财务情况说明书

2002年度财务情况说明书(本部)

2002年是我公司加快实施三北发展战略的开局之年。同时正赶上奥运商机。面对这种局面，经过全体员工的顽强拼搏，公司在生产、营销、管理、改革、发展、技术进步等方面都取得了长足进步，生产经营和规模理性扩张实现了历史性的转折，创造了优良的业绩。

一．生产经营的基本情况

（一）公司主营业务范围

公司主营硅酸盐水泥、熟料及相关建材产品的制造、销售。

（二）公司从业人员情况

2002年末从业人员为1689人，其中生产人员928人，销售人员24人，技术人员215人，财务人员为28人，行政人员386人，受过高中等专业教育的人数667人，其中大专以上学历的有492人，具有专业技术职称的有429人，其中高职30人，中职121人。

（三）公司所处的行业以及公司在本行业中的地位

公司主营硅酸盐水泥制造、销售。属于建材行业。公司生产规模及经济效益在国内同行业处于领先地位，被誉为“中国水泥工业排头兵”。

（四）公司2002年度生产经营情况

1、产量

生产熟料313.41万吨，比2001年同期的311.34万吨增产2.07万吨，同比提高0.66%，；生产水泥267.27万吨,比2001年同期的270.41万吨减少3.14万吨，降低1.16%。

2、销量

销售熟料119.78万吨，比2001年同期的76.28万吨多销43.50万吨；同比提高57.03％，销售水泥272.75万吨，比2001年同期的267.67万吨多销5.08万吨，同比提高1.90%，其中出口销量0.04万吨。

3、工业总产值（现价）

2002年实现工业总产值74745万元，比2001年同期71904万元，增加2841万元。

4、工业增加值

2002年实现工业增加值31427万元,比2001年同期29509万元,增加1918万元。

5、销售价格

水泥平均销价：2002年212.55元,比2001年同期215.15元降低2.60元；

熟料平均销价：2002年157.57元,比2001年同期161.45元降低3.88元。

6、产品销售收入

实现产品销售收入76848万元，比2001年同期69904万元增加6944万元。

7、产品销售成本

产品平均单位销售成本126.28元，比上年同期的127.35元降低1.08元。

8、销售费用

产品平均单位销售费用14.45元，比上年同期的21.15元降低6.7元。

9、管理费用

管理费用支出6266万元，比上年同期的5244万元增加1022万元。

10、财务费用

财务费用支出5730万元，比上年同期2707万元增加3023万元。

二.利润实现情况

2002年实现利润总额14744万元,比上年同期13649万元,增长1095万元。

利润增减因素分析：

（一）、增利因素(6240万元)

1.产品销量增加同比影响增利1512万元；

袋水实际销量119.46万吨,比去年165.83万吨少销46.37万吨,减利2762万元；

散水实际销量153.24万吨,比去年101.58万吨多销51.66万吨,增利3345万元；

熟料实际销量119.78万吨,比去年76.27万吨多销43.51万吨,增利942万元；

出口水泥销量减少，同比影响减利13万元。

2.产品销售成本比去年减少影响增利509万元；

袋水单位销售成本127.05元,比去年126.59元增加0.46元,影响减利55万元；散水单位销售成本130.38元,比去年130.16元增加0.21元,影响减利33万元；熟料单位销售成本120.26元,比去年125.24元降低4.98元,影响增利596万元。出口水泥单位销售成本降低，同比影响增利1万元。

主要原因：熟料：单位生产成本增加2.27元。其中石灰石单位成本增加，影响熟料单位生产成本增加0.14元；煤单价增加29.18元，单位用量减少0.01吨，影响熟料单位生产成本增加2.31元;粉煤灰用量增加0.03吨，单价降低5.04元/吨，影响熟料单位生产成本增加0.72元，单位制造费用降低0.39元。销售成本采用加权平均法计算，由于各月从熟料半成品结转到熟料产成品数量及各月单位生产成本的不同,影响1-12月份熟料销售成本同比降低4.98元。

