企业经营决策模拟实验报告

西南科技大学
企业经营模拟实习报告
[大绵羊公司]
指导教师：***
姓名学号班级姓名学号班级
2022年4月28日
目录
TOP-BOSS企业经营模拟实验报告 (2)
一、试验仪器设备、软件 (2)
二、实验目的 (2)
三、实验内容及要求 (2)
四、实验步骤 (3)
五、公司经营成绩排行 (4)
六、“大绵羊”公司 (4)
李薇的决策分析报告（总经理） (8)
一、产业背景分析 (8)
二、研发、设备投入分析 (8)
三、决策数据 (9)
四、总经理总结及体会 (17)
严柯的决策分析报告（企划经理） (18)
一、前期预测 (18)
二、各期预测、决策、实际结果 (18)
三、企划总结及体会 (22)
李颖的决策分析报告（营销经理） (24)
一、主要任务 (24)
二、主要思路 (24)
三、具体情况 (24)
四、营销总结及主要体会 (28)
施雨函的决策分析报告（生产经理） (29)
一、前期生产目标 (29)
二、各期预测、决策、实际结果、结果分析 (29)
三、生产总结及心得体会 (30)
唐静的决策分析报告（财务经理） (33)
一、主要工作 (33)
二、具体决策 (33)
三、财务总结及心得 (37)
庄娅婕的决策分析报告（采购经理） (38)
一、主要职务 (38)
二、具体决策 (39)
三、采购总结及心得 (41)
严柯的决策分析报告（公司顾问） (43)
一、主要职务 (43)
二、具体内容 (43)
三、顾问总结及心得 (49)
大绵羊公司运营情况一览表 (52)
附言 (60)
TOP-BOSS企业经营模拟实验报告
--“大绵羊”
一、试验仪器设备、软件
设备：服务器、客户端、网络
软件:Windows XP 操作系统
Top-Boss模拟企业运营管理系统软件
二、实验目的
通过Top-Boss的比赛：
公平竞争，加强学生的智力交流和沟通
学习发展跨部门整合的能力
训练更加的决策能力和决策品质
通过学习，发展更好的经营策略与验证各种决策成效
学习集市场环境资讯，判断竞争情报，分析企业资源，从而发展公司策略的能力
建立具有发展策略与贯彻策略的信心
三、实验内容及要求
由老师带领，全班共分成八支队伍。

我们小组共六人，分别担任：总经理、企划经理、营销经理、生产经理、财务经理以及采购经理。

在系统的宏观环境下和微观环境下激烈竞争，以追求企业最大利润和学习如何管理一个企业作为我们努力的目标。

试验要求在16期有效竞争过程中仔细阅读分析来自企业内外所
有的市场信息、经营报表及财务报表等数据后，作出团队的决策。

四、实验步骤
步骤一：公司申请登记，填写公司名称、简介、设置密码等，填好后送出申请，等待主持人审核。

步骤二：公司申请通过之后，先以总经理身份登入。

步骤三：首次登入之后，对公司内部资料进行设置。

步骤四：各个部门主管登入Top Boss之后，查看角色说明、竞赛规则、竞赛背景资料等相关信息。

步骤五：各部门查看相关信息，并提取有价值的信息，分析内部以及对手，对下期进行预测。

步骤六：总经理进行战略部署，各部门在此战略引导下根据预测信息进行决策，总经理协调各部门，然后对初步决策展开讨论，得出终极决策，再次征求各部门意见，作出最终决策，并提交。

等待下期运算结果，然后再次进行步骤五、步骤六，如此循环。

五、实验背景：
五、公司经营成绩排行
经过十六期的竞赛之后，我们小组取得的成绩非常优秀，并且从这次试验中，我们了解了许多知识，下面是我们最后的结果排名：
六、“大绵羊”公司
“大绵羊”公司是由营销专业大四大三的同学一起组成的团队，取名“大绵羊”是因为我们的学校在绵阳，而绵阳曾获得过联合国改善人居环境最佳范例奖、全国文明城市等荣誉，和我们生产的日用品
所需要传递的以人为本的思想相符合，其次，一提到绵羊，都会有暖意洋洋的感受，所以，“大绵羊”公司应运而生。

公司成立之后，在队长的带领下进行了详细的分工：
1、总经理
公司团队的领导者，可决定公司营运的方向与领导的团队成员，并在BOSS系统中担任所有公司资料维护以及检视团队成员所提供的报表，并作最后决策输入的工作。

