1、模板-内部控制制度

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内部控制制度

第一章总则

第一条为保证公司及其投资活动规范运作，维护股东的合法权利，促进公司长期的健康、稳定发展，有效防范和化解经营风险和基金运作风险，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律、法规及《【】章程》，特制定本内部控制制度。

第二条公司内部控制的指导思想是遵循国家法律法规和政策，以防范风险和强化管理为核心，健全制度，规范流程，严格操作，相互制约，强化监督，建立起一套完善的内部控制体系。

第三条公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

第四条公司股东会对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，执行董事对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二章内部控制的目标和原则

第五条公司内部控制的总体目标如下：

（一）保证遵守相关法律法规和自律规则。

（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

（三）保障公司资产的安全、完整。（四）确保公司及公司投资项目的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

第六条制定内部控制制度遵循的原则：

一）全面性原则。公司内部控制制度应当覆盖包括各项业务、各个部门

各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节，并普遍适用于公司每一位员工，不得留有制度上的空白或漏洞。

（二）相互制约原则。公司组织机构应当权责分明、相互制约。

（三）执行有效原则。公司通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程

序，维护内控制度的有效执行。

（四）独立性原则。公司各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、

管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。

（五）成本效益原则。公司应以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，

内部控制与基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。

（六）适时性原则。公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律

法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或

（七）合规性原则。公司内控制度应符合国家有关法律法规及公司章程的有关规定，并充分考虑与其它相关制度的协调性，确保内部控制制度的实际可操作性和有效性。

（八）审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，内部控制制度的制定

要以审慎经营、防范和化解风险为出发点，明确各项业务流程、职责权限以及风险预防和控制措施等，避免矛盾和冲突。第三章内部环境

第一条公司应当牢固树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识，培养从业人员的合规与风险意识，营造合规经营的制度文化环境，保证公司及其从业人员诚实信用、勤勉尽责、恪尽职守。

第二条公司应当遵循专业化运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。

第三条公司现有治理结构包括股东会、执行董事、总经理、监事。

股东会是公司的最高权力机构，依照法律和公司章程行使职权。

公司设执行董事一名，由股东会选举产生。

公司设总经理一名，由股东会聘任。总经理对股东会负责。

公司设监事两名，由股东会选举产生。

股东会、执行董事、总经理、监事应在各自权限范围内行使职权，保障公司实现内控目标。具体权利、义务和职责在公司章程中明确。

第四条公司应当健全治理结构，防范不正当关联交易、利益输送和内部人控制风险，保护投资者利益和自身合法权益。

第五条公司组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，建立必要的防火墙制度与业务隔离制度，各部门有合理及明确的授权分工，操作相互独立。

第六条公司应当建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司员工具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。

第七条公司应具备至少 2 名高级管理人员。

第八条公司应当设置负责合规风控的高级管理人员。负责合规风控的高级管理人员，应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。

第四章风险评估

第九条风险评估是指风险识别和风险分析、风险测定。风险识别包括对公司外部因素和内部因素进行检查。风险分析涉及估计风险的重大程度、评价风险发生的可能性、考虑如何管理风险等。风险测定的内容包括对风险的严重性、发生的可能性及其影响进行测定。

第十条内部控制风险评估包括定期的风险评估以及开展新业务、违规、投诉、危机事件发生以后的不定期风险评估。

第十一条公司应当建立科学的风险评估体系，对内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。

第十二条公司应当建立科学严谨的业务操作流程，利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制。

第十三条公司各部门根据公司风险评估标准制定、修改本部门内控制度，报送公司总经理批准后执行。

第五章控制活动

第十四条控制活动主要包括：授权控制、内幕交易控制、关联交易控制、法律控制和人力资源管理控制等。

第十五条公司授权控制的主要内容包括：

（一）股东会、执行董事、监事、总经理和经营管理层应当充分履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。

（二）公司各业务部门和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责。（三）公司重大业务的授权必须采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。

（四）公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。

第十六条授权控制应当贯穿于公司资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节的始终。

第十七条内幕交易控制主要内容包括：

（一）对内幕交易行为进行明确的规定，明确禁止内幕交易行为的发生。

（二）公司加强对员工的职业道德教育和对员工行为的监察，防止出现与员工行为准则不符，与监管部门管理规定不符的行为。

（三）建立集中交易制度、防火墙制度、信息控制制度和投资限制制度等措施，防止本产品运作中内幕交易行为的发生。

（四）完善电脑监控系统，实时监控本产品的投资、交易活动，尤其要观察