高信财务软件 账务处理

• 第二步：凭证审核 • 更换登陆用户后，用鼠标单击“账务”中的 “凭证审核”，就进入凭证审核对话框。
• 当需要对凭证进行单张审核时，在相应凭证 后的复选框内打勾，单击“确定”按钮即可 。 • 当需要对所有凭证进行审核时，在全部审核 前的复选框内打勾，单击“确定”按钮即可 。 • 取消审核：当需要对单张凭证取消审核时， 在相应凭证后的复选框内打勾，单击“确定 ”按钮即可。 • 注意： • （1）不能审核自己做的凭证 • （2）不能取消其他人审核的凭证 • （3） 已经审核过的凭证不能再审核
（四）凭证删除
如果需要删除凭证，可以用凭证删除 功能。 首先，调出需要删除的凭证，单击 删除凭证。 此时，系统会显示所删的前一张凭证。如果 被删的凭证不是该类型的最后一张凭证，系统 同时生成一个空凭证号。
注意：已经审核或记账的凭证不能被删除
。
（五）凭证修改
• 1.未记账前凭证
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如果以制证人的名字进入账套，并且凭证 未被审核、记账，可随时修改凭证。 （1）插入记录 如果需要在凭证中增加一条记录，先将光 标定位在插入记录的下一条记录上，再单击 【凭证编辑】－>【插入记录】菜单，可以在 凭证中插入新的记录。 （2） 删除记录 选中要删除的记录，然后单击【凭证编 辑】－>【删除记录】菜单，可以删除单条记 录。
• 第二步：转账生成 • 1.进入“自动转账凭证维护”的对话 框 • 2.单击第一个凭证，按住“shift”键， 单击最后一个凭证。如下图所示
• 3.单击“转账”按钮 • 4.系统弹出如下图对话框。单击“确定”。
• 5.弹出自动转账凭证清单。关闭退出即可。
五、凭证、账簿查询
• （一）凭证查询
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（六）凭证重排
• 【凭证操作】—【凭证重排】 • 通过此功能可以对凭证断号进行重 排，使凭证号可以连续起来。
二、凭证审核
• 第一步：更换登陆用户 • 由于会计制度上规定，自己不能够审核自 己录入的凭证，因此需要更换其他的操作 员进行凭证审核。 • 方法一：在主界面上，选择【系统】—> 【更换用户】。左下角显示的用户名是当 前操作员的姓名。单击“用户名称”后面 的下拉箭头，并选择新的操作员，如果新 操作员有密码，还需输入其密码，完成后 单击“确定”按钮。 • 方法二：在主界面上双击左下角显示的用 户名也可以更换登陆用户。
• 1.科目的录入方法 • 科目录入有两种方式： • 第一种：直接输入科目代码 • 如果知道所需科目的科目代码，可以在科目处直接 录入其科目代码，录入后按回车键，在科目处会显 示出科目代码所对应的科目名称。
• 第二种：打开选择科目对话框进行选择 • 如果不知道相应科目的科目代码，在科 目处直接按回车键，会弹出选择科目对话 框。 • 科目按照科目代码的顺序由低到高排 列，并且以树形分级显示，用户可单击科 目前的“＋”，或双击此科目，展开当前 科目的下级明细科目；单击“－”，可隐 藏其下级科目。用户也可以利用键盘上的 左右箭头来展开科目的下级明细科目。 • 选定科目后，按回车键，系统自动将 选中科目读入到该张凭证的科目栏。 • 注意：凭证录入时，只能选择最末级的 明细科目。
单击“确定”按钮后，显示为凭证清单，屏幕显示如 图
（二）账簿查询
• 单击账务处理中的账簿查询，或者单击主界面上的 “账簿查询”图标，显示菜单如图
六、月末结账
• 1.结账前的准备工作 • （1）本月凭证全部登记入账 • 在结账前，本月所有的凭证都必须登 记入账。否则系统将提示“有未记账凭证 ，请记账后再进行账务结转”。您必须到 “凭证记账”模块把未记账凭证记账。 • （2）结转权限 • 没有月末结转权限的人，单击“月末结 转”按钮时，系统提示“您没有权限操作 此功能”。 • （3）开始结账 • 单击“月末结账”图标，屏幕显示如图
（三）凭证插入
• • 在凭证录入过程中，如果遇到凭证漏输入的情 况，可以使用【凭证操作】－>【凭证插入】菜单 ，将该凭证插入到相应的位臵。屏幕显示如图
