综合业务系统知识培训

综合业务系统知识培训柜面常用知识1、凭证与重要空白凭证.重要空白凭证是指银行或单位填写金额并经签章后即有支付款项效力的空白凭证,如支票、存单、存折、贷款收回凭证、汇票等，是银行凭以办理收付款项的重要书面依据。

重要空白凭证一律纳入表外科目核算，综合业务系统自动销号，同时按照有关规定有些凭证，纳入表外科目核算，表外进入综合业务系统。

２、要熟悉综合业务系统中模块。

存款、贷款、结算、客户、公共、外联、其他模块,同时要记住在业务中常用的交易码,如０107更改柜员密码、0051一记双讫、0052当日冲正、０0５３一借多贷／一贷多借008９司法扣划等交易码。

3、会计科目用途、会计分录、月报表、财务损益表、日计表要了解.系统特点1、记账发展史信用社１997以前全部手工记账。

1９97年至2007年5月,信用社实现单机版储蓄电脑2007年５月至至今，已有了综合业务系统(前台使用柜员使用）、财务管理系统(财务会计部使用)、信贷系统(客户经理使用）和票据系统等.2、会计核心。

根据信用社内部的资金管理、账务管理、会计核算以及风险控制的要求,将业务处理系统中的信息进行分类整理，建立会计的基础数据库,实现综合核算和重要会计事项监督的职能.会计的基础数据库根据资产＝负债+所有者权益的平衡公式输出各级机构的各类本外币会计报表，形成”安徽省农村合作金融机构”本外币一本账。

3、结算方式齐全、结算渠道完善。

系统支持银行的各类结算品种,并在此基础上建立结算渠道平台，结算渠道平台支持各类结算业务通过电子数据方式连接各种渠道，这些渠道包括电子转账、大小额支付、农信银通存通兑等渠道。

4、开拓中间业务。

系统将提供中间业务平台,支持重点发展代理性中间业务,主要包括现代支付业务、中间业务、卡业务、农信银业务、安贷宝、新农保、电子银行业务、财税库行等.业务功能存款业务支持不同币种储蓄业务的网内通存通兑和对公的县辖通存等。

该系统可使用存折、存单及银行卡等多种服务形式和多币种的活期存款、整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便、通知存款等.其中包括开户、销户、存取款、账户挂失、解挂、冻结、解冻、补登折、换折、修改密码、冲账、查询账户等功能。

对公业务主要办理多币种的对公定期存款、活期支票存款和通知存款等业务。

其中包括存款的开户、销户、存取、转账等业务。

贷款业务核算对个人、个体工商户、企事业单位发放的贷款以及消费贷款.其中包括贷款的发放、收回、展期、形态转移、呆账核销及利息结算等业务。

结算业务核算全省系统内电子转账业务、签发银行本票业务、代签银行汇票、签发银行承兑汇票和票据贴现等。

目前,由于系统升级,票据业务主要是通过票据业务系统完成。

股金业务核算信用社股东的入股、扩股、转让、退股及分红等.内部记账主要实现内部账务的核算。

现代支付核算信用社的大额支付、小额支付等的往来账业务。

其中包括录入、发送、修改、删除、撤销、接受、查询查复、打印等业务．中间业务主要是处理代收电话费及代发工资和代发粮补等各种中间业务。

管理方面主要包括现金管理、凭证管理、客户管理、柜员管理、复核、查询和日结等。

系统公共约定机构定义系统内机构分两种：一种为账务机构,一种为管理机构；所有有账务发生的机构全部视为账务机构．不参与账务处理的机构,纯粹为管理而存在的机构为管理机构。

机构号组成规则前后台机构号由１0位数字组成,其结构如下：机构号１、2位数是省级，３、４位数是市级,5、6位数是县、区级联社顺序号，7、８、9、1０位数是信用社顺序排列.账务机构全部由数字组成，其机构顺序号最后一位均为奇数位。

