初做财务做小微企业财务分析报告
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3月上海华力微集团财务分析模版一收入分析
收入单位:万
2018年3月的收入总计91.2万。
2018年3月的收入总计92.7万。
比2018年2月收入增加72万,增加的收入378%。
2018年3月的收入其中:
1其中尚腾收入91.2万元
2其中JHD收入1.5万元,
二成本分析
3月主营业务成本是:674267.83元。其中仓库发货成本674267.83元.
3月毛利润25.2万元。
3月扣成本后实际利润28645万元,2018年3月盈利2.8万。
4.3月利润分析:
3月扣成本后实际利润28645万元,2018年3月盈利2.8万。
3月利润分析原因:
盈利原因:
主要原因是2月过年放假,很多客户没有订货,集中到3月订货。
新客户并没有增加。主要还是老客户的的收入。
并且有个很严重的问题是,目前的销售收入都是最近的订货。以前老的库存没有流动,建议对老的库存进行促销和打折处理。防止过期。
费用分析:
3月费用主要费用指标如下:
3月费用分析:
3月总费用22.4万元,管理费用19.4万元,营业费用3万元3月总费用没有额外支出总体和去年同期持平。
目前平均一个月费用支出大概在20万多一点
费用具体分析如下:
1工资支出151935.4元.
2折旧费用和待摊费用37196.11,和上个月持平
3办公费,本月办公费用8077.06
4营业费用30037.55元.
5差旅费,出差报销的费用3537
6电话费3277.1。
3月费用具体分析看下面图表:单位:元
财务分析:
1应收账款周转率:本月收入/应收账款平均=84.6%
2应收账款周转天数:=360/应收账款周转率=425.
应收账款分析:全部货款收回需要425元,即1年加2个月的时间能回款。
回款速度属于相对慢的回款速度。
3存货周转率:本月销售成本/平均库存=503%
4存货周转天数:=360/存货周转率=68天。
存货分析:全部存货销售出去,只需要68天,即2个月多一点的时间就可以完成存货的周转一次,存货周转率属于特别快的。远高于其他公司。主要的原因是公司目前存货不足。
5总资产报酬率:(利润总额+利息支出)/平均资产=24.8%
6净资产收益率:净利润/净资产=95%
总资产的获利能力。资产报酬率数值越大越好。总资产报酬率表示出了企业全部资产获得收益的水平,我们目前的总资产报酬率属于合理的范围,还有提高空间。
净资产收益率指标值越高,说明投资带来的收益越高。该指标体现了自有资本获得净收益的能力。
目前根据2018年宝钢的净资产收益率15%,我们公司的净资产收益率是宝钢的6倍。