会计岗位职责(会计岗位工作流程图)
财务会计工作流程及岗位职责范文(3篇)
财务会计工作流程及岗位职责范文一、大致环节如下:1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
5、根据科目汇总表登记总账。
6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
但实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去的。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容分析:1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务经理或者会计机构负责人，会计主管人员签字后才能做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末要注意计提折旧，摊销待摊费用等，若是新成立的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借:管理费用或是制造费用贷:累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
比如城建税，教育费附加，堤围防护费等，由税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录:将损益类科目的总发生额转入本年利润，借:主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷:本年利润。
第二个分录:借:本年利润贷:主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法:所得税____贷方差额____所得税税率，然后做记账凭证，借:所得税贷:应交税金—应交所得税，借:本年利润贷:所得税(所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。
医院耗材会计岗位职责及流程图
医院耗材会计岗位职责及流程图第1篇：会计岗位职责(会计岗位工作流程图)会计岗位职责(会计岗位工作流程图）1、按财政部制定的《企业会计制度》和《企业会计准则》的要求设置会计科目、总帐、明细帐、备查帐，组成系统科学的帐薄体系，保证合理地反映单位的经营活动和财务活动。
2、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;审核费用发生的审批手续是否符合公司规定;审核出纳全部报销凭证，保证其正确性，对不合法的原始凭证应拒绝受理。
3、根据原始凭证编制记帐凭证录入财务软件登记帐薄，做到内容真实、数字准确、帐帐相符、帐实相符。
4、根据会计资料准确进行收入、费用、成本和经营成果的核算;准确核算增值税进、销项税金及其他税金，按时向税务机关进行纳税申报。
5、负责固定资产和低值易耗品的登记监督管理工作，仓库存货明细帐的监督核对工作，负责与外单位往来情况的对帐，配合供销部进行往来结算。
6、及时、准确、真实、完整地提供各种会计信息，次月9日前将上月的公司资产负债表、损益表、费用明细帐、等相关财务报表资料上报给财务经理审阅;次月第一个周例会前一天将公司成本分析资料报财务经理审阅。
7、负责公司财务帐册、会计凭证、纳税资料、相关记录的保管与定期归档工作。
8、提出改进财务管理工作的建议和措施，为领导决策提供可靠依据;参与制订、优化本岗位职责及工作流程。
9、参与公司安排的相关培训及专业培训。
10、因工作调动或其他原因调离岗位应按规定编制移交清册，办好交接手续。
11、财务经理交办的其他会计事项。
审核原始凭证合法性、填制完整性手续完备性根据审核并经领导审批过的原始凭证编制记帐凭证操作财务软件审核过帐上报各种财务报表财务帐册、凭证、纳税资料、相关记录、原始单据存根归档保管将记帐凭证录入财务软件根据原始凭证等记备查帐期末现金对帐、银行对帐、往来对帐、易耗品对帐、资产核对税务申报交纳各项税金组组仓库每月底进行一次存货盘存找出损溢原因并提出处理意见提出财务管理工作的建议措施制订优化本岗位职责流程操作财务软件结转当期损益期末结帐第2篇：药品会计与耗材会计岗位职责药品会计与耗材会计岗位职责一：严格遵守国家的财政纪律，执行会计法，《医疗机构财务会计内部控制规定试行》，和医院各项财务管理制度。
会计师事务所岗位设置、职责、业务流程图
会计师事务所——岗位设置、职责、业务流程岗位设置：董事长（法定代表人）、副董事长、所长（主任会计师）、副所长（副主任会计师）、总审计师、总监察师、部门经理、部门副经理、高级经理（分一、二级）、经理(分一级、二级)、项目经理（分一、二级、三级）、审计员（一、二级）、助理审计员。
岗位职责：1、董事长（法定代表人）1）全面负责本所的经营方针、政策的制定与执行；2）召集、主持合伙人会议和董事会会议；3）执行合伙人会议决议；4）检查合伙人会议、董事会决议的实施；5）签署本所的有关法律文书；6）根据合伙人会议和董事会会议的决议，聘任或解辞本所注册委员会主任、专业标准委员会主任、总审计师。
7）签署必须由法定代表人签字的业务报告；8）主持研究本所重大业务报告审计实施情况；9）本所章程约定的其他事项。