水泥：单位生产成本增加1.89元。其中石灰石单位用量降低，影响水泥单位生产成本降低1.14元；电单耗降低6.02kwh, 影响水泥单位生产成本降低2.22

元；单位制造费用增加4.64元，粉煤灰单位用量增加0.03吨，单价降低4.84元/吨，影响水泥单位生产成本增加0.62元。

3.产品销售费用变动影响增利1466万元；

袋水单位费用26.11元,比去年29.74元,降低3.63元,影响增利433万元；

散水单位费用9.34元,比去年13.13元, 降低3.79元,影响增利580万元；

熟料单位费用9.35元,比去年13.12元, 降低3.77元,影响增利452万元；

出口水泥单位费用降低，同比影响增利1万元。

4.销售结构变动，影响增利38万元。

5.产品销售税费同比变动影响增利138万元，由于获得2600万元三废免税比去

年同比增加使产品销售税费相应减少；

6.审计调帐，使今年同比增利242万元；

7.投资三河公司，比去年同期增利125万元。

8.投资吉林公司，比去年同期增利114万元。

9.补贴收入同比增利1600万元；

10.营业外收支同比增利270万元，主要是由于2001年计提了固定资产减值准

备118万元；

11.其它业务收支同比增利226万元。

（二）、减利因素 (5145万元)

1.产品销售价格同比提高影响减利815万元；

袋水实际平均售价216.40元,比去年售价217.86元降低1.46元,减利174万元；

散水实际平均售价209.52元,比去年售价210.69元降低1.17元,减利179万元；

熟料实际平均售价157.58元,比去年售价161.47元提高3.89元,减利466万元；

今年出口水泥平均售价增加。同比影响增利4万元。

2. 管理费用比去年增加影响减利1022万元；

主要原因：

同比主要增加项目：(1) 折旧费增加200万元.主要因为今年固定资产重新分类，办公类固定资产折旧率增大，使用年限减少；另买断东银公司使资产增加．

(2) 工资及附加增加150万元．主要因为今年7月份外派人员的工资及附加费开

始转到股份（以前在集团）及三线人员、集团转往股份的人员工资的转入；物资部考核奖金今年与去年同期比较有所增加，另技术部与去年同期比较有所增长．

(3) 取暖费同比增加77万元，主要因为今年1-4月份共摊销上一年度取暖费78万

元，而前年取暖费在上一年末已全部进入费用．

(4) 税金增加70万元，与去年同期比较，主要因为今年房屋增多，房屋原值加大

房产税增多；今年汇算清缴2001年度印花税和预缴本年度印花税，致使同期比较增加．

(5) 办公费同比增加55万元，主要今年4月份支付新区房产管理局房产管理局房

改更名费88万元．

(6) 业务招待费增加44万元．

(7) 其他费用增加602万元 ,与去年同期比较：主要因为今年运作配股及购买东银、

冀润等资产使审计评估费及财务顾问费同比去年增加140 万元，多支付工会技协技

术转让费161万元，今年新预提中层年薪及补提高层年薪同期增加104万元；技术

开发费用增加62万元；多支付税务代理费及律师服务费及证券服务月费等费用43

万元；今年支付残疾人就业保障金及社会保障金再就业基金35万元；今年滦县项目

及小车班用劳务工使劳务费用增加16万元；另今年集团股份分家，使以前在集团支

付的保安费在股份支付，使其他费用有所增加．

(8) 水电费增加24万元，主要因为今年电价与去年同比有所提高，分配进入费用

增加．

(9) 差旅费同比增加18万元，主要因为今年集团和股份公司重新分家，股份所属

部门增多，而且各办事处归入股份使费用同比增多．

(10)运输费增加11万元，主要因为今年5月份支付华诚国际运输公司及新区宏业

货运公司运费同比增加9万元．

(11)检修费增加21万元，主要因为今年10月份结转一笔进出口检验费70万元．

同比主要减少项目:

(1)仓库保管费减少25万元．

(2)出国经费减少22万元．

(3)保险费减少74万元,主要因为今年收取保险公司赔款同比增加，而且今年11月

份处理了99年收取保险公司款项．

(4)材料劳保费减少40万元，主要今年调整了质检处关于技术开发方面的材料费21

万元调入技术开发费及去年根据审计意见调帐调入此科目．

3.财务费用比去年增加影响减利3023万元，主要是今年贷款增加39700万元。

4.投资江机公司，比去年同期减利19万元。

5.投资国债，去年取得收益116万元，而今年没有投资。同比减利116万元。

6.投资河北证券，去年取得收益150万元，而今年没有获益。同比减利150万元。

三、利润分配情况

2002年净利润为11015万元,加上年初未分配利润11308万元,审计调整-930万元,因此可供分配的利润为21393万元,本期提取2001年度法定盈余公积1048万元、提取法定公益金524万元,支付2001年普通股股利8818万元,2002年末未分配利润为11002万元。

四、公司财务状况（资金增减和周转情况）

(一)资产分析

2002年12月末总资产295911万元，比去年同期253368万元，增加42543万元。其中：流动资产减少1263万元，占期末总资产31.98%；长期投资增加27170万元，占期末总资产的20.54%；固定资产增加17295万元，占期末总资产的46.73%；无形资产及递延