晨鸣纸业2019年一季度财务风险分析详细报告

晨鸣纸业2019年一季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为1,382,565.67万元，2019年一季度已经取得的银行短期借款为4,241,522.06万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为3,074,578.08万元，2019年一季度已经发生的非流动负债合计为1,787,789.21万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为4,457,143.75万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,176,037.82万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是2,191,596.2万元，实际已经取得的短期贷款金额为4,241,522.06万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,183,817.01万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,187,706.61万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,195,485.8万元，当前实际的长短期借款合计为5,879,920.42万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为2,065,484.24万元。该资金缺口需要企业持续经营354.09个分析期之后才能填补。与企业的资金缺口相比，企业

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