如1、３、5、7、9 管理机构与账务机构号组成规则一致,只是机构顺序号均为其账务柜员号顺序号后一位偶数位。

如2、4、6、8、0柜员定义柜员概念对应机构,系统内柜员也分两种:一种为账务柜员，在综合业务系统中从事与其自身权限相应的账务处理，查询打印、授权等操作；一种为非账务柜员,非账务柜员只能进行相关查询及管理操作，不能进行账务处理。

柜员号组成规则前后台柜员号由６位数字组成，其结构如下:XXXＸＸX机构顺序号柜员顺序号自动柜员号柜员号第一位以９开头的为自动柜员号柜员级别柜员级别采用两位长度，数字从下往上定义。

比如:00普通柜员，1０库管员，2０主管,30主任柜员角色定义系统在柜员初始化时，暂时只分配以下几种柜员角色:１、非账务柜员(只针对管理机构)2、主任柜员:只可做授权、查询类交易;3、主管柜员:只可做授权、查询类交易;４、库管员:只可做涉及到现金、凭证库的交易；所有的普通柜员需要由法人行社财务部进行建立。

柜员流水号柜员流水号为交易完成后记录的操作柜员的当天操作流水。

柜员流水号由１０位数字组成,其结构如下:XＸXXXX XXＸX柜员号顺序号储蓄账号储蓄账号为对私客户持有。

客户手中持有储蓄账号的组成结构如下（2３位）：ＸXXXXXXXXXXＸXXX XXXＸＸXＸX客户号１2位账户类型3位顺序号(自动生成) 7位校验位1位1０0XXXＸXXXＸＸ100 0000０0１6、32对公账号系统内新开账号的组成结构如下(23位):XXXＸXXＸXXＸXX XXＸＸXXXＸXX Ｘ客户号12位账户类型3位顺序号（自动生成）7位校验位1位其中客户号为系统固定。

系统内账号始终保持唯一。

内部账号、清算账号、柜员现金和凭证尾箱账号这几种账号为系统内部账号，仅在系统内部使用,是非面向客户的账户号(2５位)。

内部账号的组成结构如下：XXXXＸXＸXＸX XX XXXX XXXXＸXＸX X 机构号10位币种2位业务代号４位账号序号８位校验位1位其中账号序号为业务代号下的账户细目序号。

清算账号的组成结构如下：ＸＸXXXXXXXX XXＸXＸX XＸXＸXＸＸXX机构号10位币种2位业务代号４位账号序号8位校验位１位清算账号中的账号序号为下级机构的机构号或一些特定业务代号。

如果清算账号的序号中使用了下级机构号,则账号序号中存放机构号的1、2位＋4位机构序号,不足前补0。

注意：如果修改了清算表中的代理清算行,那么该代理清算行必须同时新开所有下属机构的清算账号。

柜员现金尾箱账号的组成结构如下:XXＸXXXXXXＸXX ＸXXX XXXＸＸXXＸX机构号１０位币种2位业务代号４位账号序号8位校验位1位其中账号序号处组成规则如下：0００00XXＸ(前五位为0,后三位为柜员尾箱号)柜员凭证尾箱账号的组成结构如下：XXXXXXＸＸＸX XX XXXX XXXXXXＸXX机构号10位币种2位业务代号４位账号序号8位校验位1位其中账号序号处组成规则如下:前二位为凭证种类，后三位为柜员尾箱号）.账户类型的定义3位账户类型代码第一位用于区分各业务模块，后两位是各业务模块的相关细分和扩充位。

目前分类:1－存款账户；2－贷款账户；３－股金账户1０0储蓄存折101 对私活期102对私定期10３对公活期104 对公定期200 对私一般贷款２０1 对私消费贷款202 对公一般贷款203 对公消费贷款204抵押物205 质押物300自然人股301 职工股302 法人股３03其他股客户号的定义客户号为系统内所有对公或对私客户的识别号码。

一个客户号可以有下属多个对私账户号或多个对公账户号、多个贷款账户号，对公基本账户只允许有一个。

客户号由1２位字符组成（1位客户类别+１0位顺序号＋1位校验位),由系统在建立客户信息时自动生成。

客户类别指１：为对私，2:对公。

在系统内,客户号是唯一的。

清算方式系统采用实时记账，夜间批处理清算的模式,清算方式采用层层向上清算的方式完成,即对于账务机构的上级清算行全部通过机构表中的参数控制,机构清算时至机构表中查找对应清算关系逐级来完成账务清算。