2、副董事长本所副董事长协助董事长工作。
3、所长（主任会计师）4、副所长（副主任会计师）5、总审计师1）全面负责总审计师室的工作，总审计室是全所的技术、业务的指导中心、信息中心、质量中心；2）按照业务质量三级复核的程序，负责全所业务报告的审核签发、交付打印、发出;3）制订本所员工的业务培训计划和员工的日常培训工作；4）制订本所的各项业务规范并指导其实施；5）解决本所业务工作中出现的问题，并责成当事人妥善处理；6）负责客户对本所审计业务的质询和解答；6、总监察师1）按中央、地方行政监察制度、廉政建设要求，负责全所员工的行政行为和廉洁行为的监察；2）根据《注册会计师法》及深圳特区的有关规定，对本所执业人员的执业行为予以监督，及时发现问题并提出问题的处理意见和防范措施；3）按中注协和地方注协的规定，对全所员工的职业道德予以监督,并定期（或不定期）进行检查；4）对客户来信、来访及举报，及时回复处理；5）对本所内部管理制度进行监察；6）负责全所的精神文明建设；7）董事会、执行委员会并办的其他工作。
7、部门经理1）全面负责各部门的业务管理和行政管理工作；2）负责部门计划与部门总结的编制与撰写；3）主管部门工作，带好一组人马。
会计核算工作流程图
工作流程一、会计核算工作流程图（各类账表以手工账为例，财务软件自动生成）进行财务分析 编表说明 编制各项明细表 登记财务报表 取得并审核原始凭证编制、审核记账凭证 登记科目汇总表 登记明细分类账 登记现金、银行存款 登记总分类账1.取得并审核原始凭证在日常费用管理中，对报销人员或报销部门所提交上来的费用报销进行审核。
审核期间态度需客观、严谨、仔细、公正、公开。
审核内容：A. 报销凭证必须用蓝、黑墨水书写，不得用圆珠笔和铅笔书写。
填写内容须规范、摘要明了、字迹清晰，大小写金额、报销部门、日期、经手人填写无误且已经部门负责人审批，补充说明的费用事项需在备注栏注明。
报销凭证需先整理分类后填写。
B.原始凭证审核贴序需按报销凭证填写的顺序，一般按小上大下，零散票据、面积过大票据需按公司财务部规定方式粘贴。
发票类原始凭证超过规定额度时需与收据原始凭证分开填写。
原始凭证不得有涂划、修改痕迹，开具日期不得超过报销的合理周期，一般为一个月内，超过合理周期一概不给予办理报销。
特殊业务的需问明原由并有相关人员证明或提前告之财务部。
原始凭证的合法性和真实性。
审核所发生的经济业务是否符合国家、酒店有关规定的要求，有否违反财经制度的现象；原始凭证中所列的经济业务事项是否真实，有无弄虚作假情况。
如在审核原始凭证中发现有多计或少计收入、费用，擅自扩大开支范围、提高开支标准，巧立名目、虚报冒领、滥发奖金、津贴等违反财经制度和财经纪律的情况，不仅不能作为合法真实的原始凭证，而且要按规定进行处理。
关于采购报销的，还需将采购申请单作为附件附在相关原始凭证后面。
原始凭证的合理性。
审核所发生的经济业务是否符合厉行节约、反对浪费、有利于提高经济效益的原则，有否违反该原则的现象。
如经审核原始凭证后确实有使用预算结余购买不需要的物品，不能作为合理的原始凭证。
原始凭证的完整性。
审核原始凭证是否具备基本内容，有否应填未填或填写不清楚的现象。
如经审核原始凭证后确定有未填写接受凭证单位名称，无填证单位或制证人员签章，业务内容与附件不符等情况，不能作为内容完整的原始凭证。
会计岗位职责流程图
发 票 存 根 保 存
各岗会计交回存根联
出纳(现金业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽核主管
各岗会计
核算现金收入
复核
核算现金支付
银行
现金解交
出纳员
现金领取
银行
现金收付
现金支付
报告情况
现金结帐、盘点
报 告 情 况
出纳(银行业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽 核 主 管
工资核算工作流程图
福利费核算工作流程图
出纳(发票管理)工作流程
上 级 财 务 机 关
公 司 经 理
国家财税机关
财 务 部 经 理
收 入 核 算 会 计
申 请 购 买
费收、查验部领用
发 票 购 入 登 记
费收、查验部开具发票
回存根
发票记账联销号
各岗会计
核算银行收入
复核
核算银行支出
银行
收入支票
出纳员
付款支票
银行
进帐
银行收付
支付
报告情况
结帐、对帐
报告情况
编制存款调节表
成本费用核算流程图
应收帐款核算流程图
材料、燃料核算工作流程
固定资产核算工作流程
企业会计核算岗位职责及工作流程
企业会计核算岗位职责及工作流程目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3—5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8三、管理费用岗工作流程 (9)—12四、固定资产岗工作流程 (12)-15五、材料审核岗工作流程……………………………………………………………。
