会计电算化课件

一般情况下，凡是拥有查询明细账权限的操作员都可以查询所有科目的明 细账，凡是拥有制单权限的操作员都可以使用所有科目填制凭证，凡是拥 有凭证审核权限的操作员都可以审核其他所有操作员填制的凭证。但是有 些时候，希望对这些权限作进一步细化，如只允许某操作员查询或打印某 科目明细账，而不能查询或打印其他科目的明细，只允许审核其本部门的 操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证，或只允许某 操作员使用某些科目填制凭证。这种情况下，可以运用“明细权限”功能 进行设置。
（3）凭证控制
系统参数设置
（4）凭证编号方式 系统在“填制凭证”功能中一般按照凭证类别按月自动编制 凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制 单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。
系统参数设置
2．“账簿”选项卡可查看及修改的选 项
1）定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金 额、外币、数量、汇率、单价。
账务处理系统热键及快捷键 账务处理系统热键及快捷键表
二第二财节务处财理务系处统理的系初统始的设初置始设置
系统参数设置
启用总账系统时，要根据企业的业务特点，对总账系统的一些选项进行设置 ，以便总账系统配置相应的功能或执行相应的控制。主要是总账启用月份、 凭证控制、凭证编号方式及外币汇率方式等参数设置。若总账系统启用后由 于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容 不符的情况，也可通过 总账系统中的“设置→选 项”功能进行调整。“选 项”对话框有四个选项卡 ，即“凭证”、“账簿”、 “会计日历”、“其他”， 如图所示。
三第四日节常账辅务助处核理算
部门管理
1.部门总账 系统提供了三种查询部门总账的方式：指定科目查询部门 总账、指定部门查询部门总账、同时指定科目和部门查询 部门总账。
图3-17 “部门科目总账条件”对话框
部门管理
1.部门明细账 系统提供了四种查询部门明细账的方式：指定科目查询部门明 细账、指定部门查询部门明细账、同时指定科目和部门查询部 门明细账、指定部门按多栏方式查询各科目明细账。 1）部门科目明细账。用于查询某部门核算科目下各个部门的 明细账。 2）部门明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的明 细账。 3）三栏明细账。用于查询某部门下某科目各个月的明细账。 4）多栏明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的多 栏明细账。
查询凭证时，用↑或↓键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的 辅助信息。按Ctrl＋M组合键或在“查看”菜单中选择“查辅助明细”项， 系统弹出当前分录的辅助明细表，表头列示科目及辅助核算项目，数据行列 示从本年度账套开始到本凭证录入日期止所有符合条件的明细账；方向为“ 借”或“贷”，相等为“平”；余额根据借方合计－贷方合计取绝对值，平 则为空；如两清则在两清标志列以“V”表示，汇总时间超过三秒钟，则有 进度提示。其他凭证信息查询方法前面已作介绍，不再重复。
一第一财节务处财理务系处统理概系念统概念
主要功能
总账系统与其他子系统间的 数据传递关系
总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其他系统成并行关 系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统与其 他子系统之间的数据传递关系如图下图所示。
总账系统与其他子系统间的 数据传递关系
记账
第二步，选择完成后，单击“下一步”按钮，进入记账向导二。
第三步，核对无误后，单击“下一步”按钮，进入记账界面。
凭证、账簿查询
1．凭证查询
“凭证”子菜单中的“查询凭证”功能可用于查询已记账及未记账 凭证。进入“查询凭证”功能时，屏幕显示查询条件窗。输入查询凭证的条 件后，屏幕显示凭证一览表。在凭证一览表中双击某张凭证，则屏幕显示此 张凭证。
个人往来管理
人往来余额表查询 个人往来账龄分析 个人往来明细账查询 个人往来清理
个人往来催款单打印
项目管理
1．项目总账 1）科目总账。 2）项目总账。 3）三栏式总账。 4）部门项目总账。 5）分类总账。
2．项目明细账 1）科目明细账。 2）项目明细账。 3）三栏式明细账。 4）部门项目明细账。 5）多栏式明细账。 6）分类明细账。
2）选择打印正式明细账、日记账或多栏账时，按年排 页还是按月排页。
3）设置明细账、日记账、多栏账每页打印行数。双击 表格或按空格键即可对行数进行修改。
4）设置凭证每页打印行数。 5）凭证、账簿套打方式选择。 6）明细账查询权限控制到科目。
3．“会计日历”和“其他”选项卡可查看及修改的选项
明细权限设置
初期余额录入
客户往来期初录入
初期余额录入
辅助账类余额录入窗口操作要点如下：
三第三日节常账日务常处账理务处理
填制凭证
1．增加、修改凭证 各栏目填列要点如下：
填制凭证
2．相关凭证信息查询 主要有下列几项：
填制凭证
3．常用凭证定义及调用
（1）定义常用凭证 （2）调用理
凭证、账簿查询
2．账簿查询 （1）总账查询 （2）余额表查询 查询条件窗口各栏目 填列要点如下：
凭证、账簿查询
（3）明细账查询 系统提供了三种明细账的查询格式，即普通明细账、 按科目排序明细账和月份综合明细账。
凭证、账簿查询
（4）多栏账查询 查询多栏账之前，必须先定义多栏账的查询格式。在 多栏账窗口中，单击“增加”按钮，屏幕显示多栏账 定义窗口。
（1）凭证作废及恢复
进入填制凭证后，通过单击“首页”、“上页”、“下页 ”,“末页”按钮翻页查找或单击“查询”按钮查找输入条 件，找要作废的凭证。
（2）凭证整理
有些作废凭证不想保留，可以通过凭证整理功能将这些凭证 彻底删除，并对未记账凭证重新编号。
审核凭证
1．出纳签字
2．审核凭证
记账
操作过程
第一步，在总账系统主页面上单击“记账”项，进入记账向导一。
系统参数设置
1．“凭证”选项卡可查看及修改的选项 （1）制单控制
制单控制主要设置在填制凭证时，系统应对哪些操作进行 控制，共有七个选项。
系统参数设置
（2）外币核算
企业如有外币业务，则应选择相应的汇率方式，如固定汇率、 浮动汇率。固定汇率即在制单时，一个月只按一个固定的汇率 折算本位币金额。浮动汇率即在制单时，按当日汇率折算本位 币金额。