{财务管理内部审计}运维管理审计系统介绍
运维安全审计系统-精品文档资料
运维安全审计系统依据国家信息安全等级保护基本技术要求，结合公司信息安全现状和当前信息安全审计先进技术，建设运维权限集中管理与审计系统，规范和完善公司信息系统运维审计，落实信息系统运维人员实名制，加强对主机、网络、数据库等系统的运维操作审计，规范信息系统运维人员操作行为，提升对信息系统运维操作的监管能力，提高公司网络与信息安全管理与运维水平。
⑴实现维护接入的集中化管理。
对运行维护进行统一管理，包括设备账号管理、运维人员身份管理。
⑵实现运维人员统一权限管理，解决操作者合法访问操作资源的问题，避免可能存在的越权访问，建立有效的访问控制。
⑶实现运维日志记录，记录运维操作的日志信息，包括对被管理资源的详细操作行为。
⑷实现运维操作审计，对运维人员的操作进行全程监控和记录，实现运维操作的安全审计满足信息安全审计要求。
1 主要技术创新点⑴网络安全性：运维权限集中管理与审计系统的部署对整个网络结构影响应尽可能小。
系统对现有网络不应有特殊要求。
对系统故障有完善的保护机制，系统故障后不会影响业务系统正常运营，并能够快速恢复达到保障运维正常进行的要求。
⑵信息安全性：运维权限集中管理与审计系统提供完善的用户管理、账号管理、行为审计等多种安全手段的同时，确保系统本身的信息收集、处理和保存过程的安全，系统提供保存信息的加密存储确保敏感信息不能泄露或被窃取，系统提供严格的自审计系统，保证对设备操作的完整记录。
⑶准确性：运维权限集中管理与审计系统应保证数据处理的准确性和一致性。
⑷开放性：运维权限集中管理与审计系统采用符合河南有线现有的、规范的、开放的接口协议，以保证系统对各种外部系统的互连能力。
⑸扩展性：运维权限集中管理与审计系统具备平滑扩容的能力，扩容时应不改变组网结构，不降低系统性能，能满足河南有线业务发展的需求。
⑹易用性：运维权限集中管理与审计系统具有良好的人机操作界面、更好的提示信息，方便系统管理人员使用。
⑺技术领先以及后续支持能力保证原则：能够提供开放和完整的API接口供二次开发使用，并在业内同类型产品中处于领先地位并有持续的研发技术团队，能够满足河南有线的特色化需求。
内部审计与财务管理的关系
内部审计将更加 关注数字化转型
内部审计将更加 注重与外部审计 的合作与沟通
财务管理对内部审计的新要求与新期待
数字化转型：随着信息 技术的发展，内部审计 需要掌握数字化审计工 具和方法，提高审计效 率和准确性。
风险管理：财务管理对 内部审计在风险识别、 评估和控制方面提出了 更高的要求，以确保企 业财务安全。
财务管理对内部审计的需求
确保财务信息的 真实性和完整性
评估内部控制的 有效性
识别和预防财务 风险
促进企业合规经 营和管理层决策 的科学性
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内部审计在财务管理中的应用
内部审计在财务风险管理中的作用
识别和评估财 务风险
监控和报告财 务风险
协助制定风险 管理策略
提高企业整体 风险管理水平
内部审计在财务报告审核中的作用
内部控制：内部审计需 要加强对企业内部控制 的监督和评价，确保内 部控制的有效性和合规 性。
绩效评价：内部审计需 要参与企业绩效评价， 为管理层提供客观、准 确的绩效数据，帮助企 业实现战略目标。
THANK YOU
汇报人：XX
财务管理是企业管理的重要组成部分，是根据财经法规制度，按照财务管理的原 则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
财务管理是研究如何对资金运动和财务关系进行预测、决策、计划、组织、控制 和监督的一门经济管理学科。
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内部审计与财务管理的关系
内部审计对财务管理的影响
提高财务信息的准确性和可靠性 降低财务风险和经营风险 促进财务管理流程的规范化和优化 增强内部控制和风险管理能力
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内部审计与财务管理的未来发展 趋势
内部审计与财务管理的融合趋势
内部审计与财务 管理的概念和目 标
运维安全审计系统设备
性能测试方法及结果分析
测试环境搭建
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模拟实际运行环境，搭建性能测试平台，确保测试结果的准确
性和可靠性。
测试用例设计
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设计覆盖各种典型业务场景和负载情况的测试用例，全面评估
设备性能。
测试结果分析
03
对测试结果进行统计、分析和可视化展示，识别性能瓶颈和问
题所在。
优化建议提出和实施效果评估
优化建议提出
大数据分析
大数据技术将帮助运维安全审计系统设备更好地处理和分 析海量数据，发现潜在的安全威胁和漏洞，提升安全防护 能力。
技术创新点挖掘和拓展应用探讨
深度学习技术应用
深度学习技术可用于运维安全审计系统设备的异常检测和 故障预测，提高检测的准确性和效率。
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区块链技术应用
区块链技术可用于保障运维安全审计系 统设备的数据完整性和安全性，防止数 据篡改和攻击。
报警机制
支持自定义报警规则，当发现异 常操作或潜在安全风险时，能够 及时向管理员发送报警信息。
实时监控
能够实时监控运维人员的所有操 作行为，包括命令执行、文件操 作、网络访问等。
报表生成
支持生成各类运维安全审计报表 ，方便管理员进行定期的安全审 计和汇报工作。
适用范围及场景
适用范围
适用于所有需要进行运维安全管理的企业和组织，特别是金融、政府、能源等 关键行业。
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5G通信技术应用
5G通信技术将提升运维安全审计系统 设备的远程管理和监控能力，实现更 快速、更稳定的数据传输和处理。
未来前景展望
