徐州财政收支状况分析

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单位：万元 比上年增减
100.2 560,858 15.3 569,741 20.1 277,994 26 4 -9.9 11.9 20.6
38,396 -37 -14.5
13
注：个人所得税和国有资本经营收益下降的主要原因是受经济下行影响，企业利润和 职工收入下降。
年初预算数 3,952,035 454,559 10,490 226,667 887,572 98,628 40,073 334,423 190,215 65,496 767,731 401,548 61,417 115,256 14,491 11,654 25,654 50,360 4,781 191,020
• 重大基础设施项目 • 今年我市将围绕做强做大区域性中心城市，完善城市功能， 增强辐射力带动力，在水、电、气、路、场、通信、土地整治 等方面安排了23项重大项目，总投资 763亿元。 • 重点安排了徐宿淮盐、郑徐客专铁路及轨道交通1号线一期、轨 道交通2号线一期等轨道交通项目4项；徐明高速、104国道睢宁 南段改扩建、三环北路和三环西路高架快速路等国省道及城市 道路项目6项，徐州观音机场二期扩建、徐州东站站场及子站 房开发、北区长途客运站等交通站场项目4项。骆马湖水源地及 第二地面水厂、徐州电网输变电工程、移动通信工程建设等其 他基础设施项目9项。
• 我们发现在上面的表里包含了以下19个项目： 一般公共服务、国防、公共安全、教育 、科学 技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医 疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事 务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、商 业服务业等事务、金融监管等事务支出、国土 资源气象等事务 、住房保障支出、粮油物资 管理等事务、其他支出。那么——
• 2015 年度徐州市财政局财政拨款支出预算 数为 4211.34 万 • 元，包括一般公共服务支出 3596.4 万元， 占 85.4%；教育支出 • 524.29 万元，占 12.45%；医疗卫生支出 90.65 万元，占 2.15%。
支出到哪里了呢？
• 2015年全市安排重大项目180项，总投资3592亿元，其中年度实 施项目156项，总投资2608亿元，年度计划安排投资782亿元。 24项前期推进项目总投资984亿元。
2012年全市公共财政预算收入决算表
表一 单位：万元
项 公共财政收入 一、税收收入 1、增值税 2、营业税 3、企业所得税 4、个人所得税
目
年初预算数 3,888,430 3,075,407 436,703 1,122,652 297,330 109,092 253,738 276,362 579,530 813,023 126,235 291,193 85,755 201,100 108,740
项目 公共财政预算支出 1、一般公共服务 2、国防 3、公共安全 4、教育 5、科学技术 6、文化体育与传媒 7、社会保障和就业 8、医疗卫生 9、节能环保 10、城乡社区事务 11、农林水事务 12、交通运输 13、资源勘探电力信息等事务 14、商业服务业等事务 15、金融监管等事务支出 16、国土资源气象等事务 17、住房保障支出 18、粮油物资管理等事务 19、其他支出
表二 项目 年初预算数
单位：万元 比上年增减
12.4
金额 公共财政预算支出 4,552,695 6,639,175 5,956,105 1、一般公共服务 508,909 633,525 569,997 90 2、国防 13,056 14,139 10,854 76.8 3、公共安全 282,702 365,735 302,717 82.8 4、教育 1,074,209 1,289,407 1,217,155 94.4 5、科学技术 78,295 175,177 144,855 82.7 6、文化体育与传媒 59,018 70,019 60,216 7、社会保障和就业 414,603 634,613 576,373 8、医疗卫生 231,374 487,416 451,648 92.7 9、节能环保 82,688 219,697 134,809 61.4 10、城乡社区事务 775,600 850,424 800,832 11、农林水事务 504,839 1,103,727 1,012,442 91.7 12、交通运输 66,737 118,529 106,214 89.6 13、资源勘探电力信息等事务 133,758 224,496 14、商业服务业等事务 24,450 88,895 66,086 15、金融监管等事务支出 10,495 3,897 2,949 16、国土资源气象等事务 27,373 74,890 49,469 17、住房保障支出 59,243 163,817 144,832 18、粮油物资管理等事务 5,911 10,563 9,542 19、其他支出 199,435 110,209 82,907 75.2
完成预算% 88.0 91.8 82.9 85.4 92.3 82.5 88.1 89.7 89.3 59.2 92.4 88.5 88.4 91.9 76.4 69.0 69.2 79.9 71.0 71.8
比上年增减 金额 增幅％ 758,041 16.7 38,850 7.9 1,112 11.2 37,631 15.7 214,217 23.8 22,375 21.6 10,386 23.6 40,808 8.8 59,487 17.8 12,683 10.5 48,631 7.5 201,337 32.6 -105 -0.1 30,623 16.9 -5,426 -6.8 2,970 32.6 19,645 43.8 31,306 51.0 1,670 30.6 -10,159 -15.5
什么是财政收入和支出呢？