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设定凭证种类及凭证号之后，会生成一张空凭 证，按照凭证录入的规则，将凭证录入并保存即 可。凭证插入后，此类凭证编号会自动向后顺延 一个。 • 注意：此项功能只有在当月凭证未记账时才可使 用。
• 第二步：凭证号
凭证号是凭证的顺序编号，不能为空，也不能重复。 高信财税通管理系统按照凭证类型给每张凭证依次编号， 用户不能对其进行修改 。 • 如果在保存新凭证之前，存有该凭证类型的空凭证号， 则系统将提示用户是否将该凭证填充到前面的空凭证号。 选择填充，则录入的此张凭证编号将被赋予原先的空凭证 号。
第三部分 账务处理
1．制作凭证
2．凭证审核、记 账
3．自动转账
4．账簿管理
5．各种账簿查 询
6．月末结账
7．会计档案备 份
8．打印各种账 簿
开始下月工作
一、制作凭证
• （一）凭证录入
• 第一步：凭证类型的选取
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修改凭证时，凭证类型不能修改。凭证类型选择错误 ，并且该凭证一经保存，可以通过凭证复制来改变凭证类 型，或者将此错误凭证删除重新录入。
• 单击“取消记账”即可以进行反记账。 • 单击“取消结转”即可以进行反结账。
在大量凭证存在的情况下，需要查找某 一特定的凭证非常不方便，这时可以设定 查询条件，使用户能够有针对性地进行凭 证查找与浏览。 • 在账务处理菜单下选择凭证查询，或 者在主界面上单击“凭证查询”图标，进 入查询设定对话框。根据查询条件，可以 设臵单项查询条件，也可以设臵多个条件 ，每个条件之间是并列的关系。屏幕显示 如下图
• • •
第三步：凭证日期
凭证日期是凭证制单日期，可以根据实际情况输入， 跟当前会计期间可以不一致。建议用户输入时保持凭证日 期与会计期间的一致性。
• 第四步：凭证附件数 • 附件数为当前凭证原始单据的张数，在凭 证录入界面的右上角输入。附件数的最大位 数为4位，可以用鼠标单击上下箭头来确定 ，也可以用键盘直接输入。 • 第五步：摘要的录入 • 摘要是对所录入凭证的简要说明。在凭 证的第一列输入，摘要的最大长度为80个字 符，即最多能录40个汉字。并且每一笔记录 的摘要均不能为空。 • 第六步：科目的录入
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此功能专为外币科目进行调汇而设。如果凭证录 入时，选用固定汇率，到了月末，此模块可将外币 科目根据月初的汇率和月末的汇率差，进行本位币 的汇率调整。 • 1. 单击期末调汇，系统会弹出期末调汇对话框， 如下图所示
四、自动转账 （一）期末调汇
• 2.选择此对话框中的“汇兑损益科目”， 如 “财务费用”。 • 3.选择此调汇凭证的凭证类型，在输入月末 的外币汇率。设臵完成后，单击“调汇”按 钮。 • 4.调汇完成后，系统提示“完成调汇”。单 击“确定”按钮，弹出期末调汇凭证清单对 话框，显示生成凭证的清单。
（二）凭证保存
凭证录入完毕，应将其保存。单击 进行凭证保存或者使用快捷键Ctrl+S，将 所做的凭证保存。另外，可以直接单击 增加凭证，系统会提示将刚做完的凭证保存，并且同 时增加一张待录的新凭证。 凭证保存时，系统将检查凭证的完备性及合法性， 如检查凭证是否借贷平衡，科目选择是否合法等等。如 果凭证不符合要求，则系统将不保存该张凭证。
• 第七步：金额的录入
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录入凭证借方或者贷方发生额时，如果是录入 最后一条记录，可以使用自动配平功能，使用快捷 键CTRL+A，则此记录自动将借贷金额配平。
• 2.其他情况：
• （1）辅助核算项目的录入方法 • 如果用户选择的科目分辅助核算，选中科目并 按回车键确认后，系统将弹出辅助设臵对话框，提 示用户选择辅助核算明细。选择辅助项目，用鼠标 单击右边的按钮，在辅助详细信息对话框中选择辅 助明细。
第一步：增加自动转账凭证
