2012年金融理论与实务自考复习要点

2012年金融理论与实务自考复习要点

计价单位：解释

交易媒介职能交易媒介：解释

支付手段：解释

1、货币的职能

财富贮藏职能：理解为什么具有这种职能

2、信用在现代市场经济运行中的作用：（1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；（2）动员限制资金，推动经济增长。

3、商业信用的局限性：（1）规模上存在局限性；（2）方向上存在局限性；（3）期限上存在局限性。

4、利率的计算：单利和复利的计算。

5、利率的作用：（1）利率在微观经济活动中的作用：利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配；利率的摆动影响金融资产的价格，进而会影响人们对金融资产的选择；利率的变动影响企业的投资决策和经营管理。（2）利率在宏观经济调控中的作用：经济萧条时，央行通过货币政策一道利率走低，促进消费和投资，拉动经济增长；经济高涨时期，央行则会通过政策使利率提高，进而降低消费和投资，抑制经济过热。

6、理解利率为何要上调或下调，什么时候要上调或者下调利率。

7、汇率的作用：（1）汇率对进出口贸易的影响；（2）汇率对资本流动的影响；（3）汇率对物价水平的影响；（4）汇率对资产选择的影响。并掌握汇率是怎样影响这些经济变量的。

8、在结合实例分析汇率的时候一定要注意使用的是直接标价法还是间接标价法。

市场参与主体：包括哪些部门

金融工具：常见的有哪些

9、金融市场的构成要素

交易价格：有哪些定价模型

交易组织方式：两种交易方式

10、债券与股票的区别：（1）期限不同；（2）收益分配不同；（3）索偿权不同；（4）参与权不同；（5）风险与价格波动程度不同；（6）选择权不同。着重突出这些关键词。

11、货币市场的特点：（1）交易期限短；（2）流动性强；（3）安全性高；（4）交易额大。

12、货币市场的功能：（1）它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场；（2）它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场；（3）它是一国央行进行宏观金融调控的场所；（4）它是市场基准利率生成的场所。

13、票据贴现：转贴现和再贴现的区别；

14、贴现的原理：贴现利息的计算以及贴现额的计算（注意：使用的是年利率还是日利率）。

15、贴现贷款和一般贷款的区别：主要是付利息的时间不同，贴现利率先付利息。

16、债券收益率的衡量指标：（1）名义收益率；（2）现时收益率；（3）持有期收益率；（4）到期收益率。并会使用前三种指标计算债券的收益率。

17、基金单位净值的计算；基金累计单位净值的计算。

18、开放式基金的认购、申购和赎回的计算。注意投资额不同所收取的费用不同。

19、金融机构的功能：（1）提供支付结算服务；（2）促进资金融通；（3）降低交易成本；（4）提供金融服务便利；（5）改善信息不对称；（6）转移与管理风险。

20、商业银行的特性：（1）企业性；（2）金融性；（3）银行性。

21、商业银行的负债与资产业务的构成。

22、商业银行获取资金的渠道：主要是商业银行的负债业务。

23、贷款业务按质量高低的分类：正常贷款；关注贷款；次级贷款；可疑贷款；损失贷款。其中后三类是不良贷款。

24、商业银行相对于一般的企业的特殊要求：资本管理与风险管理。掌握各个部分包括的内容。

25、投资银行的业务：（1）证券承销业务；（2）证券交易与经纪业务；（3）并购业务；（4）资产管理业务；（5）财务顾问与咨询业务；（6）风险投资业务。

26、保险的基本职能：（1）分散风险；（2）补偿损失。

27、保险的基本原则：（1）保险利益的原则；（2）最大诚信原则；（3）损失补偿原则；（4）近因原则。并理解各原则的含义。

28、货币需求理论：（1）马克思的货币需求理论；（2）交易方程式；（3）剑桥方程式；（4）凯恩斯的货币需求理论；（5）弗里德曼的货币需求理论。并理解各个理论的相关内容。

29、基础货币的构成：由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。

30、商业银行创造存款货币的前提：（1）实行部分准备金制度；（2）非现金结算广泛使用；（3）市场中始终存在贷款需求。

31、存款派生乘数的影响因素：（1）法定存款准备金（r）；（2）超额存款准备金(e)；（3）现金漏损率(c)。公式为：K=1/（r+e+c）。

32、货币乘数的影响因素：（1）通货—存款比率；（2）准备—存款比率。和这些因素均成反比关系。

33、我国货币层次的划分：（1）M0=流通中的货币；（2）M1=M0+活期存款；（M1也成为狭义货币）（3）M2=M1+企业单位定期存款+城乡居民储蓄存款+证券公司的客户保证金存款+其他存款（M2也成为广义货币）。

34、掌握货币均衡的含义。

35、一般情况下供给和需求不相等，也就是处于货币失衡的状态。

固定汇率制

国际收支差额对货币供给的影响

浮动汇率制

36、国际收支差额对货币供求的影响

国际收支差额对货币需求的影响

37、通货膨胀的含义；通货膨胀的理解：主要把握三个关键点即：普遍物品的价格持续的、明显的上涨。

38、通货膨胀只有在纸币流通的情况下才会发生。

39、通货膨胀发生的原因：（1）需求推动；（2）成本推动；（3）结构型通货膨胀。我国当前的通货膨胀主要是后两种。

40、通货膨胀的治理：（1）实施紧缩的货币政策；（2）实施适当的财政政策；（3）实施适当的收入政策；（4）指数化政策。

41、货币政策的最终目标：（1）稳定物价；（2）经济增长；（3）充分就业；（4）国际收支平衡。

42、我国货币政策目标的选择：保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

法定存款准备金率：机理及其优缺点

一般性货币政策工具再贴现政策：机理及其优缺点

公开市场业务：机理及其优缺点

43、货币政策工具选择性货币政策工具

其他货币政策工具

44、我国的货币政策工具：（1）法定存款准备金率；（2）公开市场业务；（3）再贴现与再贷款政策；（4）利率政策；（5）信贷政策；（6）汇率政策。