个性化定制
未来运维安全审计系统设备将更加注重个性化定制，满足不同行业和企业的特定需求， 提供更加精准的安全防护。
永达运维审计系统介绍
永达运维审计系统介绍一、云时代、大数据时代运维要求●庞大的资源管理成千上万的设备，虚拟机，集群，节点，资源池，数据●海量的数据每日收集数据量数亿条，每日数据增量500G，监测点庞大●日新月异的业务业务产品的频繁更新、市场需求的不断变化；业务发展、服务规模的不断扩大；应用频繁发布、上线、下线●高标准、高要求对可用性的高标准，要求我们能在服务的中断癿情况下实现应用上线、发布、扩容、缩容等操作；●风险可控、安全运维、管理规范●求二、云时代、大数据时代运维现状✧多点登录、分散管理✧交叉异构、帐号共享、✧人为操作风险，责任无法追溯1）来自企业内部的非法威胁高权限操作风险不透明违规操作导致敏感信息泄露误操作导致服务异常甚至宕机2）自企业外部的非法威胁操作风险不可控黑客盗用帐号实施恶意攻击无法有效监管操作、无法有效取证/举证三、当前运维问题分析1、独立的用户数据库，身份信息孤岛用户身份信息分散于各个系统，形成身份信息的孤岛维护人员同时对多个系统进行维护，工作复杂度会成倍增加2、集中统一的资源授权管理平台用户权限无法集中管理，越权事件时有发生3、自然人身份和业务系统帐号重叠身份的混乱，帐号多人共用，难于确定帐号的实际使用者，难于对帐号的扩散范围进行控制，容易造成安全漏洞4、自然人对多系统的访问频繁切换切换系统登录时，都需要输入用户名和口令进行登录。
给工作带来不便，影响了工作效率5、独立的审计，缺乏关联分析无法对支撑系统进行综合分析，不能及时发现入侵行为进行安全预警和数据责任追踪，增加操作风险四、永达IT运维审计是什么样的?通过可信的维护终端，采用统一认证、统一账号、统一授权、统一审计的4A安全运维管理方案，能够对运维人员进行监控、审计, 极大的保护客户内部网络设备及服务器资源的安全性，使得客户的网络管理合理化、专业化。
五、企业需要的解决方案六、、所有的操作均能审计并可检索查询。
运维安全审计系统功能
PART FOUR
数据采集范围广，能够覆盖各类系 统和平台
数据采集安全性强，能够保证数据 的安全性和保密性
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
数据采集效率高，能够实时监控和 采集数据
数据采集可靠性高，能够保证数据 的准确性和完整性
数据加密存储：采用高强度加密算法，确保数据安全 数据备份与恢复：定期备份数据，确保数据不丢失 数据存储容量：支持大容量数据存储，满足长期运维需求 数据存储效率：采用高性能存储技术，提高数据读写速度
集成：可与其他系统进行集成，实 现统一管理和监控
简介：报表分析 模块是运维安全 审计系统的重要 功能之一，用于 对系统内的数据 进行报表生成、 数据分析和可视
化展示。
添加标题
功能特点：支持多 种报表类型，如表 格、图表、仪表板 等；支持自定义报 表模板，满足不同 用户的报表需求； 支持数据钻取和多 维分析，帮助用户 深入了解数据背后
权限审计：记录用户的操作日志和权限使用情况，便于后续审计和追溯
简介：日志审计模块是运 维安全审计系统中的重要 功能之一，用于记录和监 控系统中的各种日志信息。
功能特点：支持多种日志 格式和来源，提供实时监 控和告警功能，可对日志 进行查询、分析、审计和 追溯。
作用：帮助企业及时发 现潜在的安全风险和威 胁，提高系统的安全性 和可靠性。
适用于大型企业、 政府机构等需要高 度安全保障的场景
适用于对运维操 作进行全面监控 和审计的需求
适用于提高运维 操作规范性和安 全性的场景
适用于对运维安 全风险进行全面 管理的场景
架构方式：采用分布式架构， 支持多节点部署
系统组成：包括审计模块、数 据处理模块、用户管理模块等
运维安全审计系统堡垒机
根据职责分离原则，严格控制每个用户的访问 权限。
安全审计
对所有操作进行记录和审计，以便追踪和定责。
应急响应
建立应急响应机制，对安全事件进行快速响应和处 理。
持续监控
使用安全信息和事件管理（SIEM）工具进行持续 监控，及时发现并处理威胁。
合规性检查
定期对照相关法规和标准进行合规性检查，确保系统符 合要求。
政府行业
政府机构在信息化建设中注重信息安全保障，堡垒机在政府机构中的应用也逐渐增多。同 时，随着云计算、大数据等技术的不断发展，堡垒机在政府机构中的应用场景也将不断扩 展。
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堡垒机部署实施与运维管理
部署实施流程
环境准备
准备好堡垒机所需的硬件、网 络和存储资源，确保满足系统 运行的最低要求。
功能测试
身份鉴别与访问控制
评估堡垒机是否支持多因素身份鉴 别，如动态口令、数字证书等，并 测试其访问控制策略的有效性和灵 活性。
加密与通信安全
检查堡垒机是否采用强加密算法对 传输的数据进行加密，并验证其与 其他系统间的通信安全性。
审计与日志管理
评估堡垒机的审计功能是否完善， 包括用户操作记录、系统事件等日 志的收集、存储和分析能力。
产品特点分析
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集中管理
堡垒机支持对多个目标设备的 集中管理，降低管理成本和复
杂度。
高可用性
堡垒机采用高可用架构设计， 确保服务的连续性和稳定性。
易用性
堡垒机提供友好的用户界面和 操作流程，降低用户使用难度
。
扩展性
堡垒机支持灵活的扩展方式， 可根据用户需求进行定制和扩
展。
与传统审计系统比较
{财务管理风险控制}明御运维审计与册风险控制系统用户手册