如同真正企业的领导者一般，总经理必须肩负起协调团队组织与创造公司利润的重责大任。

负责事务：
（1）公司、帐号管理
（2）团队组织管理
（3）决策汇总、输入
（4）拟定公司政策
2、企划经理
职责范围包含推估公司的市场潜能，以及是否要为公司购入新技术或是进行厂房设备升级之类的事宜。

尤其重要的是情报交易费用是由其管理，他必须对其经费加以控制，以便使总经理拟定对策！
负责事务：
（1）评估市场潜能
（2）操控设备投资费用
（3）评估情报交易费用
3、营销经理
职责范围颇广，举凡任何和产品有关的项目，都是营销经理的工作，因此营销经理在团队中也扮演着举足轻重的角色。

负责事务：
（1）评估、预测销售量
（2）计算营销费用
（3）投入研究发展费用
（4）计算各市场运费
（5）评估制成品持有成本
（6）订定产品定价
4、生产经理
需负责人员、机器设备与生产中间所发生的费用，并对此作出合理的预算规划，以维持或增进公司生产力以及产品的品质。

负责事务：
（1）计算生产费用支出
（2）计算管理费
（3）计算维护费用
（4）计算人工费用
（5）计算材料耗用成本
（6）计算工作班次变换成本
（7）计算杂项费用
5、采购经理
职责范围是必须密切注意与评估公司的物料是否足以供应生产所需，并提出采购计划与成本计算，以确保公司在市场上的竞争力。

负责事务：
（1）计算采购费用支出（包括材料购买成本、原物料持有成本、订购成本等）
6、财务经理
工作是将经营过程中所有发生的费用、收入加以汇总，并且对全公司的资产加以控制，以维持一家公司的正常营运。

负责事务：
（1）计算费用支出（正常、非正常）
（2）计算利息支出
（3）评估股利发放与否
（4）评估对银行是否要借、还款
（5）折旧
（6）计算企业所得税
李薇的决策分析报告（总经理）
一、产业背景分析
从产业背景资料中我们看以看出行销活动的市场递延效果中等，在中市场和南市场价格弹性较大，在中市场和国外市场的营销活动可以产生更大影响。

二、研发、设备投入分析
R&D的影响为中，我们期望通过加大研发投入来提高品质，所以我们决定分阶段投资，并通过增加研发费用来扩大销量，进而提高产品价格来取得利润。

而设备投入则依情况而定，由于是一班制，所以尽量投资设备，使潜能与产能的比值保持在1.5倍左右。

三、决策数据
决策依据：根据市场分析，我们决定采用稳步前进，厚积薄发的思路进行整个比赛。

前期主打市场：北市场、中市场和国外市场，放弃南部市场。

前期加大研发投入，让产品品质能够突出，提高产品受欢迎度，从而增加销量。

维护支出与产能成正相关关系，根据产能来确定维护支出的大小，以最大限度的降低成本，增加利润。

物料购入，以产定量，因为对下期原料价格的不确定，尽量不多进原材料。

资金流的控制，以前期融资为主，后期发行股利提高评分。

四、总经理总结及体会
作为总经理，要对公司全局业务进行负责，当各职能部门进行决策分析时，我要参与分析问题，并直协调各个部门，保证公司的整体经营目标一致。

公司的各个环节组成了一个完整的链条，因此任何一个环节出现问题都会影响到整个企业的运营，总经理只有对各个职能部门的业务都熟悉，才能掌握全局。

同时在一个团队中，团队的沟通合作精神也至关重要，因此要协调团队成员之间的关系，使团队团结努力，争取做到让我们的团队伸出的永远是拳头，而不是手掌，做到最有利的一击，以期获得学识和利润的双丰收。

在本次实验中，我们不断的去犯错误，不断的总结自己的缺点和不足，不断的改进我们的失误，由开始时的不知所措到渐渐进入角色，配合越来越默契，速度越来越快，从我们最后的成绩也与我们的合作精神、求知精神和彼此之间的互帮互助的正比。

严柯的决策分析报告（企划经理）
一、前期预测
根据对未来几期的潜能预测和每增加20元的设备投资增加一单位产能的前提下，我部门为满足企业发展要求，在不断开拓市场潜能的情况下，为使产能的增长与潜能的增加相对同步，我部门决定在第一期投入大量的设备投资费用来增加产能。

第一期决策：设备支出520万。

二、各期预测、决策、实际结果
第一期生产决策、预测
在不断开拓市场的前提下，预计前四期的市场潜能会逐步增加，我们期待用大量的设备投入来增加产能，达到产能的1.5倍大致与潜能相等的最优比例；维护费用的投入提高材料转化率。

