内部审计组织结构图及分工明细

实发电子产品生产有限公司内部审计组织结构图

实发电子产品生产有限公司内部审计人员分工明细表：

实发电子产品生产有限公司内部审计各岗位职责说明书

一、审计主管的岗位职责

1、按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则；

2、规划并进行审计，确认会计记录的真实性及是否符合会计准则要求；

3、建立对于资产和资金使用的监控机制及其它财务监控机制，发现违规现象时，及时采取预警措施；

4、组织对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动；

5、分配数据输入、财务报告及其他职责给适当的员工；

6、审阅财务报告及工作原稿，确认其实质性、准确性和完整性；

7、全面审查各区域对授权制度和作业流程的执行情况；

8、对审计人员进行有关国家财务准则要求的培训；

9、定期或不定期地组织必要的专项审计、专案审计和财务收支审计；

10、与银行、税务局等相关部门及外部审计人员建立并保持紧密的关系。

二、审计助理的岗位职责

1、协助审计主管和会计师事务所对公司的独立审计活动；

2、负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议；

3、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益；

4、确定审计程序细则，准备符合准则要求的项目审计报告。

5、协助审计主管开展审计和风险评估工作；

6、获得充分的审计证据，支持审计发现和审计建议；

7、负责审计信息收集、整理和审计文件存档；

8、服从组织领导，认真完成项目审计的各项取证查证工作和交办其它业务；

9、严格按审计程序操作，完善各项工作记录和签证；

10、针对被审单位存在的问题，向审计主管如实反映，并对照有关法律法规提出处理意见。