{财务管理风险控制}明御运维审计与册风险控制系统用户手册目录明御®运维审计与风险控制系统1目录2前言1章节概要1适用范围和先决条件2支持信息2第一章产品简介41.1产品概要41.2应用场景5第二章概念阐述72.1架构原理72.2权限模型82.3部署模式102.4支持的协议和客户端11第三章系统基本信息133.1出厂默认信息13第四章产品部署144.1外观示意图144.1.1前段面板144.2连接线缆164.2.1连接电源线164.2.2连接数据口线164.3配置IP16第五章登录195.1登录系统19第六章用户和用户组206.1用户管理206.1.1新建用户206.1.2编辑用户236.1.3删除用户256.1.4导入用户256.1.5导出用户276.1.6搜索用户276.1.7激活/锁定用户286.1.8批量为用户修改用户组286.2AD用户管理296.3LDAP用户管理296.4RADIUS用户管理296.5用户组管理306.5.1新建用户组306.5.2编辑用户组316.5.3删除用户组326.5.4搜索用户组326.5.5添加用户组成员336.5.6删除用户组成员346.5.7搜索用户组成员35第七章资产367.1主机管理367.1.1添加主机367.1.2编辑主机387.1.3删除主机397.1.4导入主机407.1.5搜索主机427.1.6启用/禁用主机427.1.7添加主机标签437.1.8删除主机标签447.1.9批量为主机修改标签457.2帐户管理457.2.1添加主机帐户467.2.2编辑主机帐户487.2.3删除主机帐户507.2.4导入主机账户517.2.5导出主机账户527.2.6搜索主机帐户537.2.7添加主机账户标签537.2.8删除主机账户标签547.3应用托管557.3.1查看应用托管557.3.2导出应用托管567.3.3添加应用托管587.3.4删除应用托管607.3.5应用托管搜索617.4密码托管617.4.1新建任务617.4.2开始/暂停任务637.4.3删除任务647.4.4已托管密码657.4.5手动改密677.4.6邮件方式发送托管密码687.4.7ftp方式发送托管密码70第八章策略728.1访问规则728.1.1查看访问规则728.1.2添加访问规则738.1.3编辑访问规则748.1.4删除访问规则768.1.5启用/禁用访问规则768.1.6搜索访问规则778.2行为规则788.2.2添加行为规则798.2.3编辑行为规则818.2.4删除行为规则828.2.5启用/禁用行为规则838.2.6搜索行为规则848.2.7查看行为规则命令858.2.8添加行为规则命令868.2.9删除行为规则命令878.2.10搜索行为规则命令888.2.11查看行为规则命令组898.2.12添加行为规则命令组918.2.13删除行为规则命令组928.2.14搜素行为规则命令组938.3审计规则948.3.1查看审计规则958.3.2添加审计规则958.3.3编辑审计规则978.3.4删除审计规则988.3.5启用/禁用审计规则998.3.6搜索审计规则1008.4策略日志1008.4.1查看访问规则日志1008.4.2搜索访问规则日志1018.4.3查看行为规则日志1028.4.4搜索行为规则日志1038.4.5查看审计规则日志1048.4.6搜索审计规则日志1058.5策略配置1068.5.1查看策略配置1068.5.2启用/禁用规则106第九章审计1089.1会话审计1089.1.2审计会话1099.1.3搜索会话1119.1.4查看事件1119.1.5审计事件1129.1.6搜索事件1149.2会话报表1149.2.1主机标签1149.2.2主机协议1159.2.3会话数量趋势1179.2.4主机会话数量1189.2.5用户会话数量1199.2.6主机会话源IP1209.2.7用户会话源IP1219.2.8访问告警等级1229.2.9行为告警等级1239.2.10审计告警等级1249.2.11主机访问告警1259.2.12主机行为告警1269.2.13主机审计告警1279.2.14用户访问告警1289.2.15用户行为告警1299.2.16用户审计告警1309.2.17源IP访问告警1319.2.18源IP行为告警1329.2.19源IP审计告警1339.2.20导出会话报表134第十章系统13510.1安全配置13510.1.1用户锁定配置13510.1.2密码策略配置13610.1.3登录配置13810.1.4双因素认证13910.1.5管理员登录配置14010.2网络配置14210.2.1查看网络配置14210.2.2接口配置14310.2.3DNS配置14410.2.4协议端口配置14610.2.5Web端口配置14810.3SNMP配置14910.4告警配置15110.4.1邮件告警15110.4.2Syslog告警15310.4.3选择等级15510.5认证配置15710.5.1启用/禁用认证15710.5.2LDAP认证配置15810.5.3同步LDAP用户16010.5.4AD认证配置16110.5.5同步AD用户16310.5.6RADIUS认证配置16410.6系统日志配置16610.7系统报表16810.7.1系统状态信息16810.7.2操作重要性16910.7.3用户控制17110.7.4主机控制17210.7.5会话控制17410.7.6用户与资产操作17510.7.7用户源IP17610.7.8异常用户17810.7.9异常IP18010.7.10导出系统报表18110.8系统日志18210.8.1查看系统日志18210.8.2搜索系统日志18310.9数据维护18410.9.1数据自动删除18410.9.2数据手动删除18510.9.3日志备份18610.9.4新建会话备份任务18810.9.5开始/暂停会话备份任务19010.9.6删除会话备份任务19110.10系统维护19210.10.1系统状态19210.10.2许可证管理-查看许可证19310.10.3许可证管理-导出系统认证19410.10.4许可证管理-导出许可证19610.10.5许可证管理-导入许可证19810.10.6系统管理-时间同步20010.10.7系统管理-系统升级20110.10.8系统管理-重启及恢复20310.10.9系统配置备份与还原20410.10.10磁盘管理-查看磁盘信息20610.10.11磁盘管理-磁盘检测20710.10.12磁盘管理-磁盘同步20810.10.13调试日志20910.10.14系统警报21010.10.15网络诊断连通性测试21210.10.16网络诊断TCPDump抓包21310.10.17系统诊断215第十一章运维21711.1会话管理21711.1.1查看会话21711.1.2会话监控21