决策：设备投入200万。

我们的设备和科研方面的投入相对较大,在产能上有了一定的提高，基本达到预期效果。

但要获得更加的利润，还需要我们继续在设
备上进行投入，为了整个公司运营的安全性，我们还是采用了稳步前进的方式，每期200W-400W的机器投入。

一直到11期，公司一直在设备投资方面进行投入，市场份额差不多达到1/3了，产能上的提高，促使我们的企业规模效应得到了很好的展现，每件产品所需的营销费用减少了很多，利润也有了很大的提高。

由于前期的市场优势，公司的整体状况良好，几乎已经确定了领先的优势，所以后面几期，我们没有再在产能上加大投入，而是采取减少利息费用的方式来提高净利润。

三、企划总结及体会
通过实践学习，我了解到作为一名企划经理的主要的职责是设备的投资预算，而设备投资直接影响到产能，因此要对设备的投入进行
详细的预算，要综合考虑各部门的决策因素，包括营销部门的营销预算、生产部门的维修影响等，只有整体考虑各部门因素，才能得到较为合理的决策。

这次实践课在老师的细心教导下，使我锻炼了自身的能力，了解到了企业运营决策的基本概况，了解到各个部门的经营决策内容及决策中需要考虑的因素，受益匪浅！
李颖的决策分析报告（营销经理）
一、主要任务
营销经理的职责范围颇广，举凡任何和产品有关的项目，都是营销经理的工作，因此营销经理在团队中也扮演着举足轻重的角色。

包括：产品价格、营销活动以及生产配额都需要我根据市场情况，作出相应的策略。

二、主要思路
市场为指导，根据竞争者的变化灵活调整自己的竞争情况。

三、具体情况
根据第一期情况，可以看到，北部市场竞争较其他地方更激
烈，而国外市场的竞争相对较小，于是，竞争重心放在国外市场和南部市场。

在5、6期市场份额依然领先的情况下，我公司的净利润却明显比晴天公司少，于是，我开始选择调整市场策略，因为国外市场的运费比北部市场高出0.8元/件，于是，我首先想到的是通过提高营销费用，在北部市场抢占一定的市场份额。

但是，北部市场竞争过于激烈，也被晴天公司占了先机，很快，我发现强行占据北部市场，还不如选择中部市场作为主要市场，这样，在低营销费用的情况下，却可以降低0.6元/件的运费，于是，我开始讲市场中心往中部进行转移。

通过，这种方式，我公司的利润有了明显的提高，拉大了我公司的优势。

四、营销总结及主要体会
营销策略不是一成不变的，在围绕一个核心问题的同时，会根据具体情况的不同，而采用不同的方式去处理在公司运营中所面对的难题，只有跟着时代的步伐，适应时代的需求，公司的发展才会是长青的。

在实践中，寻找到了团队合作的力量，1+1的力量永远是大于2的，在互帮互助的环境下，我们共同进步。

明确目标，他会指引我们往胜利的方向不断的前进。

施雨函的决策分析报告（生产经理）
一、前期生产目标
生产部的工作主要是进行产品研发管理、编制生产计划、质量体系认证、固定资产投资、管理生产车间、管理成品库存和产品外协，还要与采购部协同调整原料采购计划，以平衡生产能力和保证产品质量。

因此我的工作十分繁重，尤其是生产计划的制定过程比较复杂，所以要更加留心。

通过这次的实习更深切地体会到创业的艰辛，并对所学的专业知识有了更加深刻的理解。

在维护费用决策方面，维护费用会影响材料转换率和人工成本，为使材料转换率相对稳定，我们决定每期投入等额的维护费用。

二、各期预测、决策、实际结果、结果分析
（一）第一期生产决策、预测
在不断开拓市场的前提下，预计前四期的市场潜能会逐步增加，我们期待用大量的设备投入来增加产能，达到产能的1.5倍大致与潜能相等的最优比例；维护费用的投入提高材料转化率。