• 单击“增加”按钮来定义自动转账凭证。“凭证 类型”处选择生成新凭证的凭证类型； • “余额转出科目”、“余额转入科目”输入结转 凭证时相关记录的科目代码，也可以单击方框中的 调出科目列表进行选择; • 在“凭证摘要”处录入生成凭证的摘要信息。单 击“确认”按钮，一张新的自动转账凭证模版就生成 了。屏幕显示如下图：
• （3）数量录入 • 如果所选科目有数量核算属性， 则在录入金额时，系统会弹出数量录 入的对话框，提示输入相应的数量信 息。根据税率可以计算出税额。
• 填制时，只需录入收数量或者发 数量，金额会根据单价及所录数量自 动得出。如果录入金额，则系统会自 动计算此笔记录的实际单价。屏幕显 示如图。
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• （2）外币录入 • 如果所选科目有外币核算属性，则在 录入金额时，系统会弹出外币录入的对话 框，提示输入外币信息，当使用的科目有 数量核算属性时，数量部分才会显示可输 入的状态。 • 汇率直接调用“账户管理”中所设定 的当月或当日汇率，用户也可以在此处直 接进行修改。外币借方或者贷方金额只在 一方输入，单击“确定”按钮后，系统会 根据汇率及所录入的外币发生额，自动核 算出人民币实际金额。
• （3）修改辅助
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在录入带辅助的科目时，如果没有选择或者选择错了辅助 明细，可以通过此功能来重新设定。 • 首先用鼠标选择带辅助核算项目的科目， • 然后双击凭证下方显示辅助信息的位臵，如下图，此时系统 弹出辅助设臵的对话框，用户可以选择相关的辅助明细。选择 方法同凭证录入时相同。
• （4）修改外币、数量 • 在录入带外币或数量的科目时，如果需要重新设定外币
三、记账
• 凭证记账式一项十分重要的工作，必须保证所录入 的凭证全部正确并已经审核。并且凭证记账过程中， 不可中断或取消记账工作，否则，会导致数据紊乱。 • 单击“凭证记账”图标，即进入记账界面，屏幕 显示如下图：
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用户可以根据自己的需要在符合记账 条件的凭证范围内选择需要记账的凭证。 这里的范围选择有两种方法： • 方法一：可以在记账范围的纪录框中录入 需记账的凭证起始号与截止号。 • • 方法二：如果所选范围内的凭证需要全部 登记入账，可以在全选下面的方框中单击 打勾 • • 记账范围选定后，单击“记账”按钮， 系统自动将符合条件的所有凭证登记到各 种账簿之中。完成后，系统提示“记账完 毕”。单击“确定”按钮，即退出凭证记 账界面。至此已经正确完成了凭证记账的
及数量，可以双击凭证下方显示外币数量的位臵，如下图， 此时系统弹出录入外币或者数量的对话框，用户可以输入相 关信息。选择方法同凭证录入时相同。
2.记账后凭证修改
凭证记账成功后，如果发现凭证有错误，只能 用冲销凭证方法进行修改。 • 红字冲销功能是系统根据需冲销的凭证信息， 自动生成一张与原凭证发生额相反或者是借贷方 相反的凭证。 • 选择“快速凭证”下拉菜单中的“红字冲销” ，或者在凭证录入界面中单击红字冲销，屏幕显 示如下图。选择需冲销凭证的会计年月、凭证种 类及凭证号，且需选择新凭证的凭证种类，单击 “确定”按钮即可。
（二）自动转账
• 账务处理中，每月末或者等到 年末需要将损益类科目结转到“本 年利润”中，或者其他科目需要进 行结转。系统根据用户的设定，能 够自动将这些科目的余额进行结转 。 • 在主界面上，单击“自动转账” 图标，或者通过账务处理菜单选择 自动转账，还可以在凭证录入中单 击自动转账凭证，系统弹出自动转 账凭证维护的对话框，屏幕显示如
•wenku.baidu.com
如果账务、工资、资产、进销存模块均有 数据，做月末结账时可以全部选中，单击“结 转”按钮即可。如果只是想结转某个模块，选 中需要结账的模块，单击“结转”按钮即可。 后面的月份为当前模块所属的会计期间。
七、反操作
• 反操作指的是反结账和反记账，是对 会计核算进行的“无痕修改”。 • 单击“ctrl+Q”，弹出如下对话框：