人员，我们无从得知用友里的存货账面价值及成本结转的计算逻辑，所以很难分析出差异的原因。

3、负库存问题

由于存在仓库管理人员先录入出库后录入入库，杂收杂发，拆SKU未及时入账等问题，一直存在负库存的问题。

4、确认收入的原则问题

目前公司还一直沿用按实际开票来确认收入的原则，由于帐期客户的存在一直与实际收入存在差异，随着公司业务规模的扩大和帐期客户的增加，这个差异日益放大，不利于公司的未来的上市工作。

5、历史遗留未处理的帐务问题

由于前期上线系统仓促，操作不够规范，公司U8系统遗留了不少帐务问题，包括跟集团的往来对账问题。

问题解决方案及下阶段计划：

1、建立会计核算标准规范，实现会计核算的标准化管理。财务

部根据电商行业核算的需要、根据纳税申报的需要、根据资金预算的需要，按照《企业会计准则》设计一套会计科目表，制定详细的二级和三级明细科目，并且对各个科目的核算范围进行清晰约定，保证会计核算口径的统一性、一贯性和连续性;

制定会计核算标准规范，使得新的会计人员能快速上手公司帐务。

2、 2、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定，现

在的财务部内部会计核算流程更加突出了内部控制，明确了各个流程所占用的时间，对什么时候出什么表、出什么帐、出什么凭证，凭证如何传输做出明确清晰规定，保证财务信息能有序地、按时、按质地提供出来。

3、结合新的财务系统上线的契机，针对库存商品进行整体盘点，以盘点的最终结果来核对WMS、OMS和U8系统里库存数据的准确性，

对差异明细进行盘盈盘亏处理，使得实际库存商品与WMS、OMS和U8系统里的账面保持一致。

4、与供应链一起，针对仓库管理人员入库出库的系统操作进行管理，尽量从系统设置中禁止一些非常规操作，比如先出库再入库，杂收杂发，再通过强化对库管人员的培训，对他们的系统操作提出要求，尽量避免拆分SKU不录入系统的问题。

5、在新的财务系统上线时，完全按照发货来确认收入并缴纳增值税，按照权责发生制来确认收入成本，预提当期费用，确保财务报表按照权责发生制来核算。

6、整体清理所有U8里的历史遗留帐务问题，在新系统上线之前进行调整，包括与集团的往来对账。为新系统上线的初始化余额进行梳理，确保初始化金额的准确。

三、成本费用管控

成本费用的管控几乎是每个企业财务必不可少的工作之一，节流与开源同样重要，由于市场的充分竞争，电商企业的毛利已经很薄，因此，只有通过精细管理，成本费用的分析、管理与控制，才能尽量减少企业无效益的开销，提升企业利润水平。

成本费用管控工作目前面临的现状及主要存在的问题：

1、人事费用增长过快的问题

通常企业的人事费用的增长比率要低于销售收入的增长比率为比较

健康的经营状况。但是我公司的人事费用在2018年有大幅的增长，增长幅度与销售额的增长幅度相近。

2、物流费用过高

由于过去我们对偏远地区的客户无差别的免除运费，导致物流费用年占用数千万。

3、办公费用的情况

公司办公费用处于比较有效的控制之中，业务招待费很低，但是随着销售规模的扩大，对各类软件的需求不断增加，这些需求预计在未来半年將造成较大金额的软件费用支出。

4、提早开票、退货未退票或采购发票未收回带来的损失

公司的帐期客户或者特殊开票需求的客户均有要求在付款前我公司需提前开具发票给对方，这些发票因客户发生退货或者其他纠纷，常有退不回来的问题发生，采购货物的发票也有因人员流动没有及时收回的现象，这些都给公司带来了税费的损失。

5、涉税问题

目前公司的增值税完全按照开票进度缴纳，而因有已发货未开票的帐期客户存在，所以有约的增值税销项税金存在一个月的时间差异，仍未缴纳。

问题解决方案及下阶段计划：

1、公司已经就偏远地区的物流费用设计加收运费的方案，财务