商业汇票融资介绍.

贴现利息计算：
贴现利息=票面金额×贴现利率（年率）×贴现天数/360
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一、商业汇票介绍
贴现天数
1、贴现日至汇票到期日，算头不算尾； 2、汇票到期日为法定假日的，顺延至假日后第一个工 作日；
3、承兑银行在异地的，加3天在途天数；
例如：贴现日期2013年1月8日，汇票到期日2013 年2月11日（春节假期为2月9日至15日），承兑行在异 地。则贴现天数为： 34+5+3=42（天）
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（一）贴现业务流程
每次办理贴现业务企业还需提供如下材料：


加盖申请人在我行预留印鉴的贴现凭证
持票人与出票人（或直接前手）之间的商品交易或劳 务合同原件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制 度有关规定开具的增值税发票或普通发票原件。 根据《中华人民共和国票据法》及有关法规签发的、 要素齐全、尚未到期的有效商业汇票。 （纸票）
商业承兑汇票的查询原则上应采取实地查询的方式， 以取得承兑人的确认书为准。确认书中须包括但不限于汇 票的基本要素，并由承兑人签章。商业承兑汇票主要以实 地查询方式为主 。
除上述查询方式外，可利用法院网或人民法院报 查询汇票是否挂失。
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（一）贴现业务流程
5.商业汇票票面审验
（1）票面真伪审验：是否假票、变造票、瑕疵票、无效票、要素 是否正确、有无缺漏、有无涂改痕迹等情况，有无注明“不可转 让”、“委托收款”等不能办理贴现业务的字样 （2）背书审验：背书连续性、背书是否存在错别字、字迹潦草无法 辨认、字迹模糊不清、盖章不清晰等可能导致承兑行拒付款项的情 况 （3）要求验票人员严格按照审验标准鉴定背书及跟单资料是否符合 要求，有疑问的票可要求承兑行传真底卡联； （4）背书太多、他查次数较多、拿捏不准的汇票建议不受理； （5）及时要求客户补充相关证明。
中国银行商业汇票融资业务简介
一、 商业汇票介绍
二、贴现业务流程及操作简介
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一、商业汇票介绍
商业汇票
商业汇票是指由付款人或承兑申请人签发，由承兑 人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一 种票据。 商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇 票和银行承兑汇票两种；其中银行承兑汇票按其介质不 同可分为纸质商业汇票和电子商业汇票。
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工商银行、农业银行、中国银行、 建设银行、交通银行、国家开发 银行、进出口银行、农业发展银 行、中信银行、光大银行、华夏 银行、中国民生银行、招商银行、 兴业银行、上海浦东发展银行、 南洋商业银行
《中国银行CDS系统
金融机构信用等级》
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一、商业汇票介绍
贴现利率：
我行贴现利率每日参考SHIBOR利率及票据市场情况 定价，由总行制定系统操作利率，区分行制定指导利率。
2.背书记载“委托收款”、“质押”字样的
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二、贴现业务流程及操作简介
（一）贴现业务流程
1. 申请人提出贴现申请 2. 受理行向区分行申请贴现额度 3. 贴现申请人资格审查 4. 商业汇票查询查复（纸质汇票） 5. 商业汇票票面审验（纸质汇票：包括票面审验及背书审核） 6. 真实贸易背景材料审核 7. 企业与银行签订业务合同 8. 受理行在CDS系统为申请人办理贴现并划拨资金 9. 贴现汇票到期，受理行向承兑人提示付款并收回款项
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（一）贴现业务流程
1.贴现申请人 为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动； 在银行开立存款账户； 与出票人或直接前手之间具有真实的商品、劳务交易 关系或债权债务关系
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（一）贴现业务流程
2.受理行向区分行申请贴现额度及询价
受理行需了解好以下信息后再向区分行申请额度及 进一步询价，以便提高工作效率。
票据贴现业务
票据贴现业务是指商业汇票的持票人在汇票到期日 前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融 机构的融资行为，是金融机构向持票人融通资金的一种 方式。
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一、商业汇票介绍
承兑人：
银行承兑汇票的承兑人为对应的金融机构（一般为银行），商业承兑汇 票的承兑人为除金融机构意外的法人或其他组织。我行目前受理的银行承兑 汇票承兑人必须在我行有金融机构授信，并且由总行切分授信额度供票据融 资业务使用。目前我行将金融机构划分为两类，即A类行和B类行。
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一、商业汇票介绍
背书
背书指收款人以转让票据权利为目的在汇 票上签章并作必要的记载所做的一种附属票据 行为。背书应当具有连续性，转让票据的背书 人与受让票据的被背书人在汇票上的签章依次 前后连接。背书必须记载被背书人名称和背书 人签章
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一、商业汇票介绍
！ 以下几种情况票据丧失其流动性
1.票据正面或背书记载“不得转让”字样的
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（一）贴现业务流程
6.真实贸易背景材料审核
审核内容包括但不限于 （一）贸易合同当事人是否与商业汇票当事人相对应；贸易合同金额 要大于或等于汇票金额；合同印章需为合同专用章或公章；合同所载 交易不能超过其经营范围；贸易合同签定日期不得晚于汇票的最后背 书日期。 （二）增值税发票或普通发票日期、交易品种、交易金额应与合同相 关内容匹配；除一张发票对应多张商业汇票，发票号码不得重复；印 章应为供货单位发票专用章或财务专用章；发票金额不得少于汇票金 额。
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一、商业汇票介绍
票面金额最大为 1亿元，付款期 限最长6个月
纸质银行 承兑汇票
商 业 汇 票
银行承兑汇票 电子银行 承兑汇票
票面金额最大为 10亿元，付款 期限最长1年
商业承兑汇票
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一、商业汇票介绍
票据融资
广义的票据融资业务包括票据贴现、票据转贴现、 票据再贴现、票据正回购/逆回购、双向买断/卖断等。 狭义的票据融资业务即指票据贴现业务。 目前，辖内授权开展票据融资业务的机构只能够办 理票据贴现业务。
《商业汇票贴现申请书》，加盖公章和法人代表人章。 其他相关资料



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（一）贴现业务流程
4.商业汇票查询查复
查询查复只针对纸质商业汇票，电子商业汇票不需 要查询查复。
纸质银行承兑汇票在查询查复中可选择：
1.通过电子商业汇票系统查询查复
2.实地查询。
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（一）贴现业务流程
4.商业汇票查询查复 纸质商业承兑汇票的查询
商业汇票合计票面金额、商业汇票合计张数、承兑 人、到期日、贴现客户基本情况、办理贴现业务日期。
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（一）贴现业务流程
3.贴现申请人资格审查
初次在我行办理贴现业务的企业须提交资格证明文件及 有关法律文件原件及复印件（复印件须加盖公章），包 括但不限于： 年审合格的营业执照 税务登记证 贷款卡及密码 组织机构代码证 企业法人代表身份证或其对经办人授权委托书