811.1.3阻断会话22011.1.4事件监控22111.2应用中心22311.2.1查看应用托管22311.2.2搜索应用托管22311.2.3下载单点登录器22411.2.4应用托管单点登录22411.3主机运维22611.3.1查看运维主机22611.3.2添加运维主机标签22611.3.3修改运维主机标签22811.3.4删除运维主机标签22911.3.5下载单点登录器23011.3.6下载第三方客户端23011.3.7单点登录全局配置23111.3.8单点登录细粒配置23211.3.9主机运维单点登录23311.3.10主机运维快速登录23511.4命令审批23611.4.1开启命令审批功能23711.4.2命令审批238第十二章运维授权24112.1用户授权账户24112.1.1查看用户授权账户24112.1.2添加用户授权账户24212.1.3删除用户授权账户24312.1.4搜索用户授权账户24512.2用户组授权账户24612.2.1查看用户组授权账户24612.2.2添加用户组授权账户24812.2.3删除用户组授权账户24912.2.4搜索用户组授权账户25012.3账户授权用户/用户组25212.3.1查看账户授权用户25212.3.2添加账户授权用户25312.3.3删除账户授权用户25412.3.4搜索账户授权用户25612.3.5查看账户授权用户组25712.3.6添加账户授权用户组25812.3.7删除账户授权用户组26012.3.8搜索账户授权用户组26112.4应用托管授权用户/用户组26212.4.1应用托管授权用户26212.4.2应用托管授权用户组26312.5账户未授权登录26412.5.1运维授权配置26412.5.2未授权登录26612.5.3授权审核268前言章节概要第一章产品简介介绍明御®运维审计与风险控制系统（DAS-USM）的主要功能和目的。
东软运维安全审计系统
02
系统优势
安全审计
实时监控：系统对运维操作进行实时监控，及时发现异常行为 审计记录：系统详细记录所有运维操作，便于事后追溯和审计 权限控制：系统对运维人员权限进行严格控制，防止越权操作 安全合规：系统符合相关安全法规和标准，确保企业合规经营
实时监控
实时监控系统运 行状态，及时发 现异常情况
实时监控网络流 量，防止网络攻 击和病毒入侵
Байду номын сангаас
用户权限管理
用户权限分级：根 据用户角色和职责， 设置不同的权限级 别
权限分配：根据用 户权限级别，分配 相应的系统操作权 限
权限变更：根据用 户需求和职责变化 ，调整用户权限级 别和分配
权限审计：定期检 查用户权限分配情 况，确保权限分配 的准确性和合规性
日志管理
日志类型：系统日志、应用日志、安全日志等 日志记录：记录系统运行状态、用户操作行为、安全事件等信息 日志分析：通过日志分析，及时发现和解决系统问题，保障系统安全 日志备份：定期备份日志，防止数据丢失，便于事后追溯和分析
实时监控系统日 志，便于事后追 溯和分析
实时监控用户行 为，防止非法操 作和信息泄露
风险预警
实时监控：系 统能够实时监 控网络和系统 的安全状态， 及时发现异常 行为
智能分析：系 统具备智能分 析能力，能够 对监控数据进 行深度分析， 准确识别风险
预警通知：系统 在发现风险时， 能够及时向管理 员发送预警通知， 以便及时采取措 施
系统维护：对系统进 行定期检查和维护，
确保系统稳定运行
实施方案
确定实施范围和 目标
制定实施方案和 计划
准备实施环境和 工具
执行实施步骤和 测试
监控和评估实施 效果
财务管理体系内部审计
财务管理体系内部审计在当今复杂多变的商业环境中，企业的财务管理体系犹如一艘航行在波涛汹涌大海中的轮船的核心引擎，其健康、高效的运转对于企业的稳定发展至关重要。
而内部审计作为企业财务管理体系的“健康卫士”，通过对财务活动的监督、评估和建议，为企业的财务安全和效益提升保驾护航。
一、财务管理体系内部审计的定义与目标财务管理体系内部审计，简单来说，是企业内部设立的专门审计机构或人员，依据国家法律法规和企业内部制度，对企业财务管理活动进行独立、客观的审查和评价。
其主要目标包括：确保财务信息的真实性和准确性，防止财务造假和错误；评估财务内部控制的有效性，发现潜在的风险和漏洞；促进财务管理的规范化和效率提升，优化资源配置；保障企业资产的安全和完整，防止资产流失。
二、财务管理体系内部审计的重要性1、防范财务风险企业在运营过程中面临着各种财务风险，如市场波动、信用风险、汇率风险等。
内部审计通过对财务数据的分析和风险评估，能够提前发现潜在的风险点，并及时采取措施加以防范，降低企业遭受损失的可能性。
2、提升财务效率通过对财务管理流程的审查，内部审计可以发现繁琐、低效的环节，提出优化建议，从而提高财务工作的效率，减少不必要的成本和时间浪费。
3、保障合规经营随着法律法规的日益严格，企业必须遵守各项财务法规和税收政策。
内部审计可以监督企业的财务活动是否合规，避免因违规行为而带来的法律责任和声誉损害。
4、增强内部信任一个有效的内部审计机制可以向股东、管理层和员工传递企业财务管理的透明度和公正性，增强内部各方的信任，促进企业的和谐发展。
三、财务管理体系内部审计的主要内容1、财务制度审计审查企业财务管理制度是否健全、合理，是否符合国家法律法规和企业实际情况。
包括财务核算制度、资金管理制度、预算管理制度、成本控制制度等。
2、财务报表审计对企业的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表进行审计，核实其真实性、准确性和完整性。
检查会计核算方法是否正确，财务数据是否存在虚报、漏报等情况。
财务管理中的内部控制与审计
财务管理中的内部控制与审计在企业的财务管理中，内部控制和审计是至关重要的环节。
这两个方面的有效运作可以帮助企业确保财务记录的准确性、遵守相关法规和规章，并防止和发现各种形式的财务欺诈和错误。
本文将探讨财务管理中的内部控制与审计，并分析其对企业的重要性。
一、内部控制：保障财务监管的有效性内部控制是指企业在运营中采取的各种措施和机制，旨在保护企业财务的安全和完整性，确保企业活动的法律合规性，并提供准确的财务信息。