决策：维护费用投入20万
第一期决策结果分析：我们的材料转换率是0.740，使材料耗损相对来说比较少，人工成本也较为稳定。

（二）中期生产预测、决策
为保持材料转换率和人工成本的稳定，维护费投入在20w-60w
之间。

中期决策结果分析：持续稳定的维护费用投入使我们的材料转换率始终保持在80%左右，较好的避免了材料和人工费用的浪费，也有助于采购部门对下期材料采购数量的计算。

（三）后期生产预测、决策
由于产能没有继续扩大，本来准备缩小设备维护费用，但是，后期原材料价格不断上涨，于是觉得继续高维护费用，以维持高材料转换率。

三、生产总结及心得体会
Top-BOSS是一套能让使用者以多人同时进行的方式，透过目前无远弗届的Internet 网络环境以及纯粹Web-based的人机接口，进行在线的企业经营模拟竞赛(Business Game)，或称管理竞(Management Game)的在线商学教育互动学习软件系统。

在这次的TOP—BOSS我的角色仍是生产经理，主要的职责范围包含推估公司的产能，以及是否要为公司购入新技术或是进行厂房设备升级之类的事宜。

尤其重要的是制定生产决策，以便使总经理拟定对策！
在进行决策的时候一定要根据我们公司的现状，现有的市场潜能、公司未来的发展能力、公司现有的产能、产品的品质及形象。

这些都是决策时必须考虑的重要因素，因为一旦企化部门对产品的预计
销售量进行了决策，生产部门就必须根据预计销售量进行生产，一旦我们做出的预计销售量大于企业的产能那么就会导致无法达到预计的销售量，另外营销部门也会根据销售量制定具体的营销策略，如果因预计产量过大产品无法生产而营销费用又是根据预计产量制定的就会使营销费用过大导致单位产品的增加。

因此良好的企划方案是整个公司进行良性循环的保证。

Top-BOSS企业模拟经营在竞争的同时也是提供了一种互动学习的氛围。

让我们充分的了解了企业的运行机制、管理模式及各部门的分工合作的重要性。

它融角色扮演、决策分析、竞争合作于一体，提升了学生的理论和操作水平，让人感受到市场营运竞争的残酷，体验承担经营的责任与风险，在成功和失败的中体味市场环境变化的影响，感受如何考虑企业的收益及可利用的资源，权衡利弊。

通过实践，我了解到了维护费用要综合的考虑人工成本，及其对材料转换率的影响。

较好的投入维护费用，可以使企业避免很大一部分资金的浪费，使设备使用寿命增长，减少人工成本和材料的浪费等。

虽然，在这次竞赛中，生产经理的职责相对较少，但我在实践中学到了许多。

首先，大致了解和掌握了企业高层决策的制定流程和需要考虑的因素，其次，作为生产部门需要考虑各部门的决策，使各个部门通力合作，例如维护费用要考虑设备的投入量等因素。

最后，通过实践锻炼了自身的能力。

唐静的决策分析报告（财务经理）
一、主要工作
在财务管理水平日益成为企业核心竞争力的今天，企业对财务经理的要求也越来越高。

财务经理的职能绝不再仅仅是做好财务核算，提供财务分析报告、编制预算、成本和资金，更需要对企业的全面运营管理甚至是战略决策提供强有力的支持。

在top-boss企业决策经营中，作为财务经理的我，主要的工作有以下几大类：
（1）计算费用支出（正常、非正常）
（2）计算利息支出
（3）评估股利发放与否
（4）评估对银行是否要借、还款
（5）折旧
（6）计算企业所得税
二、具体决策
在决策中，我们的目的是为了让我们的最终利润最大化，于是，我们在财务上，始终注意权衡贷款与后期获利之间的利弊，并在保证公司能够正常运作的情况下，为利润的获取作做大的努力。

而从最后的财务部门绩效评估（点数）上，也可以看出，整体来说，大绵羊公司的财务状况是很良好的。

绩效等级也是很不错的。

（一）前期财务决策、预测
前期，大绵羊公司需要不断的扩大产能，以寻求规模化效益，于是，在财务这块，我们尽量做到，不多花一分冤枉钱，在安全的环境下，向银行进行贷款，然后不断的扩大产能。

所以，前期对股利，还款这2个项目上，我们一直为0.
（二）中期生产预测、决策
通过前期的努力，我们发现，规模化生产的利润是非常可观的，于是，在中期，我们决定继续加大产能投入，这样的话，我们的资金也主要就运用在设备投入这一块，股利和还款依然为0。

（三）后期生产预测、决策
后期，原材料的价格不断的上涨，我们觉得继续扩大产能对公司的作用可能不如将盈利用于还贷款和发股利，通过这2项，一是减少每期严重的利息费用，二是通过发股利来拉动公司的在这次比赛中的名次。

