深圳住房公积金政策详解

五、常见问题答疑
7.积金缴纳达到多少额度时才能办理公积金贷款业务，贷款利率如何确定？最多能贷款 多少？ 公积金贷款业务属于委托贷款性质，即银行受公积金中心委托办理，最高贷款额度 和办理时间由市公积金中心统一确定，目前尚未颁布，银行主要在操作层面。 公积金-商业组合贷款制定了相应的办法，针对在建行办理组合贷款，公积金支用， 开办公积金联名卡和代发工资的个人将给予最优惠利率。建行对员工的建议：
五、常见问题答疑
1. 本地职工，如果不打算在深圳买房，在外地买房能否提取公积金和办理公积金贷款？ 答：（1）可以提取住房公积金； （2）不能办理住房公积金贷款。 2 .公司总部异地员工可否在深圳或异地缴存公积金？ 答：缴存公积金原则上按照属地原则来进行办理，对于外派职工单位可根据职工实际 情况选择在所在地缴存或在深圳缴存。 3. 市公积金中心统一归集后，符合支用条件的公积金提取是否可以按月？ 答：提取住房公积金的时间是当年的七月一日至次年的六月三十日。提取次数每年度不 超过两次。
序号
当月 税前 收入
公积金 缴存 基数 缴存 比例 缴存 金额
扣除额 收入扣 除额 应纳税 所得额 税率 扣除数 应交 税金 税后 月收入 避税金额
1
2
3
4
5＝ 3*4*2
6
7＝2-5-6
8
9
10＝ 7*8-9
11＝ 2-10
职工一
3000 3000 3360
0 3000 0 3360 0 10000 0 18000

类别 普通贷款 公积金贷款
5年期以内 （调整前） 5.76% 3.33%
5年期以上 （调整前） 5.94% 3.87%
5年期以内 （调整后） 5.96% 3.75%
5年期以上 （调整后） 6.14% 4.30%

假设一笔住房公积金贷款50万元、期限为30年，按等额本息方式计算，与个人住房商业性 贷款相比较月供可节省628.73元，总利息支出节省226342.8元。 享受税收优惠，合理避税 企业和个人按照规定比例提取和缴存的住房公积金，免征个人所得税。（2010年纳税 人实际取得的工资、薪金所得在计算缴纳个人所得税时，住房公积金扣除上限额标准按上 限2803元/月执行）（深地税发[2010]163号）从2010年4月1日起执行。 案例：
①
②
一是，市公积金中心将根据公积金缴存期限，缴存金额，个人资信程度等指标确定 个人公积金贷款额度，由于住房公积金贷款为低息贷款，建议市民首先尽量占用该 额度； 二是，在购买住房时，可以提取个人住房公积金账户资金，用于支付首付款和贷款 本息，建议根据相关要求办理支用手续； 三是，住房公积金贷款不足部分，可申请住房按揭贷款加以弥补，因涉及抵押登记 等手续，建议市民公积金贷款和商业贷款尽量选择一家银行办理，争取最优惠价格。




住房公积金提取说明
第（一）、（二）、（三）项规定提取住房公积金的，夫妻双方均可以提取各自住房 公积金账户内的存储余额，但合计提取额度不得超过经公积金中心审定的当期实际发 生额。
住房公积金贷款





缴存住房公积金的职工购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房，可以按规定 申请住房公积金贷款。 贷款额度=（公积金缴存基数×还贷能力系数＋单位个人公积金月缴存总额）×12×贷 款年限 （细则未出，这是公积金中心的初步意向，或有修改） 贷款条件 申请贷款当月之前连续按时足额缴存住房公积金达到规定期限；（细则未出，了解到 连续缴交六个月以上者，最早今年六月后开始办理） 首付购（建）房款不低于规定比例； 按规定提供贷款担保； 具有稳定的经济收入和贷款偿还能力，个人信用状况良好； 职工及其配偶均未发生住房公积金贷款或者已经全部还清住房公积金贷款； 经公积金管委会审定的其他条件。 前款第（一）项规定中的期限、第（二）项规定中的比例，由公积金中心拟定，经公 积金管委会批准后公布执行。
住房公积金贷款由于最早将于今年6月份以后开始实施，办理流程尚未有初步意向。
三、住房公积金单位业务
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
由公司专办员在公积金中心网上服务平台系统办结的住房公积金业务： 本单位职工的个人账户设立； 本单位住房公积金缴存基数、缴存比例调整； 住房公积金汇缴、补缴； 本单位职工的住房公积金个人账户封存、启封； 本单位职工住房公积金个人账户市内转移； 本单位提前终止降低缴存比例或者缓缴住房公积金状态的； 单位和个人部分信息变更； 公积金中心规定的其它业务；
一、住房公积金介绍
深圳住房公积金
《深圳市住房公积金管理暂行办法（征求意见稿）》