它主要包括以下几个方面的内容。
1. 财务政策和程序的制定：企业应通过制定明确的财务政策和程序，为员工提供明确指导，确保财务活动能够按照既定规则进行。
例如，设立核准流程、报销制度等。
2. 资产和负债的管理：企业应建立健全的资产管理制度，包括资产购买、使用和处置的程序。
此外，负债的有效管理也是内部控制的重要组成部分。
3. 内部监督和审计：企业应建立内部监督和审计机构，负责监督各项财务活动的合规性，及时发现和纠正问题。
4. 财务信息披露：企业应及时、准确地向相关利益相关者披露财务信息，提高透明度。
二、内部控制对企业的重要性内部控制在企业运营中起着重要的作用，对企业的发展和稳定具有不可忽视的影响。
首先，内部控制有助于防止和发现财务欺诈行为。
通过建立严格的财务流程和审计机制，企业可以减少财务信息的失真和篡改，降低财务风险。
其次，内部控制有助于提高企业的经营效率。
通过规范和优化财务流程，企业可以降低资源浪费、提高生产效率，进而增加企业的竞争力。
此外，内部控制还有助于提升企业的声誉和信誉。
一个有着良好内部控制的企业通常能够提供可信和准确的财务报告，增加外部投资者和合作伙伴的信任度。
三、审计：确保内部控制有效运行审计是对企业的财务信息进行独立、客观、专业的评估和检查。
它有助于确保企业的内部控制有效运行，并为内部和外部利益相关者提供可靠的财务信息。
审计的重点是检查企业内部控制的合规性和有效性。
它包括对财务报表、内部流程和程序的检查，以及对潜在风险和问题的评估。
审计管理系统
审计管理系统一、概述随着企业竞争环境的日益激烈和市场经济的全面开展，企业的内部审计管理系统逐渐成为企业管理中极为重要的组成部分。
内部审计管理系统一般是指在企业组织机构中独立设立的内部审计部门或提供内部审计服务的人员，通过企业管理系统中的各种方法和手段，对公司内部的行政管理和财务管理等工作进行先进的审核和监管，为公司的内部控制提供有力的保障。
二、建立指标体系内部审计管理的重点是建立一套宏观指标体系，从而使企业管理者能够更加直观、精准地了解公司的运营情况和内部控制情况。
同时也可以为企业管理者提供定位问题的关键信息，从而制定出危机公关和应对措施、设计合理的内部控制方案。
企业内部审计管理的指标体系应该具有全面性、实时性和可比性。
具体来说，指标体系应该包括：1、合规性指标。
主要包括合规条款的执行情况、合规性风险解决情况、内部控制风险程度评估等三个关键指标。
2、流程控制指标。
主要包括业务流程的管理、设计和优化；企业资产的管理和保护；工作计划的制定、执行和检审；企业流程的风险管理等多个方面的指标。
3、财务控制指标。
主要包括财务会计的管理、账务核对、资产管理、财务成本等关键指标。
这些指标可以反映企业财务管理的程度和效果，能够使企业能够有效地预测未来的财务状况，以采取合理的实施措施。
三、实施企业内部控制内部审计管理系统的主要任务是针对企业内部的制度设计、内部控制、风险评估和执行情况等进行审计监管，发现企业内部可能存在的违规行为，帮助企业管理人员及时发现和解决风险隐患，从而保障企业的正常运营和发展。
实施企业内部控制，是管理者保障企业健康发展的重要组成部分，其具体细节客户可以与反馈与外部专业机构进行深入沟通。
1、建立企业内部控制体系。
企业内部控制体系的建立，应该围绕企业的运营战略、目标和日常经营绩效等方面，有序布局，确立内部控制环节和流程，有效实现对整个企业财务报告的规范化和标准化管理。
2、推广企业内部控制文化。
发扬内部控制文化，建立质量先行的价值观念，从而强化内部控制的整体实效性和深度保障。
运维操作安全审计系统
。
满足合规要求
03
遵循相关法律法规和企业内部规定，确保运维操作的合规性。
适用范围及使用对象
适用范围
适用于各类企业、政府机构等组织的信息系统运维场景。
使用对象
主要面向运维人员、安全管理人员以及企业高层管理人员。
02
系统架构与功能模块
整体架构设计
分层架构
系统采用分层架构，包括数据采集层、数据处理层、数据分析层和 应用层，各层之间通过标准接口进行通信，实现模块解耦和可扩展 性。
异常行为自动报警机制
01
异常检测
系统能够实时监测运维操作行为，发现异常操作或违规行为时自动触发
报警机制。
02
报警通知
支持通过多种方式发送报警通知，如邮件、短信、微信等，确保管理人
员能够及时接收到报警信息。
03
报警处理
管理人员在接收到报警通知后，可以对异常操作进行及时处理，如暂停
违规操作、联系运维人员核实情况等，以保障系统的安全性和稳定性。
06
系统集成与扩展能力
与其他系统集成方案设计
统一认证与授权
通过标准协议（如OAuth、LDAP等）实现 与其他系统的统一认证与授权，确保用户身 份的安全性和一致性。
数据交换与共享
提供API接口或数据交换协议，实现与其他系统间 的数据交换和共享，提高数据利用效率和安全性。
流程整合与自动化
将运维操作安全审计系统与企业的ITSM、 DevOps等流程整合，实现自动化审计和监 控，提高工作效率和准确性。
详细记录操作日志信息
1 2
全面记录
系统能够详细记录运维人员的所有操作日志信息 ，包括操作时间、操作内容、操作结果等。
日志存储
运维安全审计系统作用
安全性和可靠性
安全性：系统需要具备严格的访问控制和加密机制，以确保数据的安全性和隐私保护。 可靠性：系统需要具备高可用性和容错能力，以确保在出现故障或攻击时能够持续提供服务。 扩展性：系统需要具备良好的扩展性，以便能够随着业务需求的增长而扩展。 兼容性：系统需要具备良好的兼容性，以便能够与其他系统和应用集成。
应用场景：运维安全审计系统广泛应用于政府、金融、电信、能源等重要行业，帮助用户提高 运维效率，降低安全风险。
02 系统作用
保障运维安全
实时监控：对 系统运行状态 进行实时监控， 及时发现异常
情况
风险评估：对 系统潜在的安 全风险进行评 估，提出改进
措施
审计追踪：对 系统操作进行 审计追踪，确 保操作可追溯
政府机构
政府机构需要运维安全审计系统来确保政务系统的稳定性和安全性。 运维安全审计系统可以帮助政府机构监控和审计系统的使用情况，及时发现和解决安全问题。 政府机构需要运维安全审计系统来满足相关法律法规和政策的要求。 运维安全审计系统可以提高政府机构的工作效率和管理水平，确保政务服务的顺利进行。
