_创业板发行审核非财务问题_(100分)

首次公开发行股票并在创业板上市管理暂

行办法

一、单项选择题

1. 按照《财政部关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》的有关要求，地方股东单位的国有股权管理事宜一般由（）审核批准。

A. 地方股东单位领导

B. 省级财政(国有资产管理)部门

C. 中国证券监督管理委员会

D. 地方股东单位财务部门

2. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》中的相关要求，对经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性有严重不利影响的风险因素，发行人应作（）。

A. 重大事项提示

B. 友情提示

C. 风险警告

D. 风险提醒

二、多项选择题

3. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 法律、行政法规

B. 环境保护政策

C. 公司章程的规定

D. 国家产业政策

4. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

B. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险

C. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益

D. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

5. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的有关要求，发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间应不存在（）的关联交易。（本题有超过一个的正确选项）

A. 任何的

B. 严重影响公司独立性的关联交易

C. 显失公允的关联交易

D. 同业竞争

三、判断题

6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》有关规定，发行人须资产完整，业务及人员、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。（）

正确

错误

7. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。（）

正确

错误

8. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。（ )

正确

错误

9. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人最近两年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（）

正确

错误

10. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》的要求，发行人应披露是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况。对存在相同、相似业务的，发行人应对是否存在同业竞争作出合理解释。（）

正确

错误

1. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》的相关要求，发行人应披露控股股东、实际控制人最近（）内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。

A. 两年

B. 五年

C. 七年

D. 三年

2. 按照《财政部关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》的有关要求，地方股东单位的国有股权管理事宜一般由（）审核批准。

A. 地方股东单位领导

B. 地方股东单位财务部门

C. 中国证券监督管理委员会

D. 省级财政(国有资产管理)部门

二、多项选择题

3. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 法律、行政法规

B. 公司章程的规定

C. 环境保护政策

D. 国家产业政策

4. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

B. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险

C. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益

D. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

5. 首次公开发行股票并在创业板上市依据的相关法律法规包括（）。（本题有超过一个的正确选项）

A. 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》

B. 《公司法》

C. 《上市公司治理准则》

D. 《证券法》

三、判断题

6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。（）

正确