财务部工作使命与员工岗位使命.doc

财务部工作职责与员工岗位职责1
财务部工作职责与员工岗位职责
一、部门职责——公司财务部主要负责公司的财务和物品的管理核算工作,主要职责如下：
1.负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理；
2.根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转；
3.搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析,提出建议；
４.严格财务管理,加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项财务制度和财经纪律；
5.做好设备、物料进出之账务及成本处理，各项目进出之账务成本计算及损益决算,协助项目技术集成部进行项目成本预估作业及差异分析。

6.做好有关的收入单据之审核及账务处理，各项费用支付审核及账务处理,应收账款、应付账款账务处理,总分类账、日记账等账簿处理，财务报表的编制；
7.加强公司所有税金的核算及申报、税务、银行事务处理、资金预算、财务盘点;
8．负责公司固定资产管理和库房管理工作；
９.负责有关证照、光盘、财务印鉴、合同协议等的管理、使用登记工作;
10.完成总经理、总经理助理交办的其他工作。

二、财务部负责人和会计职责
根据公司业务需求和会计准则,本公司会计兼任财务部负责人工作，负责公司的财务管理、库房管理，主要岗位职责如下：
１.全面负责财务部的日常管理工作；
２.协助总经理制定公司发展战略；
3.负责项目成本核算和项目预算控制；
4.每月向总经理提供准确的财务报告和必要的财务分析；
５.负责公司的资金调配以及资金、资产的管理；
６．管理维护公司与银行、税务、工商关系,并及时办理相关业务;
7.根据会计制度,结合公司特点，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；
8.利用财务软件合理设置科目明细账,做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正;
9．利用ERP平台，严格按照流程进行出入库管理，及时了解、审核公司原材料、设备、配件的进出情况，根据合同建立明细账和明细核算，跟踪项目合同履约情况，催促经办人员及时办
理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算；
10.准确、及时做好公司总账、成本账、费用账、收入账、往来账、资产账、税务账等各项账务账的登记、处理、结算工作,正确进行会计核算。

对项目款项的收付，财物的收发、增减和使用，资产增减和经费收支进行核算;
１１.正确计算收入、费用、成本、利润,编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作；
12.负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续，按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产核资工作;
1３.负责公司税金的计算、申报和解交工作和各种正规票据审核开具工作；
14.及时做好会计原始凭证、会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；
15.负责项目合同和项目从开始到结束的资料档案管理工作，以及财务档案管理工作;
16.负责公司法人印章、发票专用章、验资报告、税务三方协议、公司机构信誉代码证、开户许可证、一般纳税人资格证、房屋租赁合同、装修协议、塞维利亚管理软件、财务软件、公司税库盘、4S店税库盘等的管理、使用登记工作；
1７．完成总经理临时交办的其他任务。

三、会计助理岗位职责
1.协助会计进行财务管理工作；
2.负责应收账款的债务核查、核对；
3.负责应收账款清理、结算工作；
４.完成总经理、总经理助理、财务部负责人交代的其它工作。

四、出纳岗位职责
１．严格执行公司财务制度,加强资金管理；
2．做好现金管理工作，审核、检查财务报销手续,做到准确无误；
3.及时根据收付款凭证顺序登记现金和银行存款日记账,按月结出金额，银行存款的账面金额要及时与银行对账单核对，对未达账款要及时查清,如有退票要及时追回;
4.严格控制签发空白支票,因特殊情况,确须签发不填金额的转账支票时,须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期、对外不签发空头支票；
５．做好工资、奖金、津贴和各种费用的结算、发放工作，及时支付购货款;
6.加强现金管理，保证现金安全。

现金付款必须当场点清,现金库存必须按规定限额存放,保险柜钥匙必须随身携带，人离
开时,严禁将钥匙插在保险柜上;
7.借用公款必须按规定办理申请手续，经部门主管、会计、总经理助理、总经理同意后，方可支付;
8.离开办公场所，随手关闭抽屉、电脑等，确保安全;
9.具备良好的道德品质和责任感,勤奋敬业、钻研业务，保守公司秘密;
10.妥善保管各类票据，准确开具各类原始凭证，对凭证编制符合财务核算原则;
1１.每月月末编制银行存款余额调节表，对企业结算账户与企业开户银行余额一致负责。

