广东省企业所得税申报系统升级为V2019.09版

广东省企业所得税申报系统升级为V2019.09版

广东省企业所得税申报系统升级为V2019.09版

一、适用于申报时间为2019年01月后的季度申报、月度申报、年度申报。

二、本次升级内容主要包括：

根据国家税务总局2018第57号文件发布的“关于修订《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》部分表单样式及填报说明的公告”进行了修改，适用于所属期在2018年以后企业所得税年度申报。

主要升级内容如下：

一、对《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》封面、《企业所得税年度纳税申报表填报表单》、《企业基础信息表》（A000000）、《纳税调整项目明细表》（A105000）、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》（A105050）、《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》（A105080）、《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》（A105090）、《企业所得税弥补亏损明细表》（A106000）、《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》（A107010）、《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012）、《所得减免优惠明细表》（A107020）、《减免所得税优惠明细表》（A107040）、《高新技术企业优惠情况及明细表》（A107041）、《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》（A107042）、《境外分支机构弥补亏损明细表》（A108020）的表单样式及填报说明

进行修订。

二、对《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）、《投资收益纳税调整明细表》（A105030）、《境外所得税收抵免明细表》（A108000）的填报说明进行修订。

广东省企业所得税申报系统升级为V2019.02版

一、适用于申报时间为2019年01月后的季度申报、月度申报。

二、本次升级内容主要包括：

根据国家税务总局2019第03号文件发布的“关于修订《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类2018年版）》等部分表单样式及填报说明的公告”进行了修改，适用于2019年以后月季度国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策。

（注：本次软件升级暂不支持导出B类申报表报盘文件）

广东省企业所得税申报系统升级为V2018.18版

一、适用于申报时间为2018年7月后的居民企业所得税年度申报、季度申报、月度申报。

二、本次升级内容主要包括：

根据国家税务总局发布的“2018年第26号关于发布《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）》等报表的公告”进行了修改。

（注：本次软件升级暂不支持导出B类申报表报盘文件）

广东省企业所得税申报系统升级为V2018.13版

一、适用于申报时间为2018年5月后的居民企业所得税年度申报、季度申报、月度申报。

二、本次升级内容主要包括：

1、根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于发布〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）〉的公告》，对企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）进行了修改。

2、修改核定征收年度申报表小微企业年应纳税所得额上限提高至50万。

广东省企业所得税申报系统升级为V2017.14版

一、适用于申报时间为2017年1月后的居民企业年度申报、季度申报、月度申报。

二、本次升级内容主要包括：

1.小微企业年应纳税所得额上限提高至50万，改了对应此政策的季报月报的业务规则。

2. A类季报/月报增加表《居民企业参股外国企业信息报告表》

3.针对上个版本的软件优化。

广东省企业所得税申报系统升级为V2017.13版

一、适用于申报时间为2017年5月后的居民企业年度申报、季度申报、月度申报。

二、本次升级内容主要包括：

1. 紧急更改金税三期159号补丁升级后软件不能申报的问题(年度申报表根据总局159号补丁改变了大量检测关系）。

2. 根据国家税务总局公告2016年第42号文表，全面改版全套关联企业申报表。

3. 根据《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第97号）第五条的规定，企业应按照国家财务会计制度要求，对研发支出进行会计处理。研发项目立项时应设置研发支出辅助账，由企业留存备查；年末汇总分析填报研发支出辅助账汇总表，并在报送《年度财务会计报告》的同时随附注一并报送主管税务机关。居民企业A类年度申报表增加研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表。

4. 根据金税三期居民企业A类年度申报表变化，增加汇总企业分支机构已备案优惠事项清单及海上油气生产设施弃置费情况表。

5. 更新企业所得税月（季）度预缴纳税申报表、年度纳税申报表的规则和公式。

6. 更改上一版本中关联表中的一些逻辑错误及长身份证号码不正确显示问题以及公式错误。

7. 更改上一版本中年度报表增加行时间格式不能选择问题。

广东省企业所得税申报系统升级为V2017.10版（申报时间为2017年4月后的居民企业年度申报、季度申报、月度申报适用）

主要升级内容如下：

1.根据国家税务总局公告2016年第42号文表，全面改版全套关联企业

申报表。

2.根据《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问

题的公告》（国家税务总局公告2015年第97号）第五条的规定，企

业应按照国家财务会计制度要求，对研发支出进行会计处理。研发项

目立项时应设置研发支出辅助账，由企业留存备查；年末汇总分析填

报研发支出辅助账汇总表，并在报送《年度财务会计报告》的同时随

附注一并报送主管税务机关。居民企业A类年度申报表增加研发项目

可加计扣除研究开发费用情况归集表。根据金三居民企业A类年度申

报表变化，增加汇总企业分支机构已备案优惠事项清单及海上油气生

产设施弃置费情况表。

广东省企业所得税申报系统升级为V2017.06版（申报时间为2017年4月后的季度申报、月度申报适用）

3.更新申报表(居民企业A类)季报/月报；申报表(居民企业B类)年报

/季报/月报中公式规则有变化。

4.小企业会计准则报表增加存货披露、短期投资披露、固定资产披露、

利润分配表、应付职工薪酬明细表、应交税费明细表。

广东省企业所得税申报系统升级为V2016.07版（申报时间为2016年10月后的年度申报、季度申报、月度申报适用）

根据《国家税务总局关于股权激励和技术入股所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告2016年第62号），就2015年版企业所得税月季度预缴纳税申报表新增附表《技术成果投资入股企业所得税递延纳税备案表》。