同时也解决了账务机构撤并的问题,如果有账务机构需要撤并时,只需要在机构表中更改其管理机构及清算行即可；如果有联社或地级联社撤并时，那么只需在机构表中更改其管理上级即可。

注意:如果代理清算行发生变动，同时必须在新的代理清算行机构,新开下属机构的所有清算账号,否则清算时会找不到清算账号.清算流程账务机构清算时，首先根据机构表中对应本机构的上级清算行完成该级清算,然后根据上级清算行至机构表中再找其对应的上级清算行,完成该级清算，这样逐层向上,以此类推,层次向上最终完成整个账务清算.机构表中清算的定义相关结构如下:ﻩ机构号管理上级清算上级其中：机构号为机构表中账务机构或管理机构,清算时管理机构不起作用;管理上级是说明机构的上级管理机构;清算上级用于说明该一账务机构在清算时应该把哪个账务机构来作为自己的清算机构，该机构为一账务机构;会计科目表内科目。

该类科目用于核算银行资金的实际增减变动并反映在资产负债表等会计报表上,如上述银行会计科目表中所列的各科目。

表外科目。

该类科目用于核算业务确已发生而尚未涉及到银行资金的实际增减变化，或不涉及到银行资金增减变化的重要业务事项，因此，该类科目不反映在会计报表以内。

如:“应收托收款项”、“代收托收款项”、“有价单证”、“重要空白凭证"等.会计科目内容资产类１*、负债类2*、资产负债共同类4＊、所有者权益类3*、或有资产负债类6*、损益类5*。

前三类是资产负债表的科目,第五类是损益表的科目。

业务代号表及科目表业务代号内部使用,科目表为金融业标准。

对会计科目的细化，依据业务处理的方法和统计的要求进行编写。

待销账序号待销账序号说明的是挂账记录序号,待销账序号由９位组成,其结构如下：ＸXXXX XＸXX待销账类型日期（MMＤD) 序号待销账类型主要有:同城待销账、联行待销账、系统内待销账、其他待销账等;日期:指该笔待销账挂账的日期；序号从１开始累加;待销账表中包含机构号及挂账金额存放账号；凭证定义本系统中凭证号由凭证种类2位数+10位凭证印刷号组成,印刷号不足10位的前补０。

记账方法记账方法就是对发生的经济业务,按会计科目进行整理、分类和登记帐簿的方法.一般包括：记账方法的原理、记录方式、记账方向的符号、记账规则和试算平衡等几个要素。

会计凭证银行会计凭证是银行各项业务和财务收支发生的书面证明，是银行办理货币资金收付和记账的依据，也是明确经济责任、核对账务和事后查考的根据。

银行会计凭证俗称“传票”,因为会计凭证往往需要在银行几个部门中传递.受理凭证时，必须根据有关业务要求认真审查，做到内容完整,符合规定.传递做到准确及时、手续严密、办妥交接、先外后内、先急后缓.除另有规定外，凭证一律由内部人员传递。

凭证必须按日或定期装订,定期装订期最长不得超过十天。

装订的顺序,先表内科目,后表外科目,以统一会计科目排列顺序,表内科目按现收、现付、转借、转贷顺序排列，表外科目按收入、付出顺序排列,科目日结单在各科目凭证的前面,销号单附凭证最后.业务类型组由法人行社财务部或业务主管根据工作分工和柜员水平确定柜员所能办理业务的类型，共23种业务类型:Ａ储蓄、B客户信息、C 对公、D 结算、E贷款及贴现Ｆ投资及拆借、G 票据交换、Ｈ银行及社内往来、I 现金及重要空白凭证管理J清算、Ｋ中间业务、L 财务核算、内部账务、非生息资产、股本、M现代支付、Ｎ电话银行、企业银行、网络银行、ＯＰＯS、ＡTM、CDM、P 管理交易、Q公共交易、R 外汇买卖、Ｓ机构日结及批处理、T 查询、U 稽核、V 信贷、W授权。