关于2018年财政预算绩效管理自评情况的报告

关于2018年财政预算绩效管理

自评情况的报告

近年来，我县认真贯彻中央、省市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作质量和水平，提高财政资金使用效益，预算绩效管理工作取得了较好成效。根据《甘肃省财政厅关于做好2018年度市州财政部门预算绩效管理考核工作的通知》精神，现将我县2018年预算绩效管理工作汇报如下：

一、自评情况

为加强财政资金管理，强化财政支出责任，建立科学、合理的财政资金绩效评价管理体系，提高财政专项资金使用效益，根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》和省政府办《关于甘肃省预算绩效管理实施意见的通知》及市政府《关于全面推进部门预算绩效管理的实施意见》等文件精神，我县制定了《环县财政支出绩效评价管理暂行办法》和《环县县级预算绩效目标管理办法（试行）》，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。逐指标进行推敲靠实，确保自

评结果客观、准确。通过自评，我县2018年县级财政部门绩效考评自评得分87分。

（一）基础工作45分（自评得分32分）

1、组织保障5分（自评得分5分）

2015年12月10日经编委会议研究决定在县财政局增设绩效评价股。

2、制度建设11分（自评得分11分）

出台《环县县级预算绩效目标管理办法（试行）》、《环县财政支出绩效评价管理暂行办法》的政策制度，其中均制定了具体的操作细则。

3、指标体系9分（自评得分7分）

（1）建立项目、部门和财政三个层级共性评价指标体系，指标体系分项目决策、项目管理、项目绩效3个一级指标，8个2级指标，20个3级指标

（2）建立针对某一类支出或重点民生领域的专用或个性评价指标体系共12个，指标体系分产出指标，效益指标、满意度指标3个一级指标，数量、质量、时效、成本、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等9个二级指标。

4、智库建设5分（自评得分5分）

《环县县级预算绩效目标管理办法（试行）》与《环县财政支出绩效评价管理暂行办法》中相应的制定了专家管理办法以及

专家库动态管理、中介机构管理及中介机构动态管理和相应的绩效监督管理机制。

5、交流培训15分（自评得分4分）

我县积极开展扶贫项目资金绩效管理系统录入培训以及补录2018年扶贫项目资金绩效管理系统现场会议。

（二）绩效目标管理6分（自评得分6分）

我县开展绩效目标管理只有县财政局一个财政部门，纳入绩效目标管理的县本级项目支出金额为14528万元。

（三）绩效监控管理5分（自评得分5分）

绩效目标管理的县本级项目支出6240万元（革命老区转移支付1740万元，县级扶贫资金4500万元）全部纳入绩监控管理。

（四）绩效评价管理9分（自评得分9分）

2018年完成2017年度绩效评价，涉及资金4240万元，均为重点民生项目，并将考评结果反馈到单位整改。

（五）评价结果应用15分（自评得分15分）

1、反馈与整改4分（自评得分4分）

根据绩效评价自评报告，督促各相关单位落实整改，并将整改情况报送县财政局。

2、应用方式11分（自评得分11分）

县级财政将评价结果作为预算编制的重要依据，并与预算编制相结合，在《环县县级预算绩效目标管理办法（试行）》与《环

县财政支出绩效评价管理暂行办法》中，明确将县级财政将评价结果纳入政府考核；并建立了相应的问责机制。

（六）其他加分项20分（自评得分20分）

2018年积极向省市财政部门报送工作进展、工作总结等；在规定时间内报送考核材料及时，材料形式规范，内容完整、目录清晰、佐证材料齐全。

二、绩效管理情况

一是科学设立绩效目标。年初编制部门预算时各业务股室对部门单位报送的项目绩效目标进行严格审核，对目标设定不合理、不规范的项目，坚决不予列入预算。

二是加强绩效监管。将批复的年初部门预算全部纳入预算绩效监管范围，根据绩效目标设立情况及时进行监控。

三是开展绩效评价工作。根据年初制定的评价方案对上年绩效管理工作开展评价，首先由部门进行自评，完成后财政局对部门自评情况开展核查。

四是严格落实评价结果应用。将评价结果与下年预算编制相结合。对未实现设定绩效目标的项目单位，在下年度此类项目编制时，相应扣减预算指标或直接不予安排。

三、存在的问题和不足

总的来看，我县预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既

有表面上普遍存在的共性问题，也有实际工作中遇到的个性问题。

一是预算绩效管理的范围有待进一步扩大。虽然我县绩效评价工作已经开展，但评价项目数量和资金数额占县级项目总量和财政支出比重还不够高。

二是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，目前虽然中央及省市已经发布共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

三是人员业务素质有待进一步提高。由于缺乏系统的培训，加上基层事务繁杂，由此造成财政部门绩效评价人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对重点工作把握不到位。

四、下一步打算和建议

(一)逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。

(二)加强评价指标体系建设。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标