16—20六、成本核算岗工作流程 (20)-24七、销售核算岗工作流程 (24)—26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31—33十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34—38十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41一、出纳岗工作流程(一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票）收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章→将收据第②联（或发票联）给交款人→凭记账联登记现金流水账→登记票据传递登记本→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗（其他应收款)销售核算岗（货款）成本核算岗(加工费、材料款）注：（1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账"字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。
2、付现（1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致→检查并督促领款人签名→据记账凭证金额付款→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→登记票据传递登记本→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折)提取现金→安全妥善保管现金、准确支付现金→及时盘点现金→下午3：30视库存现金余额送存银行注:(1）下午下班后，现金库存应在限额内。
全盘会计岗位职责及工作流程（5篇）
全盘会计岗位职责及工作流程根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。
参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。
准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。
一、岗位职责(一)、货币资金1.每日负责现金收支单据的审查。
审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
2.每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。
(二)、存货1.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。
3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。
(三)、工资1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。
新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。
2、负责代扣员工房租、水、电费(数据由人事部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。
3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。
按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。
(四)、费用1.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。
并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。
2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
(五)、应收账款1.每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。
2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。
会计岗位职责及工作流程
会计岗位职责及工作流程会计岗位是一个非常重要的职位，在一个企业中，会计的职责是负责管理和维护企业的财务数据和账务记录。
会计的职责包括财务报表的编制、预算的制定、税务事务的处理、财务分析和报告的准备等。
首先是会计人员的主要职责之一是财务报表的编制。
财务报表是一种反映企业财务状况和经营成果的重要文件，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
会计人员负责按照会计准则和法律法规的要求，按照企业实际情况对这些报表进行编制和整理。
其次是预算制定是会计工作中的重要环节。
预算是企业在一定时期内计划和预测的资金收入和支出情况。
会计人员负责与相关部门合作，参与预算的制定和控制过程，分析和评估企业的财务状况，并提供合理的预算建议。
此外，会计人员还负责处理税务事务。
税务事务涵盖了企业的税收申报、纳税筹划、税务审计等。
会计人员需要熟悉国家税法和相关税收规定，保证企业按时、准确地完成各项纳税义务，并提供税务筹划和优化方案，减少企业的税负。
此外，会计人员还负责进行财务分析和报告的准备。