运维安全审计系统的 作用
,a click to unlimited possibilities
汇报人：
目录 /目录
01
系统介绍
02
系统作用
03
系统优势
04
系统应用场景
05
系统发展趋势
01 系统介绍
定义和功能
● 定义：运维安全审计系统是一种用于监控、记录和审计运维操作的系统，以确保运维操作的合规 性和安全性。
● 功能： a. 监控运维操作：实时监控运维人员的操作行为，及时发现异常行为。 b. 记录运维操作： 详细记录运维操作的时间、地点、操作人员、操作内容等信息，便于事后审计和追溯。 c. 审计运 维操作：对运维操作进行合规性检查，确保操作符合预定的安全策略和规范。 d. 告警和报告： 对异常操作进行实时告警，并生成审计报告，便于管理者了解和管理运维操作。
企业经营的财务控制与内部审计系统建设
目录
引言企业财务控制理论内部审计系统理论企业经营的财务控制与内部审计系统建设的关系企业经营的财务控制与内部审计系统建设的实践结论与建议
引言
研究目的
本研究旨在探讨如何构建有效的财务控制和内部审计系统，以提高企业经营的稳健性和风险防范能力。
Байду номын сангаас研究问题
面对多变的企业经营环境，如何设计并实施有效的财务控制和内部审计系统，以确保企业财务报告的准确性和合规性，同时降低财务风险？
详细描述
总结词：财务控制的方法与手段包括授权审批、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。
内部审计系统理论
内部审计是企业内部的一种独立、客观的监督、评价和咨询活动，旨在增加企业价值和改善企业运营。
内部审计定义
通过审查和评估企业的经营活动、内部控制和风险管理，帮助企业实现其战略目标，提高运营效率和效果，确保财务报告的准确性和可靠性。
总结词
财务控制的主要内容包括对企业的财务活动进行预算、记录、核算、分析和报告等管理活动，以及对企业的财务关系进行协调和约束。
总结词
财务控制的主要内容包括对企业财务活动的预算、记录、核算、分析和报告等管理活动进行控制，确保企业财务活动的合法性、合规性、效益性和安全性。具体来说，这些管理活动包括制定企业财务预算、记录企业经济业务、核算企业财务数据、分析企业财务状况以及编制企业财务报表等。此外，财务控制还包括对企业财务关系进行协调和约束，以维护企业的利益和权益。
相互依赖、相互促进
财务控制与内部审计系统建设是相互依赖、相互促进的关系。一方面，财务控制是内部审计的基础；另一方面，内部审计又能够促进财务控制的不断完善。
运维安全审计系统介绍(ppt 29页)
• 灵活、细粒度的授权
提供基于用户、运维协议、目标主机、运维时间段、会话时长、运维客户端 IP等组合的授权功能，实现细粒度授权，满足用户实际应用的需要。
产品功能：账户托管、SSO
• 口令统一管理与自动登陆
运维人员通过HAC认证和授权后，HAC根据配置策略实现后台资 源的自动登录代理，提供托管和只托不管两种方式。 – 支持后台资源口令统一管理 – 支持运维用户到后台资源帐户分配 – 支持各种主机、安全设备、网络设备以及Windows系统 – 支持通过定制脚本添加托管各类Unix、Linux系统帐号 – 口令支持下载、邮件和直接密函打印
体的安全设备。
• 实现原理：
– 基于协议解码，来达到监控、记录数据的目的，目 前支持协议有Telnet、FTP、SFTP、SSH、RDP （Remote Desktop Protocol）等多种通信协议。
• 审计对象：
– 针对内部运行维护人员； – 针对服务外包人员； – 针对厂商或集成商等技术支持人员。
运维安全审计系统 HAC
广州江南科友科技股份有限公司 2010年7月
目录
• 安全现状及审计需求 • 科友解决方案 • HAC具体功能 • 成功案例
（1）安全审计需求
1.1 审计的必要性、迫切性
• 银行计算机犯罪以每年30%速度增长，涉案金额越来
越大。具有如下特点： – 犯罪主体以内部或内外勾结为主； – 作案目的以盗窃资金为主； – 发案原因多是由于缺乏内部风险控制机制为主。
1.3安全实践
– 安全管理业界标准ISO27001: 2005
• 条款A15.1.3明确要求必须保护组织的运行记录。 • 条款A15.2.1则要求信息系统经理必须确保所有
运维审计
运维审计管理系统1112Operation Audit Management System １２／系统介绍 １２／功能模块 １４／产品优势 １５／产品列表 １５／产品应用运维审计管理系统ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｉｔ．ｃｏｍ．ｃｎ产品介绍Product Presentation 满足ＩＴ内控、ＳＯＸ、ＣＯＢＩＴ等法案法规合规性要求 解决操作管理、重要应用、机密资料安全审计难题，通过“操作机”将使用者电脑变为“瘦客户机”，避免使用者电脑通过网络直接接触重要应用和机密资料，降低木马、间谍、内部安全威胁。
操作审计方案完备，解决审计“死角”，解决图形审计难题，解决服务器间跳转操作（ＷＩＮＤＯＷＳ跳转到ＵＮＩＸ）进而逃避审计行为，不留审计漏洞，恶意用户无法逃避监控。
完成对第三方代维、系统集成商现场施工的规范化管理，防范外来风险产品功能Product Function 熙菱运维审计管理系统（ＳＮＡＭ－ＳＭ）是熙菱安全审计产品家族中的一员。
ＳＮＡＭ－ＳＭ不仅能实现对业务支撑系统、数据库、网络设备等各种ＩＴ资源的集中运维管理，ＳＮＡＭ－ＳＭ是ＳＮＡＭ－ＡＭ的必要补充，运用于运维管理领域，产品设计成堡垒主机方式，进一步强化了监管力度和控制效果。
适合对管理员操作过程管理要求更加严格的用户，记录用户的各种网络访问行为，并达到对加密协议，图形方式的访问进行数据审计解码，最终完美展现审计效果，帮助用户进行事后追踪；以便事后现场重现、出具审计报告、提供有力证据。
字符终端审计展现字符终端审计回放字符终端审计能够自动捕获和识别用户输入命令，支持任何终端属性下命令实时识别和命令审计，真正做到语义级别的用户命令智能捕获。
支持“多行超长命令”在线编辑命令识别，支持功能键扩展命令识别。
支持粘贴、组合命令捕获和控制。
