财务收支情况汇报

财务收支情况汇报

篇一：20XX年财务收支情况总结

宝陵小学20XX年财务收支情况总结

根据区教体局、区财政局宝金教发【20XX】5号《关于进行20XX年度财务工作考核检查的通知》要求，我校结合实际，成立了以校长王红霞为组长的学校财务工作自查领导小组，对我校20XX年财务收支情况进行了认真细致的自查，现将自查情况汇报如下：

一年来，我校按照区教育体育局、中心校要求，严格执行财务管理制度，始终坚持严谨、节约、科学合理的管理原则，对学校的有限资金进行科学合理的分配和有效的核算控制，坚持每学期做好经费收支预算并严格把关，保障学校各项工作正常运转。在学校经费的开支上执行财务管理制度，接受教职工的监督，坚持规范化、民主化、科学化的财务理财办法，使有限资金用在工作管理的刀刃上，不断提高资金使用的效率。现将20XX年经费收支自查情况报告如下：

一、20XX年学校资金收入部分:

1、20XX年底结余：44823.73元

2、20XX年3月5日中心校下拨25000.00元

3、20XX年5月3日，中心校下拨春季“两免”经费经费：54825.00元3、20XX年9月11日，中心校下拨秋季“两免”经费24000.00元

4、20XX年9月1日，中心校拨经费：6000.00元

5、20XX年11月4日，中心校拨18500.00元

6.20XX年12月23日中心校拨经费：15000.00元

全年收入总计：188148.73元（壹拾捌万捌仟壹佰肆拾捌元柒角参分整）二、20XX年学校支出部分：

1、20XX年1月17日报账支出：10348.27元

2、20XX年1月30日报账支出：5827.50元

3、20XX年3月12日报账支出：5013.56元

4、20XX年3月26日报账支出：5507.20元

5、20XX年4月23日报账支出：6586.54元

6、20XX年5月2日报账支出：3237.74元

7、20XX年5月24日报账支出：8725.30元

8.20XX年6月26日报账支出：56458.18元

9.20XX年7月5日报账支出：12173.70元

10.20XX年9月5日报账支出：7333.70元

11.20XX年9月13日报账支出：17022.27元

12.20XX年9月16日报账支出：2437.50元

13.20XX年9月18日报账支出：1180.00元

14.20XX年10月30日报账支出：9698.91元

15.20XX年11月22日报账支出：9529.51元

16.20XX年12月6日提取工会活动经费13000.00元

全年总计支出：174079.88元（壹拾柒万肆仟零柒拾玖元捌角捌整）截止20XX年12月底余额总计：14068.85元（壹万肆仟零陆拾捌元

捌角伍分整）

(:财务收支情况汇报)三、学校经费管理及使用办法：

1、严格执行财务预算编制工作。每学年度开始学校均召开教师座谈会，广泛征求教师意见，全面清点学校人数，认真做好资金资源调查，结合区教育体育局、中心校当年各项经费安排基数，提供相对准确数据认真做好财务预算编制，坚持严格按计划用款，专款专用的原则。

2、严格执行财务管理制度。每学期开学报名当天，均坚持公开收费项目和标准，并坚持长期公示，时刻接受家长、学生监督。

3、严格按照上级部门规定实行“收支两条线”管理。充分发挥校工会监督作用，所有支出票据务必有经办人、验收人签名，校长一支笔审核后，方交中心校校长审批，再去核算中心报销的程序。同时按上级拨款的类别，实行专款专用，不挪用、不折扣。

4、严格执行财务公开制度，接受群众监督.学校一直坚持科学理财，民主理财的原则，重大项目的开支均经学校班子讨论决定后才执行，付款前需经班子集体组织验收结算后才支付。严格按照财政统一报销票据，对于商品的采购，要求有分管领导和相关人员两人以上采购，做到货真价实，减少浪费开支。学校收支项目和内容，以及开支情况坚持每月一次向教师公开，长期加强群众性的财务监督，并坚持将年度收支预算和当年支出情况向教职工代表大会报告。

总之，通过自查，进一步促进了我们对上级文件的领会和贯通，也使我们能更快地发现问题，及时准确的解决问题，进一步对我们今后的工作起到积极的促进作用，督促我们能把此项工作做的更好。

宝陵小学20XX.3.10

篇二：公司财务收支情况报告

篇一：公司财务收支审计报告

关于公司20XX年度财务审计报告

山水审字（20XX）第2号

一、基本情况

公司是我集团水泥及熟料综合型生产企业，拥有年产100万吨的熟料生产线一条，年产50万吨的水泥磨各一台。厂区占地面积200余亩，拥有从业人员近200人。

公司实收资本4146万元，其中山东山水水泥集团有限公司投入资本3946万元，占95.18%；双鸭山新时代水泥公司投入资本200万元，占4.82%。此次内部审计的依据是《山东山水水泥集团有限公司会计政策、财务管理制度及财务核算管理规范》（报批稿）及集团相关制度规定，并参照20XX年1月1日起执行的企业会计准则、《企业财务通则》，以及相关法规制度等进行的。

二、审计中发现的问题

（一）货币资金循环

1、20XX年5月17日进点并立即进行现金盘点。盘点时，现金账面余额11,306.94元，未入账收入单据318,772.16元，未入账支出单据289,490元，经调整后账面应存余额40,589.10元。盘点实有现金19,090.70元，与账面数差额21,498.4元，其中，白条抵库21,500元。盘盈现金1.6元，经询问系出纳人员换岗交接时遗留差额及平时现金

收付零头所致。

2、在货币资金控制流程方面存有不相容岗位职务未分离的情况，出纳人员负责收付款、制单、记账。

3、银行印鉴与支票未分离，或分离形同虚设。审计中发现，出纳人员填制好银行支票后直接在主管会计的抽屉中提取并加盖银行印鉴。支票未经主管会计审核程序，印鉴分离形同虚设。

4、银行余额调节表编制人为出纳人员本身，形成“自账自调”，不符合内部控制规范。

5、在现金管理方面不规范，存在白条抵库现象，如货款退票未及时进行账务处理等。

6、部分付现业务未及时进行账务处理，借款用途不清晰。

7、现金账实不符，且原因可追溯至出纳人员岗位交接时，现金长短款未及时进行相应处理。

（二）销售与收款循环

1、从随机抽查的21份水泥买卖合同中发现，有合同签订不规范的情况：

（1）均没有填写合同编号；

（2）有17份合同没有填写数量；

（3）按集团规定水泥销售不得赊欠，但在签订的销售合同上有“货到付款”或“延期付款”的条款。经询问，系业务员为拓展业务先垫资，再收款。表面上将风险转嫁到业务员身上，其实不然。因合同主体仍为公司本身，且业务员与客户形成单线联系，大笔货款资金经转个人