融资租赁公司风险预警机制

嘉实（厦门）融资租赁有限公司

风险预警机制

1 风险预警机制是指通过租后检查，发现项目风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题项目采取针对性处理措施以及时防范、控制和化解项目风险。

2 风险预警信号

2.1 非财务状况预警信号

2.1.1 产业政策变化预警信号

产业政策是政府为了实现一定的经济和社会目标而对产业的形成

和发展进行干预的各种政策的总和。如：政府政策对该行业发展作

出严格限制。

2.1.2股东之间或高层管理人员之间矛盾较大；

2.1.3主要经营者经常出入高消费场所，出现赌博、吸毒违反社

会公共道德行为；

2.1.4经常性拖欠职工工资，职工情绪对立；

2.1.5公司业务性质发生重大变化；

2.1.6财务制度管理混乱，报表严重失实；

2.1.7受到税务、工商或质检等部门处罚；

2.1.8内部组织结构不合理，管理水平低；

2.1.9主要股东发生重大变化；

2.1.10未按期办理年检手续；

2.1.11业务伙伴关系恶化，出现较大经济纠纷；

2.1.12其他对企业生产经营会造成影响的因素。

2.2 财务状况预警信号

2.2.1 资产负债率较年初有大幅上升；

2.2.2 注册资本变更减少；

2.2.3 或有负债大幅度增加；

2.2.4 流动负债增加额大于流动资产增加额；

2.2.5 连续三个月应收账款增幅超过销售收入增幅；

2.2.6 账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升；

2.2.7 库存比项目实施前较大幅度减少；

2.2.8 连续三个月流动比率较年初大幅下降；

2.2.9 其他应收账款占流动资产比重过高；

2.2.10 销售收入较上年同期下降幅度较大；

2.2.11 经营活动净现金流量大幅度减少；

2.2.12 货款回笼连续两个月大幅度下降；

2.2.13 对外投资有较大损失。

2.3 担保状况预警信号

2.3.1 担保人的生产经营状况恶化；

2.3.2 担保人的经营机制和组织结构发生较大变化。

2.4 租赁标的状况预警信号

2.4.1 租赁标的被有关机关法查封、冻结、扣押；

2.4.2 租赁标的市场价值与评估价值差距拉大；

2.4.3 租赁标的变现价值与评估价值差距拉大；

2.4.4 租赁标的变现能力降低；

2.4.5 租赁标的所有权发生争议；

2.4.6 租赁标的实际使用人管理不善。

2.5 与金融部门及担保企业关系预警信号

2.5.1 被金融机构及其他担保企业宣布为信用不良客户；

2.5.2 拖欠银行贷款本息；

2.5.3 逃废银行债务；

2.5.4 不能按期偿还债务，被债权人起诉；

2.5.5 对银行和本公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，

领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系；

2.5.6 拒绝提供财务报表和其他报表资料；

2.5.7 提供严重失实的财务报表或其他资料。

3 风险预警的五级分类是指通过租后检查，根据检查数据，运用定量和定性分析相结合的方法，对租赁项目的风险进行分类。

3.1 租赁项目风险五级分类（详见附件一）

3.1 正常类

3.2 关注类

3.3 次级类

3.4 可疑类

3.5 损失类

3.2 业务部根据回访调查填写调查报告，并确定风险分类。非正常类项目，业务部应填写风险预警报告。

3.3 非正常类项目管理办法

3.3.1 关注类：加强租赁回笼工作；加强对承租企业和担保企业回访工作，

以书面的形式做到每月一报制度。

3.3.2 次级类：工作重点应调整至第二还款来源及租赁标的，并做好项目

诉讼的准备工作。并以书面的形式做到每周一报制度。 3.3.3 可疑类：及时掌握承租企业、担保企业和租赁标的的具体情况，配

合律师做好诉讼工作。

4 发现预警信号后的处理方法

对于发现某些有较大潜在或现实风险的承租企业或担保企业的情况，业务部、风险部经理要及时报告分管领导或总经理，并立即参与租后检查，提出处理意见，采取果断措施。

附件一：租赁项目风险分类特征表

附件二：租赁项目管理报告

附件三；租赁项目风险预警报告

附件一

租赁风险分类特征表

租赁项目后期管理报告

租赁项目：______________________________合同号：______________________________所属部门：______________________________项目负责人：______________________________评审责任人：_____________________________

年月日

一、项目简要情况

企业名称______________________ 规模__________ 租赁方式_______ _ 已回笼期数：剩余租金：风险敞口：

租赁期限：自年月日至年月日

担保方案：_________________________________________________ 二、基础财务数据变化

变化较大的科目补充说明：

三、经营销售情况变化

四、法人代表与业务骨干变动分析

法人代表______________________________

五、对外信誉预警信号

以下为企业与金融机构关系产生信誉问题的情形：

1)租金逾期不还；

2)被金融机构及其他担保企业宣布为信用不良客户；

3)拖欠银行贷款本息；

4)逃废银行债务；

5)不能按期偿还债务，被债权人起诉；

6)对银行和本公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，领导人约见困

难，住所经常无人或失去通讯联系；