跟踪资源配置变更过程，为责任鉴定提供依据。
命令捕获结果可以通过实时发送给专用日志服务器，方便第三方系统集成和整合。
提供字符终端用户回放操作过程，还原用户操作现场。
财务管理体系内部审计
财务管理体系内部审计在当今复杂多变的商业环境中，财务管理体系的有效运行对于企业的生存和发展至关重要。
而内部审计作为企业内部控制的重要组成部分，对于保障财务管理体系的规范、健全和有效发挥着不可或缺的作用。
一、财务管理体系内部审计的含义与目标财务管理体系内部审计，简单来说，就是对企业财务管理活动进行的一种独立、客观的审查和评价。
其目标主要包括以下几个方面：首先，确保财务信息的准确性和可靠性。
通过对财务记录、报表和相关数据的审计，核实其是否真实、完整地反映了企业的财务状况和经营成果。
其次，评估财务管理体系的健全性和有效性。
审查财务管理制度、流程和控制措施是否完善，能否有效防范风险和保障资产安全。
再者，促进财务管理的合规性。
检查企业的财务活动是否符合法律法规、行业规范以及企业内部的规定。
最后，为企业提供增值服务。
通过审计发现问题，提出改进建议，帮助企业优化财务管理，提高经济效益。
二、财务管理体系内部审计的主要内容1、财务制度审计审查企业财务管理制度的完整性和合理性，包括财务核算制度、资金管理制度、预算管理制度等。
看这些制度是否符合企业的实际情况，是否能够有效地规范财务行为。
2、财务流程审计对财务流程进行梳理和审查，如资金收付流程、费用报销流程、财务报表编制流程等。
检查流程是否简洁高效，是否存在漏洞和风险点。
3、财务风险审计评估企业面临的财务风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
审查企业是否建立了有效的风险评估和应对机制。
4、财务预算审计审查财务预算的编制、执行和控制情况。
看预算是否科学合理，执行是否严格，差异分析和调整是否及时有效。
5、资产审计对企业的各类资产进行清查和核实，包括货币资金、存货、固定资产、无形资产等。
检查资产的安全、完整和有效利用情况。
6、成本费用审计审查企业成本费用的核算和控制情况，看是否存在浪费和不合理的支出，以降低成本，提高效益。
7、财务报表审计对企业的财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务管理中的内部控制和审计
财务管理中的内部控制和审计在现代财务管理体系中，内部控制和审计作为两个非常重要的组成部分，对于确保企业的财务健康和稳定运营起着至关重要的作用。
本文将重点探讨财务管理中的内部控制和审计的定义、目的以及实施过程等相关内容，并指出它们在保护企业财务利益和预防金融风险方面的重要性。
一、内部控制的定义和目的内部控制是指企业为实现各项财务目标而建立的管理制度和控制措施。
其主要目的在于保护企业的资产、确保财务信息的准确性和完整性、促使内外部成员遵守法律法规以及提高企业运营的效率和效果。
1.1 内部控制的定义内部控制是指企业为达到以下目标而建立的一套组织内部的制度和控制措施：(1) 保护企业资产免受损失，预防非法行为和意外事件；(2) 确保企业财务信息的准确性和可靠性，以便各方能够真实、全面地了解企业的财务状况和经营成果；(3) 遵守国家法律、法规和企业内部规章制度，保持企业的合法性和合规性；(4) 优化企业内部的运营流程，提高经济效益和管理效率。
1.2 内部控制的目的(1) 保护企业的资产：内部控制系统可以防范和减少资产的亏损和浪费，有效保护企业的财务利益。
(2) 提高财务信息的准确性和可靠性：内部控制系统可以确保企业财务信息的真实准确，为企业管理者和外部利益相关者提供可信的财务数据。
(3) 遵循法律法规和规章制度：内部控制系统可以帮助企业合规经营，管理者和员工必须按照相关法律法规和内部制度规定的规则进行业务活动，遵守各种合同和协议。
(4) 提高运营效率和管理效果：内部控制系统可以优化企业内部的各项运营流程，提高工作效率和管理效果，降低各种风险的发生概率。
二、审计的定义和目的审计是对企业财务报告、财务制度、会计核算和财务管理等方面进行检查和评价的一种专业活动。
其主要目的在于评价企业的财务真实性和合规性，并提供独立的意见和建议，为企业及其股东、债权人和其他利益相关者提供可靠的财务信息。
2.1 审计的定义审计是指专门的审计机构或审计人员对企业的财务报告、财务制度、会计核算和财务管理等方面进行全面检查和评价的一种活动。
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特有功能 •对黑客破解尝试进行智能阻断 •特有的安全统计报表
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4
A
权限管理（核心）
核
心
访问控制管理（手段）
统一身份管理（基础）
你做了什么？Audit审计
你能做什么？ Authorization授权
你能去哪？ Authentication认证 你是谁？ Account 帐号
集中管理（入口：谐润运维管理审计系统）
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运维管理审计系统的功能模块
{财务管理内部审计}运维管理审计系统介绍
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公司介绍 背景分析 产品介绍 成功案例
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上海谐润网络信息技术有限公司是专业从事信息系统安全的高科技企业。 国家应急响应中心支撑单位、上海世博会应急保障单位。 国家首批信息安全服务资质（ISCCC）认证单位。 有自主挖掘操作系统漏洞的能力，获得微软、HP等厂商赞誉。 公司客户已包括政府、金融、门户网站、运营商等行业。 公司现有北京、上海、广州三个销售中心和5个省级办事处。 超过30人的技术支持团队全天候提供支持服务
IBM
User ID: Bush.AC Password: *BC23
SUN
HP
User ID: Tony.Zh Password: *TA23
