财政监督专项检查报告-模板

财政检查报告

财政机关名称：

被检查人名称：

检查组组长：

检查组成员：

检查组联系电话：

检查报告日期：二〇一六年九月十四日

基本情况表

被检查人(公章)

被检查人名

职电单位法定代表人或负责

财务部门联系职电

单位地邮

单位人单位性单位电传被检查人主管部主管部门地主管部门邮

近两年接受审计、税务等

门检查及处理情

被检查人聘请会计师事务所审计情

会计师事务所名法定代表

联系电地

审计报告编审计报告意见类型

签字注册会计师姓名

事务所名称审计意见类型

签字注册会计师姓名审两上年度事务所名称审计意见类型计情况签字注册会计师姓名

制表人：制表日期：联系电话：年财政监督检查事项的2015关于××××．

财政检查报告

为切实履行财政监督职能，进一步强化会计监督，强化内部控制，防控管理风险，推进财政廉政建设，提高财政资金使用效益，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《财政检查办法》等法律法规的有关规定以及××××2016年度财政监督财政检查实施相关文件要求，由××××财政局组成检查组，于2016年9月12日-2016年9月21日对××××××××（以下简称××××）进行2015年财政监督财政检查工作。按照《预算法》、《会计法》、《财政部门实施会计监督办法》（财政部令第10号）、《财政检查工作办法》（财政部令第32号）、《财政部门监督办法》（财政部令第69号）等法律法规的有关规定，检查组通过调查询问、抽查会计凭证、核查会计账薄、复查会计报表、查看相关文件、核对相关合同等必要的检查程序开展检查工作。现就检查的有关情况报告如下：

一、预算批复执行、财务收支和财务管理情况

（一）2015年度预算批复情况：根据《××财发〔2015〕18号》文件批复2015年度××××预算支出总计12,848,039.00元。其中：基本支出11,314,238.00（包含卫生院889,409.00元，“三公经费”车辆费用510,000.00元）元。项目支出1,533,800.00元，其中：工作经费550,000.00（公务接待费）元。

（二）预算执行情况：2015年度（行政）年度决算报表列示，财政拨款收入与其他收入共计6,813,342.00元，其中：财政拨款收

13,249,942.00支出元；1,008,477.00其他收入元，5,804,865.00入．元，其中：基本支出4,164,970.00元、项目支出9,084,972.00元。2015年度（事业）年度决算报表列示，财政拨款收入与其他收入共计16,276,147.00元，其中：财政拨款收入16,276,147.00元；支出22,242,765.00元，其中：基本支出9,496,126.00元、项目支出

12,746,639.00元。

（三）财务收支状况：

1、全年收入情况：2015年度（行政）年度决算报表列示，财政拨款收入与其他收入共计6,813,342.00元，其中：财政拨款收入

5,804,865.00元，占总收入的85.20%。其他收入1,008,477.00元，占总收入的14.80%。

2015年度（事业）年度决算报表列示，财政拨款收入与其他收入共计16,276,147.00元，其中：财政拨款收入16,276,147.00元；占总收入的100%

2、全年支出情况:××××2015年（行政）决算报表上反映的各项支出共计13,249,942.00元，其中：工资福利支出1,359,902.00元，占总支出的10.26%；商品和服务支出616,501.00元，占总支出的4.65%；对个人和家庭的补助2,818,381.00元，占总支出的21.27%；其他资本性支出8,455,158.00元,占总支出的62.81%。

（事业）决算报表上反映的各项支出共计22,242,765.00元，其中：工资福利支出3,652,926.00元，占总支出的16.42%；商品和服务支出408,329.00元，占总支出的1.83%；对个人和家庭的补助5,764,914.00元，占总支出的25.92%；其他资本性支出。55.82%占总支出的,元12,416,596.00．

3、全年结余情况:××××2015年度决算报表（行政）期初结转结余为6,520,536.00元，其中：基本支出结转为62,240,00元，项目支出结转和结余为6,458,296.00元。

年末结余为83,936.00元，其中：基本支出结转为17,939.00元，项目支出结转和结余为65,997.00元。

2015年度决算报表（事业）期初结转结余为11，025,747.00元，其中：基本支出结转为868,014.00元，项目支出结转和结余为

10,157,733.00元。

年末滚存累计结余为5,059,129.00元，其中：基本支出结转为

1,059,129.00元，项目支出结转和结余为4,000,000.00元。

4、资产负债情况:截止到2015年12月31日，××××(行政)决算报表反映的资产总额29,906,833.00元，较上年增加9,317,979.00元，上

升45.26%；负债总额15,026,101.00元，较上年增加11,731,604.00元，上升356.10%；净资产总额14,880,732.00元，较上年减少2,413,355.00元，下降13.95%。

(事业)决算报表反映的资产总额12,173,865.00元，较上年减少

3,236,837.00元，下降21.00%；负债总额2,684,603.00元，较上年增加2,684,603.00元，上升100%；净资产总额9,489,262.00元，较上年下降5,921,440.00元，下降38.42%。

（四）财务管理情况：

1、现金管理情况：2015年12月31日,××××现金余额（行政、事业）为3,852.00元。2016年与火铺镇合并时现金无余额。

（×胜境街道办日，12月9年2016截止银行账户管理情况：、2．×××与××××已合并）在用银行存款账户共7个，截止2015年12月末有余额账户共7个。

经查，（村账、一事一议）两个账套2015年12月期末账面余额与银行对账单余额核对不相符，形成原因为未及时获取2015年第四季度银行存款利息回单进行账务处理导致。

截止检查日，胜境街道2016年8月银行存款账面数与2016年8月银行对账单核相符。

3、固定资产管理：2016年××××与火铺镇合并，固定资产管理系统已合并。

（五）“一事一议”实施情况：2015年度，根据《*****号》批复×××ד一事一议”财政奖补项目共计7个,其中通寨公路2个，投