财务费用报销流程图[1]

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企业财务费用报销流程图(样本)

部门经理审核签字后，将
报销单据提交给财务部，
由财务部门会计人员进行
报销费用的确认，主要内
容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）
财务是否能及时
安排此费用；
3）
单据或票据是否
符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即
退还给相关部门重新整理
提报。
相关部门经理
财务部
费用报销单报销发票报销单据
出差审批单财务费用报
报销人员
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
《费用报销单》及相关单
据准备完成后，报销人员
提交给直接主管审核签
字，直接主管须对以下方
转下一页
企业财务管理流程制度设计方案
退还给相关报销人员重新整理提报。
借款单
直接主管审核签字后，须
将报销单据报部门经理进
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
行进一步审核签字，审核
内容包括：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规
范性；
4）
直接主管审核的
严谨性。
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
面进行审核：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规
范性。
若发现不符合要求，立即
页脚内容
报销人员

财务报销流程图

财务报销流程图
本文档旨在指导公司员工进行财务报销，并提供相关的流程图示。

流程图示
![财务报销流程图](link_to_image)
流程说明
1. 提交申请：员工需要填写财务报销申请表，并附上相关的费用凭证和票据。

2. 部门审批：申请提交后，部门负责人将对申请进行审批，包括审核费用是否符合政策规定以及是否有合理的业务需要。

3. 财务审批：部门审批通过后，财务部门将对申请进行审批，包括核实费用凭证和票据的真实性以及是否符合财务制度要求。

4. 资金支付：经过财务审批后，财务部门将通过银行转账等方式将相应的报销款项支付给员工。

5. 报销记录：财务部门将会对每笔报销记录进行归档，并在财
务系统中进行相应的记录和统计。

注意事项
- 员工在报销前需仔细阅读公司的财务报销政策，确保所报销
的费用符合政策规定。

- 报销申请需提供准确和完整的费用凭证和票据，如、收据等。

- 部门负责人和财务部门应及时处理报销申请，确保流程高效化。

- 财务部门应保障报销款项的及时支付，并妥善管理报销记录。

以上为财务报销流程的简要说明，请根据实际情况对流程进行
具体化和细化，以确保流程的有效性和合规性。

财务报销和报账流程图

财务报销和报账流程图财务报销和报账是企业管理中非常重要的一环，合理规范的流程可以确保财务记录的准确性和财务管理的高效性。

本文将以图表的形式展示财务报销和报账的流程，并对各个环节进行简要的说明，以帮助读者更好地理解和应用财务报销和报账流程。

流程图如下：[图表]1. 申请报销在企业内部，员工需要对相关费用进行报销，首先需要进行申请。

员工可以填写报销申请表或通过企业内部的电子报销系统进行申请。

申请表或系统中需要填写的内容通常包括费用明细、发票、付款方式等信息。

填写完毕后，申请人需要将申请表或系统中提交的信息交给财务部门进行审核。

2. 财务审核财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，主要包括对费用明细的核对、发票的真实性和合规性的审查等。

如果申请信息完整无误，审核通过后，财务部门会将报销申请转交给相关负责人进行审批。

如果审核发现问题或需要额外的信息，财务部门会联系申请人进行补充或说明。

3. 管理审批经过财务审核的报销申请会进入管理层的审批环节。

管理层通常由各个部门的负责人组成，依据企业内部的审批流程进行决策。

负责人需要对申请的合理性、预算的使用情况等进行评估和审批。

如果报销申请涉及较大金额或特殊费用，可能需要董事会或高级管理层的审批。

4. 报销支付一旦报销申请获得审批通过，财务部门会进行报销支付。

支付方式可以根据财务部门的规定选择，包括直接转账、支票、现金等方式。

在支付过程中，财务部门需要核对支付金额与申请金额的一致性，并确保支付渠道的安全性和准确性。

完成支付后，财务部门会将相关款项从企业的财务账户中划拨至员工指定的账户中。

5. 记账和归档报销支付完成后，财务部门会进行记账和归档工作。

记账是将报销支付金额记录在财务账簿中，确保财务数据的准确性和真实性。

归档则是将报销申请表、相关发票以及其他报销资料进行整理和归档，以备日后审计或查询使用。

以上所述的流程是一个一般的财务报销和报账流程示例，具体的流程可能会因公司规模、行业特点和内部管理要求的不同而有所差异。

财务费用报销及付款流程图

总经理
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单报销发票及单据出差审批单借款单费用申请单购销合同
费用报销单报销发票及单据出差审批单借款单费用申请单
财务部出纳通知报销人领款，领款时，报销人员必须在《费用报销单》上领款人出进行签字确认。如是代领人进行领款，必须出具委托书并有双方的签字或手印证明。如属于借款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单取走核销.
相关报销人员
费用报销单借款单
财务报表处理
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务报表处理。
财务部会计
财务报表
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精品 word 文档
权责部门
报销及经办人员
相关表单文件
报销发票及单据借款单
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的
笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差报销及经
的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。办人员
采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请
表》。
《费用报销单》《付款申请单》及相关单据准备完成后，
费用报销单报销发票及单据出差审批单采购审批单借款单费用申请单购销合同
费用报销单报销发票及单据出差审批单采购审批单借款单费用申请单购销合同
流程图