及时、准确完成各类报表的编制和上报工作。

每日盘存现金，保证现金账实相符;
１2．按照公司ERP采购流程及时联系厂家、回传合同、商谈价格、支付货款、索取发票、跟踪发货信息、到货信息、办理入库手续；
13．负责财务专用章、4Ｓ店印章、废旧印章管理、使用登记工作;
1４．负责公司销售合同、收款收据的打码、管理、使用登记；
15完成公司领导、部门布置的其它工作。

五、库管岗位职责
库管的主要工作职责为：入库业务,出库业务，物品管理，库房保洁、隐患防范,辅材入库、领出台账的建立、登记,库房盘点,报损业务。

1.库管岗位职责细则：
总则：库房账务处理以EＲＰ库存管理系统为基础进行日常账务处理,库管
应严格按照ERP平台所产生的出入库单为基准，进行货物验收和发出,不得背离该系统单独登记处理。

库管要负责库房账实核对,货物检验，残废商品报损等工作。

⑴入库业务
①检验物品是否属于公司采购货品:货物到库后,库管应先行在ERP平台查看货物是否公司采购货物,查看到库货品规格、型号、数量、品名、等级、产地、性能、质量和期限等是否与ERP 平台采购物品相符。

如不符可拒绝收货或联系产品部、技术人员、出纳等与采购相关的人员协商解决；
②货物验收:所到货物确认属公司所采购的后,应对货物进行全面检查,确保货物包装完整,配件齐全，无碰撞、无损伤;
③入库办理：货物确认验收后,库房管理人员应在ERP平台做到货处理，及时联系审核人员做入库处理，并打印入库单签字确认;
④货物存放:办理入库后，库房管理人员应对所收货物进行归置分类，并妥善保管。

根据物品的性能合理放置各类物品,防
止商品变形、变质、受潮等现象发生,做好仓库物品的安全保护工作，要经常检查货物存放情况;
⑤入库单据流转：库管应按入库单编号顺序妥善保管入库单，每１5天及时向财务递交单据财务联,每月底应对其所持底联装订成册进行保管。

⑵出库业务
①核实出库业务:公司正常出库业务必须经过ERP审核流程,库管只有见到出库单据生成后方可进行出库处理,否则一律拒绝物品离库；
②检查出库物品：物品发出时应进行仔细检查,确认货物完好无损,并经取货人员签字确认,后续如有退货不得有损伤,或影响二次使用,否则拒绝退货，追究领用人责任；
③特殊情况处理：除售后需要（只准许借零配件）,任何人员不得暂借库房物资,售后人员不准在大库借用已做售后小库备库的任何物品。

售后人员借用大库配件，在确认所需配件后，原则上由客服专员在当日办理出库手续，如有特殊情况，可延后三天，由客服专员办理出库。

售后人员如不能办理上次所借物品出库手续，又没说明原因者,库管应拒绝其在库房领取其它物品；
④出库单据流转:库管应按出库单编号顺序妥善保管入库单,每１５天及时向财务递交单据财务联,每月底应对其所持底联装订成册进行保管。

⑶物品管理
①库管必须把所管理的货物进行详细分类，结合仓库条件，保证仓库货物定置摆放,合理有序，保证货物的进出和盘存方便；
②库管应对货物进行定期查看，确保货物摆放正确,做好仓库与运输环节的衔接工作,在保证货物供应、合理储备的前提下，力求减少库存量,并对货物的利用、积压产品的处理提出合理建议;
③定期检查易燃、易爆物品是否单独存储、妥善保管;
④库管应定期对库房进行湿度检测，如有异常应及时做除湿处理，防止电子产品受潮损坏;
⑤库管每天上下班前要进行“检查”,确保财产货物的完整。

如有异常情况,要立即上报主管部门。

⑷库房保洁、隐患防范
①库管有责任保持库房整洁干净，应及时有效的对库房进行打扫;
②上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失;
③下班检查是否锁门、拉闸、断电及不安全隐患;
④严禁在库房内吸烟,对库房吸烟者提出警告或罚款;
⑤严禁无关人员进入仓库；
⑥经常检查库房消防器材，严禁随意挪动、乱用库房消防器材；
⑦严禁在库房内乱接电源,包括临时电线,临时照明;
⑧严禁在库房内存放私人物品；
⑨严禁在库房内外堆放杂物、废品。

⑸辅材入库、领用台账建立、登记
①库管应对不在EＲP平台的各类辅材进行有效清点，建立库存台账，辅材入库、领用应严格登记,做到心里有数,账表清楚;
②辅材台账登记簿不得随意涂改,随意挖察刮补;
③月底应对辅材使用情况进行汇总登记,上报财务。

