费用报销管理规定

一、费用报销管理规定

1差旅费

1.1乘坐交通工具规定

1.1.1飞机票：公司副总经理（含董事长助理）以上领导，可乘坐飞机出差，但要乘坐经济舱。其他人员因工作需要，必须乘坐飞机出差，需由董事长或董事长授权总经理特殊批准,办公室得到总经理批准后方可订票。

1.1.2火车票：董事长和总经理可乘坐软卧，其他人员行车8小时以上可以乘坐硬卧。

1.1.3长途汽车票和火车硬座票全额报销。特殊情况城际间需乘坐出租车出差办事，要提前经总经理批准，未经批准乘坐出租车的车费比照长途汽车相同票价报销，超过部分自行负担。

1.2食宿、交通费用及补助规定

1.2.1董事长和总经理不受住宿、交通费用标准限制，可实报实销。

1.2.2外省市出差，需由办公室在网上订购住宿地点或根据实际情况自行选定。两人（同性别）一起出差需合住一个标准间。副总（含董事长助理）每天住宿标准不超过400元；副主任以上级别每天住宿不超过300元；其他业务人员住宿不超过200元。不超过部分实报实销，超过部分由自己承担。特殊情况超过标准由总经理和董事长批准。

1.2.3出差伙食补助和外地市内交通费：自行就餐伙食补助每天每人补助50元。外地市内交通补助每人每天不超30元，直接补助。驻外库管员补助每天50元，按实际驻外天数计算。

1.2.4省内当日返回本市的出差人员补助餐费每人每天20元，当日内不能返回本市的省内城市标准与外省市一致。

2电话费

2.1手机费用

2.1.1副总（含董事长助理）以上实报实销；

2.1.2行政管理职能部门正部长100元；副部长80元；办公室、财务部办理外勤业务职员100元,内勤人员50元；

2.1.3采购、销售、运输外勤人员部长200元，副部长160元，以票据实际费用为准；其他人员50元（直接补助到工资中，不报销）；

2.1.4小车司机实报实销(上网等费用不能报销）；

2.1.5车间主任和副主任，每月标准为100元；车间技术员和段长50元。

2.2公司固定话费

2.2.1副总（含董事长助理）级办公室话费实报实销。

2.2.2运输、供应、销售、项目、证券部办公室电话费实报实销，其他各部门及车间办公室固定电话费，每月不超过100元，超过部分自行承担。

3车辆费用

用私人车辆给公司办事费用

3.1用私人车辆去机场接公司客人，每次报销往返高速公路费用外，报销燃油费用150元。出车前需填写请车单，车牌号填写私人车辆的车号，需经车队队长签字确认。

3.2用私人车辆去长春给公司办事，每次报销往返高速公路费用外，报销燃油费用200元，2.0以上排量300元，出车前需填写请车单，车牌号填写私人车辆的车号，需经车队队长签字确认。去其他城市，参照长春标准。

4市内交通费用

因有急事需乘坐出租车，两天内在背面标明原因及实际发生的金额，由部门主管领导签字确认，否则不予报销。并在贴单上标明乘车的路线、实际车费及所办的事情。不得虚报费用，否则按违纪处理。

5培训费用

5.1与所从事岗位相关的上岗资格证书所发生的费用，可由公司承担培训费用和证书工本费用。

5.2经总经理批准，与公司业务有直接密切相关的其他专业培训所发生的费用，可全额报销，包括会议费用。补助参照出差标准报销。

6业务招待费

6.1餐费：公司客人必要招待原则上在食堂安排，需在其他地方招待的，应事先填写招待审批单，副总经理安排接待须经董事长批准，其他人员安排接待的需经总经理批准。参加人员只限于与业务相关的主办人员和一至二人主管领导。与公司业务无关的餐费不予报销，餐后娱乐费用需向主管副总申请。

6.2水果费用：只有高级别领导到公司参观需要特殊招待时，经总经理批准计划费用限额单后，由二人以上人员经手购买，方可报销。

6.3饮品（矿泉水）费用：饮品只限于董事长室、总经理室、会议室、贵宾室接待客人用。

6.4特殊情况下，需由公司出人陪同到市内旅游景点游览，应经总经理批准，发生的门票、游船费用等，有正式发票的可予报销。

6.5招待标准（非食堂），必须遵循先申请后使用的原则：

（1）市长以上级别领导的招待标准，不受限制。

（2）市政府局级领导和各大中企业法人代表的招待标准，最高限额为每人150元。

（3）市政府处级和各大中企业副总级别领导的招待，最高限额为每人100元。

（4）市政府职能机构工作人员和企业部级领导，最高限额为每人60元。

（5）其他人员招待标准，最高限额为每人50元。

以上招待费用超过限额标准的，由董事长或总经理特批，标明超标原因，否则不予报销。7医疗保险费

7.1公司实行基本医疗保险制度，员工所发生的医药费用，公司不给予报销。

7.2员工工伤费用，按照国家工伤保险制度执行。

8个人借款

8.1因公务出差借差旅费的，附出差审批单，需注明出差地点、人数、天数、事由，回来后一周内到财务报销，逾期财务部有权不予报销。

8.2上次借款未报销的，财务部不得再次支付借款。年末，个人借款必须结零。

9报销规定

9.1业务发生后，一周内到财务报销，每周二和周五为报销日，其他时间财务一律不予受理。有借款的无特殊原因超过十五天未报销结账的，扣发本人当月工资。

9.2报销人必须是业务经办人，其他人不允许代签字和代报销。

9.3审批手续要齐全、完备。报销人将持有公司正常业务发生的票据，先交由财务部门签字确认其合法、合规性，然后再交由总经理批准报销。

9.4报销发票必须符合税务部门规定，不能按照要求提供合规原始单据，一律不予报销。9.5公司正常业务需要支付费用的，必须经总经理同意签批。经办人必须及时追缴发票。按合同规定已结算完毕的业务，应在当月及时索要发票。连续两个月没有索回发票的，普通发票按发票金额的5%对经办人进行处罚，增值税专用发票按税金进行罚款

9.6各部门负责人要确认费用发生的真实性。对于虚报费用的人员，不分级别和职位，只要查出确认后，按报销金额的20%予以处罚，并调离工作岗位。同时，对于虚报费用不认真审查把关签字的主管或副总，同比例罚款。

报销流程明确如下：

经办人——部门领导——主管副总——财务部费用会计——审计部——总经理——财务部长——财务总监