工程付款审批单

工程付款会签审批制度

为规范本集团范围内的工程支付行为，确保付款严格执行工程合同、工程预算、财务决算，为此，特制定本制度。

一、工程付款(以下简称工程付款)审批原则：

在提供的业务审批资料手续必须完备的基础上；

付款必须要有各分管部门审批签署意见。

二、工程付款申请审批流程：

付款审批依次逐级为工程监理单位、工程部、物资部、预算部、工程副总、商务副总、总经理、财务部、总裁。

凡审批资料手续不完备、越级越权操作、超出合同或预算范围的付款申请将不予受理。

工程部：根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，现场再进行核准后，签署意见；

工程监理：根据施工单位提供的工程形象进度、已完成工程量凭据，负责对其工程质量确认后签署意见；

物资部：核对施工单位甲供材实际出库情况并签署意见；

预算部：根据施工单位提供的工程形象进度、已完工程量凭据，依据工程预算，审核已包含在工程预算书中由甲方提供材料等部分，审增或审减由于施工图纸变更而增加或减少工程量清单的部分，签署意见；

工程副总或总工：根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，进行现场审核并结合工程部意见签署意见；

商务副总：依据上述部门提供的有关资料，提出的意见进行评价，并签署意见。

总经理：依据部门及商务副总的意见，签署意见；

财务部：依据工程合同、工程预算、甲供材清单、代扣代缴税金计算单，审查支出金额是否超出预算或合同范围、进行性价比，核实合同付款时间，检查发票单据是否合法完整，同时检查收款单位或收款人是否与合同一致，检查付款凭据、印章、签字内容是否齐全，付款后工程成本项目的确定，并根据库存资金情况上报执行董事，并签署意见；

执行董事：依据各部门负责人意见、财务部提供的资金状况及付款履约时间，签批意见。

三、付款结算方式

依据合同、协议付款方式。

四、关于预付款的规定

合同规定需要预付的款项，方可办理预付款。

预付款必须按规定的付款流程履行相关手续。

五、单据及附件

单据中的各项内容必须按要求填写完整，不得有任何涂改事项。

单据的付款单位全称、金额必须同所附票据载明的单位、金额相符。

各付款类型所需的附件必须齐全、各附件的所载明的单位、数量、金额钩稽关系正确。附：工程付款审批流程图示：

工程付款审批单

监理公司负责对工程形象进度、质量和完成工程量作说明确认；附：依据合同付款扣除明细表（甲供材、税金、其他）

工程付款主要环节注意事项：

财务审批包括：房地产公司财务审批、集团财务资金管理中心审批、财务总监审批。