经济学课程设计

《工程经济学》课程设计

XX纺织公司新型重磅涤纶仿麻织物

“彩格麻”和“亚麻绉”项目

可行性研究报告

姓名: 刘婕妤

专业：工程管理

班级学号: 090511

指导老师：强韶华

背景材料

（1）企业背景

①企业基本情况

企业名称：杭州中汇棉纺织有限公司

注册时间：一九九五年

注册类型：股份有限公司

②企业负责人状况：

企业负责人王果刚，生于1965年，本科学历，担任该企业总经理。

③企业品种系列：棉纱有新型化纤混纺、竹节纱、梦棱纱、包芯纱以及普通纱系列；

生产的棉布有衬衫布、全棉弹力布、防羽绒布以及普棉织物系列。

产品定位：“新”、“特”。2001年开发生产的梦棱纱（Moly）已申请国家专利，现投入批量生产；开发生产的“米通”衬衫布和“四合一”衬衫布分别荣获全国棉纺织、色织、印染产品开发年会产品评比优秀创新产品奖和优良设计产品奖。产品远销东南亚、西欧等国家，畅销国内市场，颇受客户欢迎。

（2）项目背景

彩格麻采用涤纶低弹丝和涤纶低弹色丝为原料加工而成，仿麻效果强烈，弹性好，透气凉爽，是夏季女装、T恤的理想面料，经市场预测，含税价为20.45元/米。

亚麻皱采用新一代涤纶花式丝为原料，经后整理具有强烈的仿麻效果，悬重性好，是秋季服装的理想材料，经市场预测，含税价为30.75元/米。

产品试销后,市场反映良好,经市场调研,确定该项目基准实际生产能力为:年产彩格麻100万米、亚麻皱120万米。

每位学生设计生产能力方案为:A=学号+10,若A>=30,按基准设计生产能力*[1+（A-50〉%]计算;若A<30,按基准设计生产能力*（1-A%）计算。

项目生产工艺流程如下:

经向：络筒倍捻定

形分条整径

原料

纬向:络筒倍捻定形倒筒

检验计量打卷入库

据生产工艺流程,项目需投资48台剑杆及30台套其他配套设备,经过设备选型及供给商的谈判, 设备购置及安装配套费用合计为:2038万元。

项目拟建生产广房3000米2,原材料成品库800米2,采用单层砖混结构,当地造价为750元/米2。项目拟征地20亩（为一般农田）,当地土地使用费为4万元/亩。

项目需新增各类技术人员、生产人员、营销人员185人,年工资平均为30000元/人,职工福利费按工资总额的14%计算。

项目选址在该市经济开发区内,水、陆、空交通便利。项目需新增50OKVAF，电力增容费35万元,项目供水、供电供气均有保证,化纤原料安全可立足本地解决。基本预备费按工程费用的4％估算。涨价预备费按工程的6%估算。（工程费用＝建安工程费＋设备购置费）

项目应收账款最低周转天数为30天,原材料最低周转天数为36天,燃料最低周转天数为36天,在产品最低周转天数为20天,产品最低周转天数为30天,现金最低周转天数为10天,应付账款最低周转天数为30天。

机器设各固定资产折旧年限为10年,残值率3%,厂房固定资产折旧年限为20年,残值率为5%。

项目销售费用按销售收入的5%估算,管理费用(除固定资产折旧费、无形及递延资产摊销费外)按销售收入的1%估算,制造费用（除固定资产折旧费外）按原材料和燃料动力费的1.2%估算。维修费按折旧的50％计算。

项目资金来源渠道:(1)固定资产投资:银行长期贷款1450万元，用于购买机器设备年贷款利率为5.94%,其余为自有资金;(2)流动资金:申请银行贷款200万元,年贷款利率为5.94%，其余为自有流动资金。

项目计划建设期一年,第二年投产,达到设计生产能力的80%,第三年按设计生产能力正常生产。项目单位产品消耗原材料、燃料、动力成本见下表:

项目名称：新型重磅涤纶仿麻织物“彩格麻”和“亚麻绉”项目

项目基准生产方案：生产彩格麻100万米，生产亚麻绉120万米

计算生产方案：生产彩格麻100×0.79=79万米，

生产亚麻绉120×0.79=94.8万米

一、项目投资估算及资金筹措使用计划

1.1 项目投资估算

1.1.1 投资估算编制依据

本项目的工程量根据提供的资料计算，不足部分参照同类资料测算，建筑及安装工程按有关规定执行。

1.1.2 价格依据

设备价格及设备安装按与厂方协商记取；

材料价格按资料提供；

产品价格为市场预测价；

提取预备费用率10%计提，其中涨价预备费为6%，基本预备费4%；

土地使用费为4万/亩，本项目用地20亩，故土地使用费为80万元，建设费按当地造价计算。

1.1.3 固定资产投资估算

建筑工程费用估算为(3000+800)*0.075+80=365万元；

设备购置及安装工程估算为2038万元；

设备费用估算为240.3万元；

基本预备费（365+2038）*0.04=96.12，涨价预备费用（365+2038）*0.06=144.18

综合以上几项，根据项目实际情况估算固定资产投资总额为2721.37万元。

1.1.4 根据分项详细估算，可估算出项目需流动资金36

2.0万元（达产期）

1.1.5 项目建设总投资估算

项目建设总投资估算为3075.4万元，其中，固定资产投资2670.3万元，流动资金为362.0万元，建设期利息43.1万元。固定资产投资估算和流动资金估算分别见附表1。

1.2 资金筹措使用计划安排

本项目资金来源来自于银行贷款1450万元长期贷款，200万元流动资金贷款，贷款利率均为5.94%，其余为自由资金。固定资产投资在建设期内一次性投入。资金筹措计划详见附表2。

二、项目财务评价

本项目计算期拟为11年。其中第一年为建设期，第二年达到正常年份生产能力的80%，第三至十一年为达产期。项目在计算期末固定资产的余值338万元，并收回全部流动资金。本项目基准收益率采用中华人民共和国国家标准《财务评价参数表》中的15%的计算。2.1 项目成本费用估算

2.1.1 原材料

1．彩格麻成本费用估算：645×10000×0.79/10000=509.55万元；

2．亚麻绉成本费用估算：1821.05×12000×0.79/10000=1726.36万元；

原材料费用合计：彩格麻成本费用+亚麻绉成本费用=509.551+1726.36=2235.905万元。

因此可得：第二年原材料为2235.905*80%=1788.724万元，达产期为2235.905万元。2.1.2 燃料及动力费估算

1．水：1.03×220×0.79/100=1.79014万元；

2．煤：3.50×220×0.79/100=5.009万元；

3．电：150.5×220×0.79/100=261.569万元；

因此可得：项目耗燃料及动力，第二年为（1.79014+5.009+261.569）*80%=214.6945万元，达产期为268.3681万元。

2.1.3 人员工资及福利计算

项目达产需185人，人均工资30000元/年。

按年工资总额14%提取职工福利费。

在整个项目内，工资及福利费为185*30000*（1+14%）=632.7万元/年。

2.1.4 折旧费估算

折旧按直线折旧方法，机器设备固定资产折旧年限为10年，残值率3%；厂房固定资产折旧年限为20年，残值率为5%，其余部分按比例分摊到以上两个方面进行折旧：机器折旧率=（1-3%）/10=9.7%

厂房折旧率=（1-5%）/20=4.75%

工程费用：2038+365=2403万元，预备费：2403*10%=240.3万元

机器原值：2038+2038/2430*240.3+43.1=2284.9万元