财务分析是通过对企业财务数据的统计和比较，评估企业的财务状况和经营绩效。
会计人员需要利用财务分析的结果，为企业的经营决策提供数据支持。
此外，会计人员还需要定期准备财务报告，向公司高层汇报企业的财务状况和经营成果。
在工作流程方面，会计人员需要按照一定的流程进行工作。
首先，会计人员需要收集和整理企业的财务数据，包括原始凭证、收支明细、银行对账单等。
然后，会计人员需要对这些数据进行分类和账务处理，包括记账、分类账、总账等。
第三，会计人员需要根据这些数据编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
最后，会计人员需要进行财务分析和报告的准备工作，包括对数据的统计分析、财务比率计算以及撰写报告等。
总结起来，会计岗位的职责非常重要，包括财务报表的编制、预算制定、税务事务的处理和财务分析和报告的准备等。
会计人员需要按照一定的工作流程进行工作，包括数据收集、账务处理、报表编制和财务分析等。
会计工作岗位流程图
会计工作岗位流程图会计工作岗位流程日常会计核算工作流程：1.填写各种单据，贴票部门审核并签字，然后报销人员所在部门将单据交给财务部。
2.财务部会计接收审核，签字审核票据的合法性和真实性。
3.经理接收审核原始凭证，并审核票据的合法性和真实性。
4.原始凭证制作记账，并进行存档。
5.报销人、借款人、付款单需要经过公司领导的签字批准，部门领导审批，会计审核，总经理审批，财务经理复核，最后报销人接收，出纳付款，记账存档。
租房合同及开具流程：1.项目负责人及相关责任人书面申请，交由生产部负责人复核，交公司领导审批。
2.相关人员洽谈租房事宜（中介或房东）。
3.签订租房合同，合同必备事项包括房屋详细地址、租赁期间年月日、租金支付方式、押金金额及退还条件、甲乙双方代表签字及盖手印。
4.若为中介租赁，中介费用及中介的责任和义务，中介费必须提供，见票付款。
5.租房合同附件必备：房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托事宜委托书（附件未提供齐全的不予支付任何款项）。
6.申请人将合同、房屋产权证复印件、房主身份证复印件、房主委托事宜委托书是介公司拍照后发回公司（生产项目管理人员或财务）。
7.提交付款申请单，财务根据第六项审核是否付款，原则上款项直接支付给房主，公司员工不予代收（房租支付未收到收据前财务帐为申请人个人借款，出纳付款成功后通知申请人，申请人通知房东并提供收据）。
第八步：在收到合同原件、房屋产权证复印件、房主身份证复印件和房主委托事宜委托书以及房东收据原件后，财务将冲销申请人个人借款。
第九步：申请人有义务前往房屋所在地税务局咨询代开租赁所需的资料，并在租赁期内与财务协商开具租赁。
第十步：会计根据租赁进行记账。
3、特殊费用申请步骤：1.填写申请事由及借款单。
2.财务进行复核。
3.出纳进行付款。
4.会计进行记账。
细则：1.申请事由需单独写在申请表上，不能简单地写在借款单上。
2.财务在复核时需确认是否有前款未清的情况，公司秉承前款未清后款不借的原则。
全盘会计岗位职责及工作流程
全盘会计岗位职责及工作流程会计岗位是企业中非常重要的职位之一，承担着财务数据的处理和管理，以及财务报表的编制和分析等工作。
全盘会计岗位的职责主要包括财务数据的记录、核对和分析、财务报表的编制、税务申报和遵守会计法规等。
下面将详细介绍全盘会计岗位的职责和工作流程。
一、财务数据的记录、核对和分析全盘会计岗位的核心工作之一是对企业的财务数据进行详细而准确的记录。
这包括对企业的所有经济业务进行账务凭证的填制和录入，确保每一笔经济业务都有相应的凭证和记录。
同时，会计需要对账务记录进行核对和分析，确保账务的准确性和一致性。
在核对和分析过程中，会计需要及时发现并纠正错误，以保证财务数据的准确性和可靠性。
二、财务报表的编制会计岗位的另一个重要职责是财务报表的编制。
根据会计准则和法规要求，会计需要根据企业的财务数据编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
在编制过程中，会计需要务必保证报表的准确性和完整性，并确保报表符合相关的会计准则和法规要求。
同时，会计还需要参与财务报表的审核工作，确保报表的真实可信。
三、税务申报和遵守会计法规作为企业的会计，需要及时进行税务申报工作。
包括上报所得税申报表、增值税申报表等，确保企业按时、准确地履行纳税义务。
同时，会计还需要熟悉并遵守相关的会计法规，如会计法、企业会计制度等，确保企业的会计工作符合法规要求，并及时进行相应的调整。
四、协助财务分析和决策支持作为企业财务数据的管理者，会计还需要协助财务分析和决策支持工作。
会计需要根据财务报表和其他相关财务数据，提供相关的财务分析报告和建议，为企业的经营决策提供支持。
通过对财务数据的分析和评估，可以帮助企业管理层了解企业的财务状况和经营状况，及时发现问题和风险，并提出改进和优化的建议。
以上就是全盘会计岗位的主要职责和工作流程。
全盘会计岗位的工作需要具备扎实的会计基础知识和技能，熟悉相关的会计准则和法规，具备较强的数据处理和分析能力，并且具备较强的责任心和保密意识。
财务会计工作流程及岗位职责（三篇）
