主题公园商业计划书

主题公园商业计划书

一、简介

1、发起的原因——商机的描述和为什么要以组建企业（部门）形式展开机会创新

主题公园从1990年代初出现以来，在亚洲围增长迅速，尤其在邻国日本与中国，更是突飞猛进。中国主题公园的收入从90年至93年营业收入增加20倍，息

税前利润增加了两倍。日本东京迪斯尼主题每年有1600万游客光顾。

而在国本土，目前并没有经营十分良好、服务十分优良的娱乐主题公园。总体而言，主题公园行业在国处于初创期（投入期）阶段，其发展前景十分美好。国国

民如果要上主题公园，基本上必须到国外，如果国能有经营良好的主题公园必然会

有大量的顾客资源，市场价值巨大。

2、企业（部门）的任务述——宗旨（做什么、为谁做、怎么做）和远景（要做到什么程度）

众所周知，（三星）集团的使命是成为具有高质量的跨国企业。这样就要求集团以创新者、领先者、卓越者的形象出现。集团涉足国目前尚无企业介入的主题公

园行业，有助于提升、强化集团“质量导向”的形象。

3、融资需求——根据什么，为了什么而需要那些形式的资源和需要量

表1 投资资金需求表

4、

图1 项目执行甘特图

二、行业分析

1、定位行业——从产品（服务）的功能和市场定位

主题公园所提供的服务应定位于娱乐、休闲与彻底放松的市场上。随着国国民追求更高的生活质量，会有更多的闲暇，通过闲暇与娱乐、放松、休闲结合的行业

前景十分看好。

2、行业竞争分析——5F’s分析为主

图2 主题公园5f’s分析图

3、市场未来展望或趋势预测

由于市场推广、媒介舆论、顾客口碑的影响，主题公园的影响力、知名度和忠诚度预计将会朝更加有利的方面发展。预计来主题公园旅游的人数将会逐年攀升，其曲线大致符合产品寿命周期初创和成长曲线的阶段特征（图2）。

4、市场细分——细分市场变量选择和市场细分

5、

成功的关键因素有以下几条：

（1）地理位置：接近于大都市交通便利的地方

（2）管理水平：主题公园整体运作管理

（3）员工素质：员工的管理、服务技能培训与学习

（4）差异创新：不断创新和增加新娱乐项目形成差异化竞争优势

三、风险投资要求

1、产品（服务）设计——基本型和扩型设想

（1）重组当前产品：

摩托车主题公园不符合当前追求自然、和谐、绿色的经营特色，应当收缩摩托车主题公园的投资，将其转售给其他主题公园，或将其独立化自主经营。

（2）不断增加新主题

按下面的顺序不断增加主题容：水主题公园，世界景观、晚间娱乐、动物园……

2、企业规模设计——生产和经营的规模

水主题公园应是投资的重点，规模应超过海洋公园，特色定位在山、水、人、物的和谐。以工程分期的形式逐步展开，在98年1月投入运营。其它主题并行展开，见图4。

3、生产经营条件——场地、建筑物和构建物、设备、人员、技术、资金等

4、总投资预算——将有形和无形投入都以货币量化

表3 各主题投资预算

5、风险投资的要求与合作的形式

风险投资运用财务杠杆筹资：发行1.5亿美元股票，70%由三星集团及其子公司认购，其余部分向社会募集。其余资金缺口由三星集团担保通过银行贷款解决。

四、财务计划

预计费用情况单位：百万美元

预计损益表单位：百万美元

预计现金流量表单位：百万美元

预计资产负债表单位：百万美元

1.上述几表只是包括新增的三个项目，不包括其它。

2不欠员工工资，年末没有应付福利费。

3.营运资金占初始投资额的30%；设备占20%。

4.固定资产使用年限：10年，按直线法计体折旧，残值率为0。

5.所得税率：为30% 。

6.没有应该上缴的利润，没有利润分配。

7.根据Table 2 的数字，我们假定收入中：门票收入占65%，商品收入占10%，旅馆收入占25%。在费用中：运营费用占77%，销售费用和管理费用占20%，其他费用3%。。

8.EBIT/收入总额=6%。

9.1993年美元对元汇率大致为800：1，为了计算方便，但其增长持续力不如美国，这里设美元对元汇率为1000：1。

10.假设利润再投资为零。

五、结论

从资本回报率来看，该项的资本回报率低于三星公司的整体回报率16%；投资回收期大致得在35年左右。从两者来看，该项目不可行。但是结合三星公司的整体战略，只要不出现亏损，该方案还是有一定的可行性的，事实上，通过财务分析，该方案能创造一定的现金流，同时有一定的盈利能力，更加开放（相对于保守的财务数据）来看，是可行的，有较强的增长后劲。