• 财政收入，是指政府为履行其职能、实施公共 政策和提供公共物品与服务需要而筹集的一切 资金的总和。财政收入表现为政府部门在一定 时期内（一般为一个财政年度）所取得的货币 收入。 • 依据不同的标准，可以对财政收入进行不同的 分类。国际上对财政收入的分类，通常按政府 取得财政收入的形式进行分类。这种分类方法 下，将财政收入分为税收收入、国有资产收益、 国债收入和收费收入以及其他收入等。
决算数 5,300,461 531,045 11,049 277,284 1,115,873 125,901 54,429 505,160 394,026 133,805 701,323 819,071 113,814 211,888 73,956 12,085 64,485 92,740 7,133 55,394
地方财政收入
• 财政支出（Public finance expenditure）
通常是指国家为实现其各种职能，由财政 部门按照预算计划，将国家集中的财政资 金向有关部门和方面进行支付的活动，因 此也称预算支出。 • 地方财政支出主要包括:地方行政管理和各 项事业费，地方统筹的基本建设、技术改 造支出，支援农村生产支出，城市维护和 建设经费，价格补贴支出等。
5、城市维护建设税 6、契税 7、其他税收收入 二、非税收入 1、专项收入 2、行政事业性收费收入 3、罚没收入 4、国有资本经营收入 5、其他各项收入
说明：经市十五届人大常委会第四次会议批准，市本级2012年度收入预算由 96.37亿元调整为83.96亿元。
2012年全市公共财政预算支出决算表
表二 单位：万元
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2013年全市公共财政预算支出决算表
调整预算数 决算数 完成调整预算% 增幅％ 89.7 38,952 -195 25,433 101,282 18,954 86 90.8 57,622 1,004 94.2 193,371 -7,600 212,208 74.3 75.7 66.1 88.4 90.3 27,513 655,644 7.3 -1.8 9.2 9.1 15.1 5,787 71,213 14.6 0.8 99,509 23.6 -6.7 94.5 -7,870 -9,136 -15,016 52,092 2,409 49.7
完成预算% 100.9 100.3 98.3 100.1 99.3 94.7 97.2 94.8 106.0 103.1 109.3 97.5 98.3 115.4 97.0
比上年增减 金额 #REF! 470,147 4,644 235,001 -47,152 -3,672 14,486 25,976 240,864 #REF! 7,437 61,305 19,530 -95,748 #REF! 增幅％ #REF! 19.8 1.4 28.2 -19.1 -4.2 7.1 11.5 55.8 #REF! 6.2 26.1 32.0 -32.5 #REF!
10.6 14.1
14.2
320 -10.6 -75.6 -23.3 56.2 33.8
0.2
注：1、国防支出下降的主要原因是部分人防工程当年未完工，导致支出减少。 2、商业服务业、金融监管和国土资源气象等事务支出下降的主要原因是上级专项补助减少。
•
2013年全市公共财政预算收入决算表
表一 项
决算数 完成预算% 金额 增幅％ 公共财政预算收入 4,218,000 4,228,441 一、税收收入 3,312,400 3,411,117 103 1、增值税 390,000 395,199 101.3 48,841 14.1 2、营业税 1,315,000 1,346,984 102.4 3、企业所得税 215,000 208,070 96.8 7,956 4、个人所得税 95,000 75,803 79.8 -8,307 5、城市维护建设税 257,400 243,124 94.5 25,912 6、契税 300,000 330,746 110.2 78,863 31.3 7、其他税收收入 740,000 811,191 109.6 138,482 二、非税收入 905,600 817,324 90.3 -8,883 -1.1 1、专项收入 147,300 136,927 93 9,296 7.3 2、行政事业性收费收入 355,000 334,417 94.2 3、罚没收入 95,000 115,403 121.5 34,817 43.2 4、国有资本经营收入 170,000 125,362 73.7 -73,541 5、其他各项收入 138,300 105,215 76.1 -17,851 目 年初预算数
调整预算数 3,635,652 2,833,901 352,182 1,067,656 201,621 88,780 223,422 265,763 634,477 801,751 116,755 303,755 81,991 172,400 126,850
决算数 3,667,583 2,841,376 346,358 1,068,990 200,114 84,110 217,212 251,883 672,709 826,207 127,631 Hale Waihona Puke Baidu96,021 80,586 198,903 123,066
调整预算数(汇 总) 6,024,753 578,508 13,335 324,841 1,208,769 152,595 61,811 562,857 441,334 225,837 758,810 925,978 128,702 230,604 96,792 17,519 93,129 116,138 10,049 77,145
• 其中， 是指地方财政年度收入，包括地方本 级收入、中央税收返还和转移支付。 • 地方财政预算收入的内容： • （1）主要是地方所属企业收入和各项税收收入。 • （2）各项税收收入包括营业税、地方企业所得税、个人所得税、 城镇土地使用税、固定资产投资方向调节税、土地增值税、城镇维 护建设税、房产税、车船使用税、印花税、农牧业税、农业特产税、 耕地占用税、契税，增值税、证券交易税（印花税）的25%部分和 海洋石油资源税以外的其他资源税。 • （3）中央财政的调剂收入，补贴拨款收入及其它收入。 • 地方财政预算外收入的内容主要有各项税收附加，城市公用事业 收入，文化、体育、卫生及农、林、牧、水等事业单位的事业收入， 市场管理收入及物资变价收入等。