财务会计工作流程及岗位职责一般包括以下几个环节：1. 会计准备工作：包括收集和整理相关财务文档、文件和资料，准备会计记录所需的凭证和账簿。
2. 会计记录：根据企业的财务交易，进行会计分录和账务处理，保证凭证、账簿和科目余额的准确性。
3. 会计核算：按照财务会计准则，进行会计期末的结账和核算工作，计算资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
4. 财务报表编制：根据核算结果，编制财务报表和附注，准备年度报表并辅助编制其他财务报告。
5. 财务分析与报告：对财务报表进行分析，提供财务指标和数据，帮助管理层做出决策，并按时报送财务报表给相关部门和监管机构。
财务会计岗位职责一般包括以下几个方面：1. 准确处理和记录企业的财务交易，保证凭证、账簿和科目余额的正确性和完整性。
2. 根据财务会计准则和相关法规，进行会计核算和编制财务报表，保证报表的准确性和及时性。
3. 对财务数据进行分析和比较，提供财务报表分析和财务指标，帮助管理层做出决策。
4. 协助进行预算编制和执行，参与部门预算管理和控制成本。
5. 参与内部审计和风险管理工作，发现和解决财务风险和问题。
6. 协助处理税务事务和纳税申报工作，确保企业依法履行纳税义务。
7. 参与公司的财务管理和战略规划，提供财务建议和意见。
8. 与审计师、税务机构和监管机构进行沟通和协调，配合外部审核和监管工作。
财务会计工作流程及岗位职责（二）财务会计工作流程通常包括以下步骤：1. 信息收集和准备：会计部门收集和整理相关的财务信息，包括销售额、成本、费用等数据。
2. 记账和核对：会计人员根据收集到的信息，按照一定的规范将数据进行分类、登记和记录，并核对数据的准确性。
3. 财务报表编制：根据记账和核对的数据，会计人员编制财务报表（如资产负债表、利润表、现金流量表等），以展示公司的财务状况和业绩。
4. 财务分析和解释：会计人员对财务报表进行分析和解释，检查公司的盈利能力、偿债能力和流动性等方面的指标，提供意见和建议。
会计分岗流程及岗位职责范文(3篇)
会计分岗流程及岗位职责范文一、会计分岗流程1. 应收账款会计岗位分岗流程：(1) 收到销售部门发出的销售发票和销售合同；(2) 核对销售发票和销售合同的一致性；(3) 确认销售应收账款的金额和期限；(4) 登记销售应收账款的相关信息，包括客户名称、发票号码、发票金额等；(5) 核实客户支付情况，包括确认客户已支付的金额和未支付的金额；(6) 编制并发送应收账款催款函；(7) 对已收到客户支付的金额进行核对和确认，并更新账款余额；(8) 协助财务经理进行应收账款的坏账准备和减值准备；(9) 协助财务经理进行应收账款的结转和销账。
2. 应付账款会计岗位分岗流程：(1) 收到采购部门发出的采购发票和采购合同；(2) 核对采购发票和采购合同的一致性；(3) 确认采购应付账款的金额和期限；(4) 登记采购应付账款的相关信息，包括供应商名称、发票号码、发票金额等；(5) 核实公司支付情况，包括确认已支付的金额和未支付的金额；(6) 编制并发送应付账款的付款通知；(7) 对已支付的采购款项进行核对和确认，并更新账款余额；(8) 协助财务经理进行应付账款的坏账准备和减值准备；(9) 协助财务经理进行应付账款的结转和销账。
3. 现金管理会计岗位分岗流程：(1) 汇总各部门的现金需求和现金收入；(2) 制定现金支付计划和现金收款计划；(3) 管理现金的收付流程，包括现金支付和现金收款的登记和核对；(4) 监控现金的余额和流动性，确保公司有足够的资金支付各项费用；(5) 编制并分析现金流量表，提供给财务经理进行决策；(6) 协助财务经理进行现金管理的预测和规划；(7) 协助财务经理进行现金管理的优化和改进。
二、岗位职责范本1. 应收账款会计岗位职责范本：(1) 登记和维护客户的应收账款信息；(2) 核对客户支付情况，及时催收未支付账款；(3) 协助财务经理进行应收账款的坏账准备和减值准备；(4) 协助财务经理进行应收账款的结转和销账；(5) 编制应收账款相关报表，如应收账款 aging 账龄分析表等；(6) 协助审计人员进行应收账款的审计工作；(7) 参与公司内部和外部的相关培训，提高业务水平。
会计岗位职责流程图
工资核算工作流程图
福利费核算工作流程图
出纳(发票管理)工作流程
上级财务机关公司经理
财务
收入核费收、查验部领用发票购入登记
费收、查验部开具发票发票领用登记费收、查验部交回存根发票记账联销号
出纳(现金业务)岗位工作流程
财务部经理
各岗会
计稽核主管
各岗会
计
核算现金收入复核
核算现
金支付
银行现金解
交出纳员
现金领取
银行现金收
付
现金支
付
报告情况
现金结帐、盘点
报告情况
出纳(银行业务)岗位工作流程财务部经理
各岗会
计稽核主管
各岗会
计
核算银行收入复核
核算银
行支出
银行收入
支票出纳员
付款支票
银
行进帐银行收
付
支付
报告情况结帐、对帐
报告
情况
成本费用核算流程图
应收帐款核算流程图
材料、燃料核算工作流程
固定资产核算工作流程
食堂会计业务流程图
稽核工作流程
总帐主管工作业务流程
综合管理会计流程
公司财务预算工作流程。
财务会计岗位职责及工作流程
