G01附表(151版)填报说明

G01《资产负债项目表附注》填报说明

第一部分：引言

本部分为《资产负债项目表》的补充信息。主要包括八个部分。第Ⅰ部分：表外业务情况表；第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表；第III部分：存贷款明细表（一）；第Ⅳ部分：存贷款明细报表（二）；第Ⅴ部分：人民币备付率报表；第Ⅵ部分：各项垫款情况表；第VII部分：贷款分行业情况表；第VIII部分：金融资产四分类情况表；第IX 部分：存贷款月日均情况表。

第二部分：一般说明

1．报表名称：资产负债项目表附注

2．报表编码：银监统0002号

3．填报机构：

第Ⅰ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行；

第Ⅱ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行；

第Ⅲ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、和邮政储蓄银行；

第Ⅳ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行；

第Ⅴ部分：国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司和邮政储蓄银行；

第Ⅵ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司和邮政储蓄银行；

第Ⅶ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行；

第Ⅷ部分：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。

第IX部分：国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、金融租赁公司和邮政储蓄银行。

4．报送口径、频度及时间：

第Ⅰ部分（表外业务情况表）：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数据（季报）为季后18日、合并报表数据（半年报）为半年后40日；

第Ⅱ部分（贷款质量五级分类情况简表）：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日；

第Ⅲ部分（存贷款明细报表（一））：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日；

第Ⅳ部分（存贷款明细报表（二））：法人汇总数据（季报）为季后18日；

第Ⅴ部分（人民币备付率报表）：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日；

第Ⅵ部分（各项垫款情况表）：法人汇总数据（季报）为季后18日；

第Ⅶ部分（贷款分行业情况表）：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日；

第Ⅷ部分（金融资产四分类情况表）：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数据（季报）为季后18日。

第IX部分（存贷款月日均情况表）：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数据（季报）为季后18日。

月报遇“劳动节”顺延一天、“国庆节”顺延三天。

5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表第Ⅰ部分、第Ⅱ部分、第Ⅲ部分、第Ⅴ部分和第Ⅵ部分和第IX部分分别按人民币、外币折人民币、本外币合计人民币填报；第Ⅳ部分、第Ⅶ部分和第Ⅷ部分以本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

第三部分：具体说明及核对关系

第Ⅰ部分：表外业务情况表

本部分报表反映填报机构的表外业务情况。

具体说明：

[1.非应计贷款]

本项目反映填报机构发放的贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷款，以及贷款虽然未到期或逾期未超过90天但生产经营已停止、项目已停建的贷款。

[2.1委托贷款资金]

本项目反映填报机构收到的客户或其他单位委托填报机构发放贷款而由委托人拨入的贷款资金。

[2.2委托投资资金]

本项目反映填报机构收到的客户或其他单位委托填报机构进行投资而由委托人拨入的资金。

[2.3委托贷款]

本项目反映填报机构接受客户或其他单位委托而发放的贷款。委托人提供资金，填报机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等而代理发放、监督使用并协助收回。委托贷款和委托投资的资金由委托人提供，填报机构不得代垫资金，其风险由委托人承担。

[2.3.1现金管理项下委托贷款]

[2.3.2公积金委托贷款]

[2.4委托投资]

本项目反映填报机构接受客户或其他单位委托而进行的投资。委托人提供资金，由填报机构根据委托人确定的投资对象、金额、期限等而代理进行的投资。