整理银行国际业务题库

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外汇业务题库

一、填空题

1、境内机构经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出及经外汇局核准的资本项目外汇支出。

2、自xx年2月15日起，将来料加工收汇比例统一由20％调整为30％。对于来料加工贸易项下单笔出口货物报关单实际收汇比例高于30％的，银行应按照现行来料加工超比例收汇相关规定办理。

领出口收汇核销单和办理出口收汇核销手续，均应当在其注册所在地外汇局办理。

5、出口单位取得出口经营权后，应当到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续。

6、对于从境外进口商在境内经营离岸银行业务的银行开立的离岸账户收回的货款，银行应当在按规定办理结汇或入账后，出具核销专用联，并在核销专用联上注明“境内离岸账户划转”。

7 为银行标识码及顺序码; 再后6位为该笔出口收汇的收汇日期；最后4位为该银行当日业务流水码。

8、根据中国人民银行《个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款办法》（银发［1994］316号）的规定，储蓄机构的外汇小额抵押人民币贷款只对中国境内居民个人开办，且借款人申请此项贷款时应当持本人的居民身份证明以及本人名下外币定期储蓄存款存单，不得用他人的存单作质押。

9、根据中国人民银行的规定，目前中资外汇指定银行对企业发放的外汇担保项下人民币贷款，发放对象仅限于外商投资企业，且只能由境外金融机构或境内外资金融机构提供信用保证或用外商投资企业自有外汇（含资本金、外债、经常项目项下收入）进行质押。

10、外汇会计业务实行权责发生制，会计记账方法按复式记账原理，采用借贷记账法。

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1、外汇会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止1

2、外汇业务会计科目的分类同人民币业务会计科目分类相同，划分为表内科目和表外科目两种。

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3、跟单托收是指收款人开立汇票并附有货运单据，凭跟单汇票委托银行向付款人收取货款的一种贸易结算方式。又分为付款交单（D/P）和承兑交单(D/A)。

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4、农村合作金融机构核算外汇买卖损益时；要填制外汇买卖损益计算表，根据12月31日各币种外汇买卖科目各分户账余额填列，将外币余额乘以决算牌价折成人民币，与原该货币的人民币余额进行轧差，其余额为借方。表示外汇买卖损失，其余额为贷方，表示外汇买卖收益。

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5、农村合作金融机构在办理出口押汇时，应预先扣收押汇利息。押汇期限自办理押汇之日起到预计收回押汇款止。出口押汇利率比照同期外汇流动贷款利率标准执行。

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6、青岛雪达集团有限公司xx年8月15日向即墨合行国际业务部交远期信用证项下议付单据一套并同时申请押汇，发票金额85000美元，付款期限90DAYS AFTER SIGHT，单据寄往日本三井住友银行。即墨合行工作人员审核单据与信用证要求完全相符于当天寄单，8月19日，国际业务部收到三井住友银行SWIFT承兑付款电文，电文承诺将于11月17日对我即墨合行付款。合行信贷部门8月25日审批通过并通知国际业务部放押汇款，押汇利率

5、832%,押汇比例90%，问国际业务部于11月17日收到三井住友银行款项应收取雪1

7、青岛市农村信用社光票托收遵循收妥入账、不予垫款的原则。

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8、对超过一个月的未收妥款应及时向代收行查询，对超过两个月的未收妥款应作专门查询处理，指定专人对该项未收款负责查询并进行催收。

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9、挂牌汇价的中间价确定方式：美元对人民币的中间价根据中国外汇交易中心银行间外汇市场成交的最新价确定；非美元货币对人民币的中间价根据非美元货币对美元即时的市场价及美元对人币的中间价套算得出。挂牌汇价中间价随市场价格波动实时更新。

20、美元现汇挂牌汇价实行最大买卖价差不超过中间价的1%，美元现钞挂牌汇价实行最大买卖价差不超过中间价的4%的非对称管理。非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差无幅度限制。

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1、国际贸易融资业务种类主要包括：减免保证金开证、提货担保、进口押汇、打包贷款、出口押汇、出口票据贴现、国际保理、福费廷等业务。

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2、国际贸易融资业务的币种为人民币及可自由兑换的外币。

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3、申请办理国际贸易融资业务的客户是经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，业，外贸企业等。

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4、经办行国际业务、会计部门必须按规定在保证金科目下按客户设保证金只能用于支付相应信用证或提货保函向下的款项）。

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5、客户在开立信用证时就申请叙做进口押汇的，对单证相符的，经有权审批人审批同意后，国际业务部门与申请人签订《进口押汇合同》，并要求申请人出具《信托收据》。

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6、经办行只办理由本行开立的信用证项下进口商品的提货担保，运输方式限于海运，目的港限于中国港口。

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7、打包贷款金额一般不超过信用证金额的80%，放款期限最长不超过信用证有效期后21天。

28国际业务部将信用证作专卷保管；2

9、客户申请办理出口押汇时，经办行可以办理跟单信用证和跟单托收项下的出口押汇。

30、出口押汇收汇后按押汇金额和实际押汇天数从新计算押汇利息，将收汇金额扣除手续费、邮电费、押汇本金和利息后，余额划入客户账户。

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1、金融机构应当依照《反洗钱法》规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

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2、金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。

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3、中国人民银行根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作。并和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制，实施跨境反洗钱监督管理。

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4、根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的规定，金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。

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5、根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的规定，金融机构应当按照安全、准确、完整、