财务会计岗位职责及工作流程(实用版)编制人：______审核人：______审批人：______编制单位：______编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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会计制度流程图
竭诚为您提供优质文档/双击可除会计制度流程图篇一：财务管理制度及流程图公司财务制度目第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责录第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权篇二：会计工作流程图会计工作流程图会计岗位流程图篇三：财务管理制度和流程图目录第一章总 (3)第二章范围................................................. (3)第三章财务管理体系................................................. (3)第四章财务管理职能................................................. (3)第五章财务管理部组织结构图 (4)第六章财务管理部部门岗位职责 (5)第七章财务员工岗位职责................................................. ..6一、财务经理岗位职责................................................. ..6二、主管会计岗位职.7三、现金会计岗位职责................................................. .8四、出纳员岗位职责................................................. . (8)第八章财务各项工作要求................................................. .10一、预算管理要求................................................. . (10)二、资产管理要求................................................. . (10)三、投资管理要求................................................. . (11)四、资金管理要求................................................. (11)五、应收及预付管理要求 (12)六、固定资产管理要求................................................. .13七、负债及担保管理要求 (1)3八、收入、成本、费用管理要求 (14)九、会计档案管理要求.................................................15十、支票管理要求................................................. . (16)十一、印章管理要求................................................. ..16十二、应收账款管理要求 (16)。
会计分岗流程及岗位职责(6篇)
会计分岗流程及岗位职责1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理;2、熟悉公司税金的计算、申报和缴纳工作，协助有关部门开展财务审计和年检;3、负责往来账务处理及对账，保证数据的准确性，跟踪落实、预警、提报未处理事宜;4、审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;5、根据公司经营活动情况、营业收入和费用开支的资料进行分析，提出意见，定期向上级报告;6、组织各部门编制收支计划，出具预算计划，并对执行情况进行检查分析;7、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律;8、完成领导交办的其他任务。
会计分岗流程及岗位职责（2）会计分岗流程包括以下几个步骤：1. 提交职位申请：公司在需要新的会计岗位时，会发布招聘信息或内部调动通知，员工可以提交申请来竞争该职位。
2. 简历筛选：公司会对收到的申请进行筛选，选择符合要求的候选人进行面试。
3. 面试：候选人通过初步筛选后，会进行面试。
面试可能包括个人面试、笔试、小组讨论等形式，以评估候选人的技能、经验和适应能力。
4. 面试结果通知：面试后，公司会根据候选人的表现选择最合适的人选，并将结果通知候选人。
5. 上岗培训：新入职的会计人员会接受公司的培训，了解公司的会计体系、软件系统以及相关政策和程序。
6. 分配岗位：根据个人的能力和专业背景，公司会将会计人员分配到具体的岗位，如财务会计、成本会计、税务会计等。
7. 岗位职责分配：根据具体岗位的要求，公司会给予会计人员相应的岗位职责，包括负责账务处理、准备财务报表、参与预算和成本控制、处理税务事务等。
8. 日常工作：会计人员会根据岗位职责进行日常工作，包括记录和分类公司的财务数据、核对账单、编制账务报表、协助审计等。