三、财务总结及心得
第一，高绩效的团队。

高绩效的团队既有出色的专业人才、成员间的高度信任，又有使每个成员期望值保持高度一致的团队精神。

比赛中企业每一个角色均各司其职，在完成各自工作的同时注意相关部门之间的协调与配合，这样便能更充分地发挥企业竞争的优势。

第二，进行决策前应当先充分了解和掌握企业的竞争背景与市场环境。

要想经营好自己的企业，刚起步时的企业运营决策是相当重要的。

而决策数据都来源于给定的竞争背景及市场环境资料，所以仔细的研究和分析是有必要的。

由于赛初各企业都处在同一层面上，所以各项费用的投入和产品价格可以相对保守，产品在各市场投入及价格均以试探性为主，以便初步了解竞争对手的意图。

庄娅婕的决策分析报告（采购经理）
一、主要职务
采购经理的职责范围是必须密切注意与评估公司的物料是否足以供应生产所需，并提出采购计划与成本计算，以确保公司在市场上的竞争力。

大绵羊公司的采购经理在工作上，似乎仅仅只需要考虑到下一期需要采购多少原材料这个简单的问题，不需要考虑采购的方式，以及废旧的原材料问题。

其实不然，在采购中，我需要随时给总经理汇报原材料的价格变化，根据变化来调整该季度的采购任务。

以求用最少的钱还来最多的原材料。

该表即是作为采购经理的我，在最后一季度的绩效评估，分数很高的原因也正是对市场情况的了解而战略选择上的优势。

二、具体决策
在采购中，我主要采用的采购方式有2种，一种是提前采购，一种是即时采购。

（一）提前采购
根据第一次模拟公司的经验，在公司的第一期的原材料价格是比较便宜的，第二期的原材料价格会很高，于是，在第一期的原材料采购的时候，我选择了，提前采购的方式，多采购一些原材料，以供下期使用，但是，毕竟是第二次做比赛，最这个规律的掌握不是很有把握，于是，没有太夸张的采购，只是多采购了400000
（二）即时采购
在后期，原材料的价格越来越高，而且变化无常，于是在采购的时候，我会根据大绵羊公司下一期的原材料大概需求是多少，然后根
据维护费用的多少，大致估计出下期的原材料转化系数会是多少，这样保证了我后期每期的原材料都刚好够，而且最多只比预计的剩1000个左右，这样就不会带来对于的利息费用。

三、采购总结及心得
第一，高绩效的团队。

高绩效的团队既有出色的专业人才、成员间的高度信任，又有使每个成员期望值保持高度一致的团队精神。

比赛中企业每一个一个角色均一个各司其职，在完成各自工作的同时注意相关部门之间的协调与配合，这样便能更充分地发挥企业竞争的优势。

第二，进行决策前应当先充分了解和掌握企业的竞争背景与市场环境。

要想经营好自己的企业，刚起步时的企业运营决策是相当重要的。

而决策数据都来源于给定的竞争背景及市场环境资料，所以仔细的研究和分析是有必要的。

由于赛初各企业都处在同一层面上，所以各项费用的投入和产品价格可以相对保守，产品在各市场投入及价格均以试探性为主，以便初步了解竞争对手的意图。

第三，进行准确的市场预测，做出正确的市场决策。

经过一期的决策，各企业基本了解了决策的流程，以后的决策的做出都需要以较强的专业知识、准确的市场预测和明确的企业目标为依据。

第四，知彼知己方能百战不殆。

市场竞争过程中在详细计划自身
企业的经营目标和竞争策略的同时，有必要充分了解竞争对手的运营情况、分析竞争对手的动作意向，并有针对地做出相应的策略。

由于学生每做一次模拟经营过程中，模拟的各企业和企业的各部门就会产生不同的数据指标和竞赛结果，对这些不同的数据进行分析，就会找出各种正确或错误的决策原因，也就产生了各种各样的企业经营管理成功与失败的案例。

因此TOP- BOSS 软件可以为高校培养高级应用型人才和教学改革作出应有贡献。

严柯的决策分析报告（公司顾问）
营销1001 20102415 一、主要职务
在负责企划经理的同时，我还担任公司顾问一职。

做为公司顾问，在详细了解整个大背景之外，我还会对公司的各个方面的情况进行分析以及与其他公司进行对比，做到知己知彼。

整个比赛中，我最关注的就是公司的产品形象图和市场份额图，从中，去寻找大绵羊的优势所在，和需要改进的地方。

二、具体内容
（一）产品形象图
第一期结束，可以看到，在整个市场上，就只有大绵羊和晴天两家公司在产品的品质和产品的品牌这2方面的投入较多，也就是注意到了这一块的重要性。