住房公积金由国家机关、事业单位、企业、民办非企业单位、社会团 体（以下统称单位）及其在职职工缴存。 住房公积金，是指支持职工解决自住住房问题的具有保障性、互助性 和强制性的长期住房储金。 自住住房主要包括保障性住房、安居型商品房和普通商品住房。 强制缴交，新成立单位在一个月内必须缴交，以前的单位在半年内必 须缴交。深户、非深户强制缴交，外籍人士自愿缴交。
职工三
10000 18000
职工四
18000
二、住房公积金最新政策介绍


《深圳市住房公积金管理暂行办法》; 《深圳市住房公积金缴存管理暂行规定（试行）》;

详细政策可登录深圳市住房公积金管理中心网站：http://www.szzfgjj.com/
二、住房公积金最新政策介绍

住房公积金的缴存 月缴存额 = 缴存基数 * 缴存比例
五、常见问题答疑
4.是否可以提取住房公积金用于购房首付款？ 答：可以。只要职工是因购买具有所有权的自住住房申请提取住房公积金的，达到提取规 定的条件，就可以提取。
5.大修的具体含义是什么？一般的装修能否提取住房公积金？ 答：按照国家有关规定，大修是指由当地房屋鉴定部门鉴定为严重损坏房、危房，需要牵 动或拆换住房部分主体构件，但不需要全部拆除住房。职工大修自住住房的，可以提 取住房公积金。一般的家庭装修、装饰、中修、小修等行为都不可以提取。 6、职工用于购买、建造、翻新、大修自住房提取住房公积金的具体条件是什么？ 答：申请人公积金账户设立时间应当满6个月，住房公积金账户应当保留3个月的缴存额。 申请人按规定提供的相关票据在开据之日起一年内有效，有效起始日期为2010年12月1 日，有关的规定及流程以实际出台政策为准。 6.哪些情况下职工提取住房公积金，其配偶能否同时提取其本人的住房公积金？ 答：购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房的，偿还自住住房贷款本息的和按本 市规定的比例支付自住住房租金的，夫妻双方均可以提取各自住房公积金账户内的存 储余额，但合计提取额度不得超过经公积金中心审定的当期实际发生额。
0% 12% 0% 12% 0% 12% 0% 12%
0 720 0 806 0 2400 0 4320
2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
1000 280 1360 554 8000 5600 16000 11680
0.1 0.05 0.1 0.1 0.2 0.2 0.2 0.2



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二、住房公积金最新政策介绍


住房公积金的提取
（一）购买、建造、翻建、大修具有所有权的自住住房的； （二）偿还自住住房贷款本息的； （三）按本市规定的比例支付自住住房租金的；（） （四）退休的； （五）完全丧失劳动能力，且与所在单位终止劳动关系的； （六）户籍迁出本市的； （七）户籍不在本市并已申请基本养老保险或者基本医疗保险关系转移手续的； （八）女满45周岁、男满50周岁，失业且住房公积金账户封存均满2年的； （九）在国外或者港、澳、台地区定居的； （十）经公积金管委会审定的其他情形。
一、住房公积金介绍
公积金的好处：实现企业、员工、社会的“多赢”


企业
增强企业凝聚力 吸引、留住人才 提升企业形象 可税前列支（国务院《住房公积金管理条例》） 1.机关在预算中列支； 2.事业单位由财政部门核定收支后，在预算或者费用中列支 3.企业在成本中列支。