9. 监督和评估：公司会定期对会计人员的工作进行监督和评估，以确保岗位职责的完成和绩效的提高。
会计分岗的具体岗位职责会根据不同的岗位而有所差异，一般来说，财务会计主要负责财务数据的记录和核对，准备财务报表；成本会计主要负责成本核算和控制；税务会计主要负责处理税务事务等。
财务会计岗位工作流程
一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第②联（或发票联）给交款人——凭记账联登记现金流水账------ 登记票据传递登记本 ------- 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 ----------- 检查并督促领款人签名——据记账凭证金额付款——在原始凭证上加盖“现金付讫” 图章登记现金流水账-------- 将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账登记票据传递登记本------------- 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——安全妥善保管现金、准确支付现金-------------------- 及时盘点现金 ------- 下午3: 30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票一核查和补填进账单一上午上班时交主管岗背书一送交司机进账及取回单 --------- 整理从银行拿回的回款单据----- 将第一联与回执粘贴在一起 -------- 在微机中编制回款登记表并共享一-> 打印一-将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票 ---------- 填写进账单------ 进账------ 回单----- 登记票据传递登记本 -------- 相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单 ------- 登记票据传递登记本 -------- 传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——> 开具支票（汇票、电汇）----------------------------- 登记支票使用登记本-------- 将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——加盖“转账”图章登记单据传递登记本-------------------------- 传相关岗位制证 ----------- 材料核算岗（材料采购）——成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——管理费用岗（管理部门用款）——销售费用岗（销售部门用款）——工资福利岗（工资兑现、福利） -------- 及固定资产岗（GM部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
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会计岗位职责(会计岗位工作流程图）
1、按财政部制定的《企业会计制度》和《企业会计准则》的要求设置会计科目、总帐、明细帐、备查帐，组成系统科学的帐薄体系，保证合理地反映单位的经营活动和财务活动。
2、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;审核费用发生的审批手续是否符合公司规定;审核出纳全部报销凭证，保证其正确性，对不合法的原始凭证应拒绝受理。
3、根据原始凭证编制记帐凭证录入财务软件登记帐薄，做到内容真实、数字准确、帐帐相符、帐实相符。
4、根据会计资料准确进行收入、费用、成本和经营成果的核算;准确核算增值税进、销项税金及其他税金，按时向税务机关进行纳税申报。
5、负责固定资产和低值易耗品的登记监督管理工作，仓库存货明细帐的监督核对工作，负责与外单位往来情况的对帐，配合供销部进行往来结算。
6、及时、准确、真实、完整地提供各种会计信息，次月9日前将上月的公司资产负债表、损益表、费用明细帐、等相关财务报表资料上报给财务经理审阅;次月第一个周例会前一天将公司成本分析资料报财务经理审阅。
7、负责公司财务帐册、会计凭证、纳税资料、相关记录的保管与定期归档工作。
8、提出改进财务管理工作的建议和措施，为领导决策提供可靠依据;参与制订、优化本岗位职责及工作流程。
9、参与公司安排的相关培训及专业培训。
10、因工作调动或其他原因调离岗位应按规定编制移交清册，办好交接手续。
11、财务经理交办的其他会计事项。
审核原始凭证合法性、填制完整性
手续完备性
根据审核并经领导审批过的原始凭证编制记帐凭证
操作财务软件审核
过帐
上报各种财务报表
财务帐册、凭证、纳税资料、相关记录、原始单据存根归档保管将记帐凭证录入财务软件
根据原始凭证等记备查帐
期末现金对帐、银行对帐、往来对帐、易耗品对帐、资产核对税务申报
交纳各项税金
组组仓库每月底进行一次存货盘存
找出损溢原因并提出处理意见
提出财务管理工作的建议措施制订优化本岗位职责流程
操作财务软件结转当期损益
期末结帐。