财务费用报销流程图
说明
精品 word 文档
权责部门相关表单文件
总经理批准
准备报销及付款款项
通知报销人领款及经办人款已支付

财务报销流程图完美版

如此重复第一、二、第三步奏
准备报销款项
总务或仓管
费用报销单报销发票或报销单据
通知报销人领款
总务或仓管
费用报销单报销发票或报销单据
财务报表处理
财务部
财务报表
第1页，共1页
流程图
报销单据粘贴并填写《费用报销单》
说明
权责部门
相关表单文件
1）相关部门人员根据公司报销费用标准，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴(如果是发票类单据，请报销人员先复印，只将复印件粘贴，原件给相关部门人员到财务出具财务报表使用。 2）按照财务规范要求和规定的时间（出差回来后三个工作日）填写《费用报销单》；相关人员核对对好单据后提交贺总或乐总审核签字，必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性；相关部门人员 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报；财务部人员进行报销费用的确认主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要求；
财务报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件相关部门人员相关部门人员财务部相关部门人员总务或仓管总务或仓管财务部财务报表1相关部门人员根据公司报销费用标准整理好需要报销的发票或单据并进行整齐粘贴如果是发票类单据请报销人员先复印只将复印件粘贴原件给到财务出具财务报表使用
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财务报销流程图
报销发票或报销单据费用报销单
贺总或乐总审核
费用报销单报销发票或报销单据
费用报销单财务部报销发票或报销单据
财务部审核
返还报销人员
如若财务部有发现费用报销单不符合相应要求，立即退还报销人相关部门人员员；财务部根据贺总或乐总批准的报销单据再次确认、核对无误将报销单传递到总务或仓管处（暂时相当于部份公司出纳的角色）；总务或仓管收到报销单通知报销人领款，领款时，报销人须在《费用报销单》上签字确认，如是代领人进行领款，需注明代领人代表报销人领款。并保留好单据，月底统一将核对好的单据给财务；财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的账务报表处理。

财务费用报销流程图

财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的填写《外埠出差费报销单》。

报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

报销人员费用报销单出差审批单采购审批表财务费用报销制度借款单《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；相关部门主管费用报销单报销发票报销单据报销单据整填写《费用直接主转下一页部门经财务部NGNGNG2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

出差审批单采购审批单财务费用报销制度借款单直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；4）直接主管审核的严谨性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）财务是否能及时安排此费用；3）单据或票据是否符合财务规范财务部费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

度借款单财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。

财务费用报销流程图

5）直接主管审核的严谨性。
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
费用专员审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进
行报销费用的确认，主要内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要
财务部
求.
若发现不符合要求，立即退还给相关
财务费用报销流程图
-1-
- 2 -2- - 2 - -
流程图总经理批准
准备报销款项
通知报销人领款
财务报表处理核准：
说明
权责部门
财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。
总经理
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准财务部出
供应商签呈借款单
费用报销单借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务报表处理。
财务部会计
财务报表
经办：
-2-
部门重新整理提报。
报销发票报销单据财务费用报销制度借款单
费用报销单财务费用报销制度
借款单
费用报销单报销发票报销单据
财务费用报销制度借款单
费用报销单报销发票报销单据
财务费用报销制度供应商签呈
促销费用申请单借款单
费用报销单报销发票报销单据
财务费用报销制度供应商签呈
促销费用申请单借款单
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
直接主管审核签字后，如市场费用（如：节庆、店庆、新店、合同续签、

财务报销制度流程及图

财务报销制度流程及图背景财务报销制度是公司管理的重要组成部分之一，旨在规范企业内部财务业务的处理流程，保障企业的经济效益和财务风险。

本文将主要介绍财务报销制度中的流程和图表，以供企业内部员工参考。

流程申请1.申请人在公司内部系统中填写一张报销申请表，填写内容包括报销原因、报销金额、报销日期等；2.申请人需将相关凭证附在报销申请表上，如发票、收据等；3.在报销申请表中加上申请人的电子签名或手写签名。

