中英文-国贸实务-国际结算期末备考资料

目录

一、汇付、托收、信用证的特点

二、托收当事人之间的法律关系

三、L/C当事人的权利与义务

四、托收与L/C项下的融资

五、托收与L/C项下进出口商的信用风险与管理

六、银行保函、备用L/C、福费廷的特点

七、国际保理的职能/benefits

八、报关

一、汇付、托收、信用证的特点

汇付的特点

1、based on the trader’s credit 基于贸易双方的商业信用

2、Banks assume no payment undertaking to the beneficiary 银行不向受益人承担付款承诺

3、Traders faces higher risks（进出口双方）风险大

4、Remittance is the most simple and the least expensive method手续简便，费用低廉

5、unbalanced funding burden 进出口双方的资金负担不平衡

托收的特点

1、sellers face higher risks卖方风险大

2、unbalanced funding burden进出口双方的资金负担不平衡

信用证三个主要特点：第一性、独立性、单据性

1、primary liability of the issuing bank to make payment.开证行承担第一性付款责任。

2、separated from the contracts.独立于销售合同。

3、dealing with documents only. 只处理单据。

4、high level of protection and security to both buyers and sellers.

5、observing international rules and customs.

二、托收当事人之间的法律关系 principal-agent relationship

（１）委托人与托收行之间是委托代理关系。托收行应该严格按照委托人的托收委托指示进行托收业务，根据ＵＲＣ５２２的规定，银行应以善意和合理的谨慎行事。但是，托收行对于托收的款项并不承担必须收回的义务。

（２）托收行与代收行之间的委托代理关系。代收行应按托收行的指示，及时向汇票商上的付款人作付款提示或承兑提示以收取货款，如遭拒付则应及时通知托收行，并要保管好单据。如果代收行违反托收指示，在付款人未付款的情况下擅自将单据交给付款人，就违反了合理谨慎义务，应对托收行承担违约责任。

（３）委托人与代收行之间不存在直接的合同关系。

（４）代收行与付款人之间不存在任何法律上的权利义务关系关系。

三、L/C当事人的权利与义务

(1)开证申请人(applicant)。向银行申请开立信用证的人,在信用证中又称开证

人(opener)。

Liable for payment to the issuing bank provided no discrepancy

between documents and the credit;

Right to examine the documents and refuse payment;

Any requirement of the applicant should be satisfied by

certain documents and clearly indicated when making credit

application

义务：根据合同开证；向银行交付比例押金；及时付款赎单

权利：验、退赎单；验、退货（均以信用证为依据）

说明：开证申请书有两部分即对开证行的开证申请和对开证行的声明和保证（申明赎单付款前货物所有权归银行；开证行及其代理行只付单据表面是否合格之责；开证行

对单据传递中的差错不负责；对“不可抗力”不负责；保证到期付款赎单；保证支付各

项费用；开证行有权随时追加押金；有权决定货物代办保险和增加保险级别而费用由开

证申请人负担。

(2)开证行(opening／issuing bank)。接受开证申请人的委托开立信用证的银行，

它承担保证付款的责任。

undertakes full responsibility for payment, the undertaking

of the issuing bank is irrevocable and final.

The issuing bank has the right to check the credit of the

application.

The issuing bank has the right to refuse to pay the negotiating

bank, paying bank or the beneficiary.

义务：正确、及时开证；承担第一性付款责任Bear the primary responsibility for payment

权利：

1收取手续费和押金；take Charges and deposits

2拒绝受益人或议付行的不符单据；Reject Discrepant Documents

3付款后如开证申请人无力付款赎单时可处理单、货；deal with the documents and goods 4货不足款可向开证申请人追索余额。recourse

(3)通知行(advising/notifying bank)。指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银

行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务，是出口地所在银行。

Accurately transmit the terms of credit and check the apparent

authenticity of the credit