DELL User ID: Jdfy.Zh Password: *JZ23
DAWNING
User ID: Adam.Hc
Intel
Password: *Kejf
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✓逻辑上将人与目标设备分离，全局唯一身份标识。 ✓转变传统IT安全运维的被动响应模式，建立面向用户的集中、主动的安全管控模式。 ✓由面及点的管理方式，让安全管理精确制导。
SR-FORT 转变
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基于4A安全思想模型的技术框架
操作行为审计（保障）
•上交所《上海证券交易所上市公司内部控制指引》
•巴塞尔新资本协议
•深交所信息安全评估准则
•中国电信《CTG-MBOSS安全规范》
•中国移动集团内控手册 •中国电信内控手册
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公司介绍 背景分析 产品介绍 成功案例
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SR-FORT
集中账号管理 ✓基于唯一身份标识的全局管理 ✓统一账号管理策略，实现与各服务器、 网络设备等无缝连接 集中访问控制 ✓集中统一的访问控制和细粒度的命令 级授权策略 集中安全审计 ✓基于唯一身份标识，全程审计用户对
User ID: Apple.Bc
Password: *Kefadsf
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1.用户管理功能
特有功能
•支持CA中心证书认证；
基本功能
•支持安全登录机制； •虚拟堡垒机机制；
•一人一账号，解决多人共用账号的混乱
•灵活的用户认证设置（本地、LDAP、 AD、Radius等）；
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公司介绍 背景分析 产品介绍 成功案例
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随着信息化的发展，企业IT系统建设重点: 从网络、平台建设逐渐转向深化应用、提升效益为特征的运维阶段。
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• 身份不明确 • 授权不清晰
• 操作不透明 • 过程不可控
➢财政部-《企业内部控制基本规范》
该规范的关键点是如何把IT内控与企业内控管理统一起来，信息安全审计则成为企业IT内控、安全风险管理的不可或 缺的技术手段。
➢行业
•银监会《商业银行内部控制指引》、《商业银行操作风险管理指引》（该指引明确要求”商业银行应按照指引要求，
建立操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险”。)
后后果果
▪难以定位账号的实际责任人 •内部操作权限滥用 ▪机密数据被窃取 ▪自身日志审计难以发现违规行为 ▪传统安全审计盲区
业务中断
损失
财务
声誉
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➢公安部-《信息系统等级保护》
《GB/T 22239-2008 信息安全技术 信息系统安全等级保护基本要求》及《信息系统等级保护安全设计技术要求》
• 结果无法审计 •责任不明确
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原因
帐号管理混乱
•多个用户使用同一个账号 •一个用户使用多个账号 粗•临放时式账权号限管理 •缺少统一的运维操作授权策略 •授权粒度粗 第三方代维带来安全隐患 •代维人员流动性大、缺少行为监控 设备自身日志粒度粗 •日志分散 •内容深浅不一 传统网络安全审计难以满足运维要求 •无法审计加密协议、远程桌面内容 •基于IP的审计
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5.行为审计功能
特有功能
•支持跨浏览器的视屏播放（FF、Chrome均支持） Nhomakorabea基本功能
•图形会话信息快速检索、回放；
•支持基于IE浏览器的审计日志视频播放•运维监控中心；
•支持审计日志的文本搜索
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6.安全功能
基本功能 •设备自身的安全 •设备内主机敏感数据的防护
•支持图形协议：RDP、X11、VNC •支持字符协议：TELNET、SSH、FTP、 SFTP
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4.访问控制功能
特有功能
基本功能
•灵活的授权机制（基于时间、IP、协议 特性等）； •支持黑白名单的指令阻断、忽略策略
•支持基于运维用户-主机账号的授权 •资源信息分组管理
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2.主机管理功能
基本功能 •主机信息资产配置 •主机账号密码托管 •支持主机密码自动改密
特有功能 •支持主机账号自动枚举 •支持主机弱口令安全检测机制
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3.运维管理功能
特有功能
基本功能
•支持应用虚拟化部署，最佳客户体验 •支持主机的批量、周期任务 •支持主机的特权模式自动智能切换
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逻辑串接
堡安全垒策略机
操 作
User ID: Jason.Hwa Password: *JH123
人
员
1. 逻辑串接部署（堡垒机）
2. 管理各个设备登录账户
3. 生成并分配统一实名登录账户
4. 管理各设备IP、设备访问等信息
5. 制定统一策略
User ID: Jimmy.Zh Password: *JZ23