审批1.财务审核人员对报销申请表进行审核，核对填写内容的合理性和凭证的真实性；2.如有问题，审核人员会与申请人联系并要求修正或补充凭证，最终审核通过。

报账1.经审核后，通过的报销申请单送到财务部门进行报账；2.填写报销单，并将申请人提供的凭证进行整理、标注、归档；3.报销单和凭证上的金额等信息应与企业财务报表相符。

发放1.提交给出纳部门，进行付款；2.出纳进行核对后，将相应的费用转账或短款、长款的进行核实；3.向申请人开具付款凭证，将相关资金划入其个人账户，完成报销流程。

它可以帮助企业有效管理内部资金流动，从而提高决策质量和效率，减少财务风险。

公司内部员工应该遵守该制度的要求，明确各项流程的规定，确保该程序得以有效推行。

财务付款报销制度流程图

财务付款报销制度流程图摘要本文主要介绍财务付款报销制度的流程图。

此流程图展现了企业内部财务付款报销的标准化流程，以供企业内部人员参考，并且可以用于公司内部培训。

流程图st=>start: 开始op=>operation: 申请报销cond1=>condition: 报销单是否完成op1=>operation: 交给主管审批cond2=>condition: 审批是否通过op2=>operation: 报销单提交给财务op3=>operation: 财务统计核算op4=>operation: 进行预算控制op5=>operation: 记账和付款e=>end: 结束st->op->cond1cond1(yes)->op1->cond2cond1(no)->opcond2(yes)->op2->op3->op4->op5->econd2(no)->op1流程解析1.开始：首先需要申请报销，填写报销单。

2.报销单：报销单需要填写详细的申请报销信息，包括过程、费用、日期等。

3.报销单是否完成：检查报销单是否填写完整，如有遗漏，请补齐后重新提交。

4.提交主管：报销单需要交给所负责部门的主管进行审批。

5.审批是否通过：审核人员要判断报销合理性，是否符合公司标准，最终审核结果分为通过和不通过。

6.报销单提交给财务：审核通过之后，需要将报销单提交财务确认。

7.财务统计核算：财务需要验证报销账单的正确性，防止企业财务损失。

8.预算控制：财务需要进行预算控制，防止超支。

9.记账和付款：确认报销单正确后，以账务为基础进行逐笔记录，直至付款。

10.结束：报销流程结束。

适用范围此财务付款报销制度流程图适用于企业内部各行业人员及其部门内部流程，例如：人事行政、销售、采购、财务等部门。

结论本文介绍了财务付款报销制度的标准流程，此流程图可以作为规范企业内部流程的参考，以提高企业内部管理和流程统一化的水平，有效规避企业财务风险的发生。

费用报销流程图课件

部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核，核实费用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认，同意报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核，核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认，同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批，录凭证，包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单，包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因，并协助解决问题。同时，了解财务核算规则和流程，以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、传递和审核流程，确保发票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分类管理，方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期审计，及时发现和纠正管理漏洞。
利用信息技术手段，实现审批流程的电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节，缩短审批周期，提高审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算技能，确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核，及时发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准，减少核算差异和错误率。
05

财务各类报销流程图

财务审核
填写现金/ 填写当月银行存取表成本表
交出纳付款
填写现金/银填写当月
行存取表
成本表
请款单---示例1
(往来款\供应商付款)
请款人需本人填写
个人借款---货款代开发票---往来款供应商付款---供应商名
借款单---示例2
(个人借款)
借款人需本人填写
员工费用报销流程
员工工资发放流程
填写现金/ 银行存取表
供应商付款流程
行政采购流程
填写请款单
1、与供应商对账结束，通知供应商开票。 2、请款单标明：项目人\项目名\备注供应商名
财务审核
行政填写申请单
1. 填写预估金额，模板见人事行政部。
经理审核
1. 以实际报销为准,多退少补
会计审核
总经理签字会计交出纳付款
行政入库清点填写支出凭单,附申请单
员工填写支出凭单
1. 报销单标明:项目名，如餐费等 2. 提供与报销额等同的发票，需部门经理签字
财务审核
人事部完成每月工资表会计审核工资表
总经理签字审批
会计交出纳付款
总经理签字审批会计交出纳付款
填写现金存取表
填写当月成本表
填写现金银行存取表
填写当月成本表
பைடு நூலகம்
员工费用报销流程---示例
个人借款
填写借款单
1、借款单标明: 借款单位\理由\金额大小写 2. 结束后提供与借款等同的发票报销
总经理签字
会计审核
交出纳付款
填写现金/ 填写当月银行存取表成本表
往来款(代开发票)
填写请款单
1. 请款单标明: 项目人\项目名\备注往来款