员工
享受住房保障，提高生活水平 职工可根据相关规定提取使用住房公积金。（买房、租房、大修、归还房贷等） 申请低息的公积金贷款
四、住房公积金个人业务
1、个人信息变更； 个人核准类信息变更时，应及时告诉公司专办员。个人核准类信息包括：姓 名、证件号码、户籍情况、社保电脑号、婚姻状况等。 2、个人公积金账户查询； 可登录深圳住房公积金网站http://www.szzfgjj.com/查询 3、个人账户转移； 市内转移：由转入单位或职工本人办理。； 异地转移：办理个人账户异地转出前确保在转入地已办理住房公积金账户设立 手续； 异地转入：提醒转出地公积金管理中心务必将职工在深圳公积金中心设立的个 人公积金 号填入汇款单备注栏中。
25 0 25 25 375 375 375 375
75 14 136 30 1225 745 2825 1961
2925 2986 3200 3330 8775 9255 15175 16039
0 61元/月，732元/年 0
职工二
3360 10000
106元/月，1272元/ 年
0 460元/月；5760元/ 年 0 864元/月；10368元/ 年
住房公积金政策宣讲
目录
一． 二． 三． 四． 五．
住房公积金介绍 最新政策内容介绍（重点介绍） 单位业务 个人业务 常见问题答疑（重点介绍）
一、住房公积金介绍
什么是住房公积金（国家）
住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、 城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其 在职职工缴存的长期住房储金。它以个人及其所在单位按照职工个人工资收 入一定比例逐月缴存。 职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于 职工个人所有。
住房公积金缴存基数：为职工本人上一年度月平均工资总额。职工住房公积金缴存基 数不得低于上一年度市劳动保障部门公布的职工月最低工资标准，不得超过市劳动保 障部门公布的上一年度全市在岗职工月平均工资的五倍（3894元*5=19470元）。我公 司目前以员工的基本岗位工资作为住房公积金的缴存基数。 新参加工作的职工从参加工作的第二个月开始缴存住房公积金，住房公积金缴存基数 为职工本人当月工资。 新调入的职工从调入单位发放工资之日起缴存住房公积金，住房公积金缴存基数为职 工本人当月工资。 住房公积金缴存比例：我公司目前采取的公积金缴存比例为12%。职工与单位的住房公 积金缴存比例一致。 每个职工只能设立一个住房公积金账户。
③
五、常见问题答疑
8.公积金存放在银行能获得利息吗？ 答：公积金存放在银行，能获得人民银行公布的相应期限存款利息。具体来说，当年缴存 的住房公积金(当年增量资金)按活期0.36%计息，以后年度积累的住房公积金(存量资 金)按三个月定期存款利率1.91%计息。 （PS:最近加息了，预计年内还会加息几次，虽说比起通货膨胀来说还是在贬值，但聊胜 于无吧） 9.公积金贷款的最新政策 2010年11月3日晚，住建部等四部委《关于规范住房公积金个人住房贷款政策有关问 题的通知》中，最受关注的内容有三： 一是提高首付——“使用住房公积金个人住房贷款购买首套普通自住房，套型建筑面积 在90平方米(含)以下的，贷款首付款比例不得低于20%；但套型建筑面积在90平方米 以上的，贷款首付款比例不得低于30%”。 二是提高利率——“第二套住房公积金个人住房贷款首付款比例不得低于50%，贷款利 率不得低于同期首套住房公积金个人住房贷款利率的1.1倍”。 三是停贷“三套”——“停止向购买第三套及以上住房的缴存职工家庭发放住房公积金 个人住房贷款”。
五、常见问题答疑
10.公积金联名卡 该卡集住房公积金账户信息查询、提取、贷款与还款功能及个人储蓄、结算和消费等 功能于一身的多功能联名借记卡。

享受终身免收年费和首次发卡工本费等优惠。 制卡完成后我行配置专人将“联名卡”送到单位分发给缴存人或公积金专管员，或根 据制卡进度按照汇缴银行所预约时间到指定汇缴网点领取。 持卡人使用联名卡前需到建行任一公积金网点办理激活，修改公积金账户密码。