⑹库存盘点
月度终了库管应对库房实存数和ＥRP平台账存数进行有效盘点核对，发现盈余、短少、残损,必须查明原因，分清责任,及时写出书面报告,提出处理意见,报部门主管人员,等待财务安排进行复盘落实。

财务部工作制度
1.财务部负责社团联合会内部及各社团层的经费和会费的管理
2.审批和发放各社团经费支出
3.监督管理各协会的财务状况
４.负责社团联合会的大型活动费用支出管理
5.每月向上级领导汇报经费使用情况，向各协会公开帐目
二.工作流程 1.财务部要求各社团内部必须设立自己的财务部门或专人负责本社团内部经费审核、帐目审核,该负责人应与财务部保持联系,其他人不得参与经费的管理。

２.各社团于活动三天以前须将活动经费申请表(一式两份)分别交财务部和组织部(涉及到外联工作的要提前十到十五天),财务部将于４8小时内给予书面答复。

申请应包括以下内容:
(1)活动内容、宗旨、意义。

(２)活动范围、规模、参与人数、参与人占本协会会员的比例。

(３）活动经费预算，明细到件,单价,数量。

可能盈利应报可能盈利数额。

3.财务部批准后,若经费不能及时到位，社团可先行垫付,财务部应确保资金及时到位。

4.活动结束后五天内,社团应由专门负责人将发票和实际花费明细表交社团联财务部,同时向社联办公室交费用支出表备
查。

费用使用凭证必须为正规发票，收据一律不予受理。

５．各社团应在每个月交本月经费支出统计表一式三份，分别交财务部、办公室和自留。

６.如活动中途出现特殊情况导致经费不足,应报财务部批准后方可调用。

如出现突发事件不能及时上报申请的,事后两日内应补交一份预算超支明细表及原因，由财务部及组织部另行审核上报理事会决定是否予以报销。

如在活动过程中，由不可抗拒原因导致活动不能进行，则前期费用由财务部从社团经费支出９0％;如由于个人原因所致,所有费用均由当事人负责，社团联不给予报销。

7．为保证会员利益，原则上社团活动不允许非会员参加;如有非会员参加，也不可将经费用在非会员身上。

8.各社团经费使用过程必须透明,使用财务部及理事会管理审核。

财务部将每学期两次将社团经费使用情况张榜公布，以便于会员监督。

9.财务部将不定期对社团帐目进行抽查,核对，各社团必须予以配合。

出现问题将报理事会按有关规定处理。

第二章内部奖惩励细则
一.认真细心做好每一笔帐目,详细记录每一笔经费开支,帐目清晰明了，加2分\月.
二.及时完成第一次任务,不拖拉,加１-2分\月.
三．审核严,查出经费不合理者,加2分\次.
四.查出其他团体有弄虚作假者,并提供充分事实根据者,加4分＼次.
五.提出建设性意见,有利于本部门发展或有利于经费节约的.加２-4分\次.
六．所有考核均作为年终推优的考核指标。

第三章对社团、协会奖惩条例
为促进各协会做好财务工作,特相对于社团活动经费使用流程制定以下奖惩制度条例:
1．活动前按要求填写经费申请表或经费预算表并按审批意见执行的,加２分/次;反之,扣3分/次。

2.经费预算合理，与实用偏差小于5%的加2/次;无突发情况而且偏差大于10%的扣5-10分/次。

３.活动结束后能及时到财务部入帐的加1分／次;若活动结束后一周,甚至超过一周都尚未入帐的,扣１-２分/次。

４.有专门财务负责人且记录本协会经费没笔收支状况的,加２分。

５．月末审核，帐实相符，帐目清晰,明细加4分;帐实不符,记录不清晰扣１-5分。

6.审批过程及活动过程中发现有虚报、高报、谎报帐目,经费
没有用于活动者,一经查实,取消评优资格,并按情节轻重给予处罚。

7.公布帐目后，被举报者,经查属误会扣２分;情况属实者，视情节轻重扣3-8分直至取消评优资格。

8.积极主动搞外联,拉赞助,增强社团活动经费,减轻财务部负担者,酌情加3-8分。

9.对本协会经费使用比较有计划性，能比较合理的规划本协会各期的会费,无大额赤字,酌情加３-6分。

１０.在无财务部或理事会证明而私自在商店或复印店挂帐,造成财务管理混乱的,扣2分/次。

11．各协会基本分为30分，在此基础上根据上述原则进进行加减分.一学年结束后,作为优秀社团的证明评比条件之一。