财务报销流程图

财务报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
费用报销人员根据报销费用标准,整理好发票或单据,并进行整齐粘贴;
费用报销部门人员
报销发票
报销单据
入库、出库单
费用报销人员根据发票及费用类型,填写相应的报销单据,不得涂改,并将发票及单据粘贴在报销单据上,若属于招待费及差旅费,请按照制度填写相应单据及业务报告;
差旅费报销单
借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的账务处理及报表出具
财务部会计
记账凭证
财务报表
总裁
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
经总裁签字后的单据,报送给董事长进行审批,董事长根据公司财务制度及业务情况,做出最终审批;若总裁对此费用或单据有疑义,可退回财务,经财务退回费用报销人进行核查,并跟进处理;
董事长
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
财务部资金主管
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单出差总结Βιβλιοθήκη 告业务洽谈报告借款单
财务报销制度
财务总监根据报销制度,审批报销人填写的单据是否符合报销标准,是否属于预算内支出,超预算支出应有申请报告,如不符合制度及超标,退回给单据报销人,补充所需资料;
财务总监
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
费用报销部门人员
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性,若不符,则退回给报销人;

财务费用报销流程图

杭州振旗贸易有限公司Hangzhou Zhenqi trade Co.,Ltd财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的填写《出差费报销单》。

报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单等报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

报销人员费用报销单出差审批单采购审批表财务费用报销制度借款单等《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门负责人审核签字，部门负责人须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门负责人费用报销单报销发票报销单据出差审批单采购审批单财务费用报销制度借款单等部门负责人审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用；3）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务部出纳费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单等审核符合要求的报销单据呈行政主管批准签字，若行政部发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。

行政部审批后，再送呈总经理批准行政部费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单等对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。

总经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单等注：财务部所有支付款都必须有《付款联系单》，必须见到行政部签字或总经理签字方可支付，所有员工都必须按流程操作，若擅自支付将记录考核范畴。

财务费用报销流程图

费用产生的原因及真实性；
费用的合理性；
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门主管
直接主管审核签字后，须将报销单据报总经理进行进一步审核签字，审核内容包括：
费用产生的原因及真实性；
费用的合理性；
票据及单据的规范性；
直接主管审核的严谨性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关报销人员
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务账表处理。
财务部会计
总经理
总经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：
产生的费用是否符合报销标准；
财务是否能及时安排此费用；
单据或票据是否符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理时，报销人员必须在《费用报销单》上领款人出进行签字确认。如属于借款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单取走核销.
财务费用报销流程图
流程图
说明
权责部门
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《支付证明单》，
报销人员
报销单填写不得用铅笔或红色笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
报销人员
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核：

财务费用报销流程图(1)

财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《付款申请表》，发票方面, 要真确, 税局认定的发票, 其他属假票; 收据方面, 要事先得到同意接受收据, 方可以报销, 否则一概不予处理报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单填写要求不得涂改，用笔要求,是一定要用黑色水笔, 即签字笔,不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《公出单》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《物品采购申请表》。

报销人员付款申请表公出单物品采购申请表财务费用报销制度借款单《付款申请表》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管付款申请表报销发票报销单据公出单物品采购申请表财务费用报销制度借款单直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理付款申请表报销发票报销单据公出单物品采购申请表财务费用报销制度借款单报销单据整理粘贴填写《费用报销申请单》直接主管审核转下一页部门经理审核财务部审核NGNGNG部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

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鄂尔多斯市经济开发集团财务费用报销制度附件---流程图
财务费用报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》
报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度
借款单报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填
写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《差旅费报销单》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

报销人员费用报销单差旅费报销单财务费用报销制度
借款单《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核：
1）费用产生开支的原因及真实性； 2）费用的标准性及合理性； 3）费用的控制等。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门领导费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单财务费用报销制度
借款单部门领导审核签字后，报销人员将报销单据提交给财务
部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用；
若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。

财务部主管费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单财务费用报销制度
借款单财务主管审核签字后，报销人员将报销单据提交给财务部负责人，由财务负责人进行报销费用的审查，主要内容包
括：
1）单据或票据是否符合财务规范要求. 2）财务人员是否合理按照报销标准审核
若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报财务部负责人费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单财务费用报销制度
借款单财务部对审核签字后，报销人员将报销单据提交副总经理（总经理助理）由副总经理进行最后核查，主要内容包括：
1）部门领导审核和公正性。

2）财务部门审核和严谨性。

若副总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报
副总经理（总经理助理）费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单财务费用报销制度
借款单
副总经理（总经理助理）对审核要求的报销单签字后，最后报销人员呈交董事长（总经理），由总经理进行批准签
字。

签字后报销人员方可去财务部领款。

董事长（总经理）费用报销单报销发票
报销单据差旅费报销单
财务费用报销制度
借款单
报销单据整理粘贴
填写
《费用报销单》
部门领
导审核
财务部
主管
副总经
理批准
董事长
总经理
财务负
责人。